陳雪頻 周雁群

　　中小企業已經成為我國經濟、社會發展的重要力量，目前中國有4200萬戶企業，其中中小企業(包括個體工商戶)占到99%，提供75%以上的城鎮就業崗位，貢獻五成國家稅收。雖然如此，中小企業依然面臨著很多困境，最主要的困難來自財務和管理這兩個方面。

　　中小企業的財務透明度還在完善，總體欠缺，銀行無法給它們很大額度的信用貸款；同時，由于中小企業比較小，多數企業缺乏抵押品，無法或者很難從金融機構獲得抵押貸款；即使中小企業可以在金融機構貸到款，也因為審核的漫長而延誤了企業對資金的時間要求。這些問題纏合在一起，造成中小企業融資困難，出現財務問題。

　　除此之外，中小企業在管理上也處于尷尬境地。一方面，因為企業規模小，資金短缺，自身發展一般，中小企業無法以高額的待遇吸引人才；另一方面，正是缺乏高素質人才的引進，企業管理模式陳舊，管理水平無法得到較好提高，導致企業發展不良。與此同時，中小企業還面臨家族控制式商業模式、如何保持企業均衡發展等管理問題。

　　面臨這雙重問題，中小企業應如何應對？在日前渣打銀行主辦的中小企業論壇上，渣打銀行(中國)有限公司中小企業

　　黃麗芬認為，針對財務問題，中小企業應該主動建立正規的財務管理體系，增強透明性；提高財務管理能力，結合企業經營周期，探詢獲得信用貸款的可能，盡可能地從多渠道尋找融資的協助；尤為重要的是，應該注意企業現金流的管理。

　　“當我們考慮一個項目時，往往只考慮到利潤是多少，其實更應該注意現金流的問題。在1997年金融風暴時，新加坡很多企業利潤和業績都很好，可就因為現金流出了問題，所以一夜之間倒閉，原因是利潤在金融風暴時根本就收不回來。”黃麗芬說，“金融風暴時候最重要的是現金流而非利潤，企業在每個階段每個時期注意點應該不同。”

　　黃麗芬還認為，要謹慎制定投資決策，預防投資風險。打個比方，一家公司要建辦公樓，明明兩層就夠了，可它偏偏向銀行貸款建了十二層，其余的十層都用來出租，結果它的核心業務都變成租房子了，經濟好的時候，十層房子都租出去，效益很好，可金融風暴來了，租客全部走人，核心業務根本就還不了你在銀行的貸款，企業只好宣布倒閉了。

　　最后還要注意的是，建立財務預警系統。黃麗芬認為，每個銀行都有一套預警系統，我們根據數據的變化來決策我們產品的改變和要求，同樣，企業也應如此，比如在運作周期上，企業做了三年都是90天一個循環，可突然間變成120天一個循環，此時如果有預警系統的話，它就會提示你去作個財務分析等，讓你了解到企業的各類運作問題。

　　當企業進入發展、成熟期時，則會更多地運用銀行融資，它可以優化企業現金流，盤活流動資金，也有助于企業建立良好的信用度。目前中外資銀行都非常關注中小企業發展，相繼推出許多針對中小企業的金融服務，包括渣打銀行針對小型企業推出的“無抵押小額貸款”，針對中型企業推出的“貿易和流動資金貸款”及“快捷貿易通”。

　　黃麗芬認為，針對管理上的困境，中小企業也應該有自己的配套方針政策。首先，應設立專門的培訓基金。也許受企業的能力限制，企業無法將所有員工送去培訓，可企業可以選擇階段性培訓和精英式培訓，以此來提高管理能力。

　　其次，當企業是家族式企業時，應該加強對第二代接班人的培養，當然接班人不一定就是一個人，而可以是一批人，一批可以把企業文化傳承下去的人。

　　最后，企業應有一套激勵系統。家族企業和一般企業最大的不同就是存在血緣和親情，可如果把你的員工當成你家庭成員之一，他會做得更好。

　　“很多西方企業會讓企業員工購買一些

　　同時，在管理企業，決策制定時候，企業應該注意到“核心業務“，時刻清楚自己的核心業務是什么，不要把資本投資在風險高、不熟悉、與核心業務無關的領域。

　　最后，企業在管理時可以很自信，可自信和自負之間難以分清，過分自負會不利于企業的發展，每個企業都應該有種謙虛學習的態度。