最近，銀監(jiān)會對銀行案件制定了嚴厲的問責制度，凡是在國內(nèi)銀行發(fā)生的各種金融案件都實行“一案四問”制度，問責案件的當事人、不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員、與作案人交往較多的知情人、發(fā)案單位兩級領(lǐng)導人之責。對于百萬元以上案件，不管案件的破案程度和追贓情況如何，都要按上追兩級的要求先追究領(lǐng)導責任。

 

　　這樣一種問責制度看上去是一種連帶責任制度的安排。按理說，從現(xiàn)代法治社會的基本精神看，現(xiàn)代法律制度是用個人自由和合約關(guān)系替代身份連帶責任，即一人犯事、一人承擔責任。銀監(jiān)會為什么會出臺一個與這種個人合約自由的法治精神不同的連帶責任制度呢？這主要與現(xiàn)代銀行制度本身的特性有關(guān)。

 

　　與市場經(jīng)濟中一般企業(yè)相比，銀行是以貨幣資金為經(jīng)營對象的特殊企業(yè)，它經(jīng)營的是信用，是給風險定價。比如，與主要從事非金融性業(yè)務的公司相比，相對于實質(zhì)資產(chǎn)，銀行有一個高的金融資產(chǎn)比率；銀行負債比其他大多數(shù)公司的流動性強；許多銀行的負債是可交易的，甚至可以作為交易媒介；銀行資產(chǎn)通常比其負債有較長的到期期限，因此流動性小；銀行比其他公司具有更高的杠桿效應。正是這些業(yè)務、資本結(jié)構(gòu)上的特殊性才使得銀行機構(gòu)在經(jīng)濟運行中行使著獨特的經(jīng)濟功能。但是，在銀行行使資產(chǎn)負債流動性轉(zhuǎn)換以及風險管理等功能的同時，銀行業(yè)務卻表現(xiàn)出極高的不透明性和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的脆弱性，并由一些偶然性事件導致銀行系統(tǒng)性傳染危機，嚴重威脅經(jīng)濟的健康運行。因此，銀行業(yè)也就成了一個受到政府嚴格監(jiān)管的特殊行業(yè)。正因為銀行機構(gòu)有高資本杠桿、業(yè)務的不透明性及嚴格政府管制等相互關(guān)聯(lián)，或銀行內(nèi)部人與外部人、銀行與企業(yè)、銀行與存款客戶之間存在嚴重的信息不對稱等特性，使得現(xiàn)代銀行業(yè)存在巨大的道德風險。特別是國有銀行制度下，這些風險更是巨大。

 

　　對銀行責任人采取連帶責任制度，不僅能夠通過制度設計把信息嚴重不對稱的風險落實到具體的個人身上，也能夠大大節(jié)約交易過程中的信息成本，使個人行為受到更有效的監(jiān)督，也使責任人更有動力對這些行為進行有效監(jiān)督。

 

　　連帶責任制不僅可以把銀行風險監(jiān)督鏈縮短，也能采取直接的強制性方式來加強監(jiān)管者責任。

 

　　中國銀行業(yè)盡管經(jīng)過一系列改革慢慢地開始走上現(xiàn)代

商業(yè)銀行之路，但國內(nèi)銀行業(yè)在運作機理上仍然是形似而神不似，國有銀行更是如此。強化上層監(jiān)督者的連帶責任，一方面可以讓上層監(jiān)管責任具體化、制度化，另一方面也是改變以往國有銀行體制下“誰都要承擔責任，但誰也不承擔責任”的陋習。

 

　　我們可以看到，盡管國內(nèi)銀行在經(jīng)過股份制改造后，銀行組織實行扁平化管理，管理鏈條縮短，但是基層銀行工作人員利用信息不對稱制造風險的條件同樣隨處都存在。如果實行銀行連帶問責，上級部門對下級的監(jiān)督方式與態(tài)度就會發(fā)生很大的改變，不容易為下級部門的外表所迷惑。同樣，下級部門也會改變其投上級部門所好的行為方式。

 

　　總之，銀行連帶問責制度是目前國內(nèi)銀行體系中一種嚴厲的連帶責任的問責制度，這種制度既是銀行本身特性使然，也是中國現(xiàn)行的銀行體制轉(zhuǎn)型過程中的必然結(jié)果。但是這種問責任何能否成為一種有效制度安排，還在于嚴格公正實施。
易憲容