招商安本增利債券型投資基金基金合同摘要(4)

　　六、基金資產凈值的計算方法和公告方式

　　基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。

　　(一)基金資產凈值的計算方法

　　1、上市流通的有價證券以估值日證券交易所掛牌的該證券收盤價估值，該日無交易的，以最近交易日收盤價計算；

　　2、未上市的屬于配股或增發的股票以估值日證券交易所提供的同一股票的收盤價估值，該日無交易的，以最近交易日收盤價計算；

　　3、未上市的屬于首次公開發行的股票以其成本價計算；

　　4、配股權證，從配股除權日起到配股確認日止，按收盤價高于配股價的差額估值；如果收盤價低于配股價，則估值增值額為零；

　　5、在

　　(1) 實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值。

　　(2) 未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；

　　6、在銀行間同業市場交易的債券按由基金管理人和基金托管人綜合考慮市場成交價、報價、收益率曲線、成本價等因素確定的反映公允價值的價格估值，未上市債券按由基金管理人和基金托管人綜合考慮成本價、收益率曲線的因素，確定的反映公允價值的價格估值；如遇證券監管機構政策變動，從其規定；

　　7、基金持有的回購協議以成本列示，按商定利率在實際持有期間內逐日計提利息；

　　8、如有確鑿證據表明按上述規定不能客觀反映基金資產公允價值的，基金管理人可根據具體情況，在與基金托管人商議后，按最能反映基金資產公允價值的方法估值。即使存在上述情況，基金管理人若采用上述1～7規定的方法為基金資產進行了估值，仍應被認為采用了適當的估值方法；

　　9、如有新增事項或變更事項，按國家的最新法律法規和相關規定進行估值，無須召開基金份額持有人大會。

　　(二)基金資產凈值的公告方式

　　基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周公告一次基金資產凈值和基金份額凈值。

　　基金管理人應當在每個開放日的次日，通過網站、基金份額發售網點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

　　基金管理人應當公告半年度和年度最后一個市場交易日基金份額凈值和基金份額累計凈值。基金管理人應當在上述規定的市場交易日的次日，將基金資產凈值、基金份額凈值和基金份額累計凈值登載在指定報刊和網站上。

　　七、基金合同的解除和終止的事由、程序及基金財產清算方式

　　(一)基金合同的變更

　　1、本基金合同的變更應經基金管理人和基金托管人同意并達成書面補充文件。

　　2、變更基金合同應經基金份額持有人大會決議通過，并報中國證監會核準，自核準之日起生效。變更生效的基金合同應當公告。但如因相關法律法規變動并屬于本基金合同必須遵照進行變更的情形，或者基金合同的變更不對基金合同當事人權利、義務產生重大影響，或者變更事項對基金份額持有人利益無實質性不利影響的，則可不經基金份額持有人大會決議，而經基金管理人和基金托管人同意后變更，并報中國證監會備案或審核后公告。

　　(二)基金合同的終止

　　1、本基金出現下列情形之一的，本基金合同經中國證監會批準后將終止：

　　(1)基金份額持有人大會決定終止的；

　　(2)基金管理人、基金托管人職責終止，在六個月內沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；

　　(3)基金合同約定的其它情形；

　　(4)中國證監會規定的其它情況。

　　2、本基金合同終止后，應予公告，并按相關法律法規的規定和本基金合同的有關約定，組織基金財產清算小組對基金財產進行清算。

　　(三)基金的清算

　　本基金合同終止后，應當對基金財產進行清算。

　　1、基金財產清算小組

　　(1)基金自基金合同終止之日起3個工作日內成立清算小組，清算小組必須在中國證監會的監督下進行基金財產清算。

　　(2)基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有相關業務資格的會計師事務所、律師事務所及中國證監會指定的機構或人員組成。基金財產清算小組可以聘請必要的工作人員。

　　(3)基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

　　2、基金財產清算程序

　　(1)基金合同終止后，由基金財產清算小組統一接管基金財產；

　　(2)基金財產清算小組對基金財產進行清理和確認；

　　(3)對基金財產進行估價；

　　(4)對基金財產進行變現；

　　(5)將基金財產清算結果報告中國證監會；

　　(6)公布基金財產清算公告；

　　(7)進行基金剩余財產的分配。

　　3、清算費用

　　清算費用是指清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理費用，清算費用由清算小組優先從基金財產中支付。

　　4、基金財產的分配

　　基金財產清算后的全部剩余資產扣除清算費用后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。基金財產分配須在合理的期限內完成。

　　5、基金財產清算的公告

　　基金合同終止并報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組公告；清算過程中的有關重大事項將及時公告；基金財產清算小組作出的清算報告經會計師事務所

　　6、基金財產清算賬冊及文件的保存

　　基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人按照國家有關規定保存15年以上。

　　八、爭議解決方式

　　本基金合同的當事人之間因本基金合同產生的或與本基金合同有關的爭議可首先通過友好協商解決。基金合同當事人不愿通過協商或調解解決，或者自一方書面要求協商解決爭議之日起60日內如果爭議未能以協商方式解決，則任何一方有權將爭議提交深圳仲裁委員會根據提交仲裁時該會有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。

　　除爭議所涉內容之外，本基金合同的其他部分應當由本基金合同當事人繼續履行。

　　九、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

　　本基金合同可以印制成冊，并對外公開散發或供投資者在基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和注冊登記機構辦公場所查閱，也可以按工本費購買本基金合同復印件或者復制件，但應以基金合同正本為準。

　　招商基金管理有限公司

　　二零零六年六月二日