□金融機構對貸款的審批不存在所謂的“所有制歧視”

　　□八成金融機構將利率調至基準利率上漲10%以上

　　□近八成金融機構看重企業是否具有外部審計制度

　　□金融機構的小企業貸款對象增長緩慢

　　□抵押貸款仍是主要貸款方式

　　□正規金融機構對非正規金融機構的合法性存在較大爭議

　　作者：中央財經大學中國銀行業研究中心課題組

　　一、背景介紹

　　本次調研著眼于如何建立為農戶和小企業服務的農村金融機構體系，研究銀企之間的關系。調研選取了15個省市的部分金融機構(其中90%為縣域農村地區金融機構)作為調查樣本，累計發放金融機構問卷475份，回收有效問卷434份，占發放問卷數目的91.37%。

　　調研采取抽樣問卷調查、調研座談等形式，獲取了目前中小企業融資的第一手資料。

　　二、調查情況與分析

　　本次調研對象以國有

　　(一)小企業獲得貸款難度大。

　　從調查報告中我們發現，從金融機構角度來看，竟然有53.5%認為“金融機構不能滿足本地區小企業的融資需求”。提供資金融通的金融機構尚且如此認為，小企業資金融通的難度可想而知。

　　(二)小企業融資難有其自身原因。

　　在分析小企業不能成功獲得貸款的原因時，缺少信用擔保機構的擔保，缺少抵押，以及財務透明度低，企業經營狀況不理想均為最重要的原因。如圖二。這些都是小企業自身的“硬傷”，也是它們應當在經營管理過程中逐步改善的。只有努力提升資質，使自身成為規范的市場主體，才能有效解決自身融資難的問題。

　　此外，可以看到，曾經被認為造成小企業貸款難的首要因素“所有制歧視”問題已經不成為小企業貸款申請被拒的主要原因。而金融機構在發放貸款時，更加看重擔保、抵押、財務透明度、企業經營狀況等實際問題。如圖二所示。

　　金融機構認為，要解決小企業融資難的問題，固然離不開政府、金融機構、社會等各個方面的共同支持，但是解決問題的瓶頸還在于企業自身。企業要成功得到貸款，需要加強“內功修煉”，其本身需要做好的工作主要有：完善企業財務制度，提高企業信用等級，增強企業盈利能力，以及為金融機構提供合適的抵押品。如圖三所示。

　　我們針對其中部分問題對金融機構進行更進一步的深入調查。

　　在談到企業財務制度問題上，被采訪的金融機構表示，部分企業財務制度并不完善和規范，甚至少部分注冊公司沒有設置財務、會計的職位，其職能只能由廠長或其他企業管理者負責，少數企業機構空洞，財務制度混亂，給金融機構審批和發放貸款帶來了很大的困難。

　　在企業比較關注的信用等級問題上，31.4%的金融機構認為企業首先需要增強企業信用意識，此外，完善信用體系(26.2%)、建立監督系統(21.2%)和形成社會信用環境(21.1%)的重要性也不可忽視。由此看來，企業要進行信用擔保，不僅需要完善自身資質，使得自身的公信力得到全面提高，同時也需要政府、金融機構、社會等全面努力為之服務。在信用擔保融資過程中，企業憑借其信用等級能夠更及時得到需要的貸款，信用級別也可以在貸款過程中不斷得到提升，形成良性循環。但是，我國依靠信用擔保方式發放的貸款相當有限，這在后面的調查分析中會涉及到。

　　目前，我國信用體系的不完善，造成了金融機構與小企業之間存在著嚴重的信息不對稱現象，金融機構難以對小企業加以完全的信任。而小企業尚未有效地借助外部相關機構來證明自己的資質，明確自身的償付能力，一定程度上也使得金融機構不愿與之建立關系。比如根據調查結果，79.1%的金融機構在企業申請貸款時看重其是否具有外部