海歸碩士利用我國境內(nèi)外存貸款利差，開具66億余元無真實貨物交易的信用證，實施“轉(zhuǎn)口套利”。案發(fā)后，辯護(hù)人卻稱銀行并未受到損失，甚至還賺取了一定利潤，請求從輕處罰。

　　裁判文書網(wǎng)披露的一份文書顯示，該案被告人梁某，1984年10月出生，英國倫敦大學(xué)碩士（未獲《國外學(xué)歷學(xué)位認(rèn)證書》）；吳某超1983年9月出生，大專文化。

　　2013年4月至2015年5月，因我國境內(nèi)銀行存款、貸款利率高于境外香港銀行貸款利率，梁某和吳某超通過在境內(nèi)外成立的多家公司，開具無真實貨物交易的信用證，實施“轉(zhuǎn)口套利”，賺取境內(nèi)外銀行存款、貸款的利息差。

　　具體來看，梁某與吳某超通過向他人收購銀行承兌匯票，虛構(gòu)相應(yīng)貿(mào)易背景，利用其控制的境內(nèi)公司佛山市華匯昌貿(mào)易有限公司等名義制作虛假購銷合同，并將虛開的小額增值稅專用發(fā)票復(fù)印件變造成大額面值增值稅專用發(fā)票復(fù)印件，再將銀行承兌匯票質(zhì)押給銀行，或是通過購買銀行理財產(chǎn)品、信托業(yè)務(wù)或定期存款等方式以向銀行提供足額擔(dān)保申請開具相應(yīng)金額的信用證。

　　在申請開具信用證的過程中，兩人虛構(gòu)貿(mào)易背景，利用其控制的佛山市華富盛業(yè)貿(mào)易有限公司、匯生國際物流有限公司等境內(nèi)外公司制作虛假購銷合同、商業(yè)發(fā)票及提單等先后向招商銀行股份有限公司佛山分行、上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司中山分行、東亞銀行（中國）有限公司廣州分行等申請開具信用證，后將信用證通過香港星展銀行等境外銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，賺取國內(nèi)存款、貸款利息與香港貸款利息的差額。

　　二人通過上述手段騙取境內(nèi)四家銀行信用證共計159份，信用證金額共計約人民幣66億余元。2019年9月，該案被告人之一的吳某超主動投案。

　　據(jù)證人馮某儀證言，梁某與吳某超以他的名義開立公司，公司向需要貼現(xiàn)承兌匯票的客戶收購未到期匯票。吳某超還讓其負(fù)責(zé)香港和臺灣之間的貨運業(yè)務(wù)。早期的時候，吳某超從某公司購買了一批鋼材運到他在香港租的倉庫，由他聯(lián)系深圳鴻霖公司的ALLEN，安排貨運將鋼材從吳某超在香港租的倉庫運到香港港口，再安排鴻霖在香港的船運公司將貨物運至臺灣，貨物到了臺灣港口后，有幾天的免租期，在免租期內(nèi)讓ALLEN安排船運將貨物運回香港，到了香港港口，ALLEN安排貨運將貨物運回在香港租的倉庫，這樣就完成一次運輸過程。

　　廣東省佛山市中級人民法院在判決中認(rèn)為，梁某、吳某超以欺騙手段取得銀行信用證，破壞國家金融管理秩序，騙取信用證次數(shù)多，票面金額特別巨大，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為均已構(gòu)成騙取金融票證罪。

　　值得注意的是，梁某的辯護(hù)人辯稱，梁某并非以非法占有為目的，只是為了賺取貼現(xiàn)的利息差，主觀惡性較??；且本案的犯罪金額并未達(dá)到情節(jié)特別嚴(yán)重情節(jié)，并未對銀行造成損失，銀行還賺取了一定利潤。希望法庭從輕、減輕處罰。

　　最終，梁某被判處有期徒刑四年，并處罰金二十五萬元；吳某超別判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金二十萬元。

責(zé)任編輯：戴菁菁