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　　公積金，想要“娶”你不容易

　　編者按：

　　近日，住房公積金再次成為眾矢之的。政府原本意圖通過采取金融互助方式提高全民購房支付能力的住房保障基金，因各種限制使用門檻，被指已淪為“劫貧濟(jì)富”的工具。

　　 實(shí)踐中，因此衍生出的種種亂象也日漸呈現(xiàn)。加上從繳納之初就顯示的不公平，以及公積金高結(jié)余高貶值的現(xiàn)狀，許多民眾都情不自禁地概嘆：公積金，想說愛你不容易。

　　 改革公積金制度已成為社會各界的共識。實(shí)踐中，各地方政府也已作出了許多探索。但對于公積金制度的未來到底何去何從，學(xué)界仍存在不同的意見。

　　 對于大多數(shù)人來說，買不起房，公積金就只能“沉睡”在銀行里。有數(shù)據(jù)顯示，房價處于高位的北上廣，公積金的“沉睡率”在10%至15%之間

　　法治周末記者 高原

　　如果當(dāng)初能把那10萬元住房公積金提取出來，王琦說等待孩子的會是一間溫暖的寶寶房，而不是現(xiàn)在簡陋的出租屋。

　　10萬元的鴻溝

　　2009年，在北京工作的王琦看上了房山區(qū)的一套兩居室，總價140萬元，因為王琦和丈夫的公司都在豐臺區(qū)六里橋附近，所以房山區(qū)的這套房子，在他們看來無論從環(huán)境還是價位上都還算滿意。

　　這套房子的首付款要40多萬元，王琦和丈夫想盡辦法好不容易湊足了30萬元，只差10多萬元就可以買下自己人生的第一套房了。

　　然而，剩下的這10萬元卻成了他們無法跨越的鴻溝。就在王琦和家人想辦法的時候，房價突然一路飆升，幾個月的時間，10萬元的差距就變成了20萬元。

　　讓王琦難以釋懷的是，當(dāng)時自己的公積金賬戶上明明還“躺”著十多萬元的余額，卻由于還沒有買房提取不了，只能就這么眼睜睜地看著房子漲價自己卻無能為力。

　　彼時的北京，正在醞釀公積金新政，擬批準(zhǔn)把公積金作為家庭購買政策性住房時的首付款。但王琦購買的是商品房，自然不在此新政調(diào)整之列。

　　其實(shí)，像王琦這樣的年輕買房族幾乎都會遇到類似的問題，具備公積金貸款資格的人在買房時因為付不了首付款或其他原因不能選擇公積金貸款，使公積金“沉睡”而沒有及時有效地幫助他們解決剛需。

　　沮喪的王琦也許不知道，這項從1999年至今已實(shí)施了15年的制度面臨著諸多的質(zhì)疑。

　　面對現(xiàn)在的房價，王琦說只能用“望洋興嘆”來形容，還有3個月就要做媽媽的她，因為一直買不了房子，開始考慮要不要回河北老家，“再讓孩子跟著我們東奔西跑地租房，想想都覺得難過。”王琦對法治周末記者說。

　　在銀行里“沉睡”

　　根據(jù)住房公積金管理條例，住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體及其在職職工繳存的長期住房儲金。

　　條例明確指出，職工個人繳存的住房公積金以及單位為其繳存的住房公積金，實(shí)行銀行專戶存儲，其所有權(quán)歸職工個人所有。

　　對于很多人來說，存在銀行那里的公積金并不是個小數(shù)目。

　　以北京的繳存比例來算，個人繳存12%，單位也繳存12%，這相當(dāng)于個人工資的24%被作為長期的低息存款。以夫妻雙方來計算，則意味著一個家庭有近四分之一的收入被閑置。

　　雖然北京市住房公積金管理中心給出12項情況下可以提取公積金，其中包括購買房、大修房、租房、出境定居、離退休、重大疾病等，但對于大多數(shù)人來說，買不起房，公積金就只能“沉睡”在銀行里。

　　以租房為例，北京住房公積金網(wǎng)上明確規(guī)定，因支付房租首次提取住房公積金時應(yīng)備齊房屋租賃合同、房租完稅發(fā)票、個人身份證及銀行儲蓄賬號。其中，完稅發(fā)票須由房主攜身份證、房產(chǎn)證到地稅部門申報、對出租房屋繳納稅款后方可獲得。

　　劉洋，中國傳媒大學(xué)畢業(yè)3年，在北京市海淀區(qū)某事業(yè)單位工作，因為收入與房價的巨大懸殊，劉洋近幾年還沒有考慮買房，所以他也從來沒有想過目前公積金對他能有什么價值。

　　一年前，劉洋聽同事說租房也可以提取公積金，“與其讓公積金躺在賬本上睡覺，還不如解決眼下燃眉之急。”劉洋對法治周末記者說。

　　可是，他每次想提取公積金都被卡在了兩個條件上，一是房屋租賃合同要在房管局備案；二是提供房屋租金的發(fā)票。

　　“我基本上找不到在房管局備案的出租房源，我現(xiàn)在的房東一聽說要去房管局備案就直接讓我重新找房子，更不要提納稅發(fā)票的事了。”劉洋說。

　　劉洋的房東對于他提出納稅發(fā)票的事情很是反感，反問劉洋：“我周圍的租戶都是簽個合同，開張收據(jù)就行了，要是開發(fā)票的話，稅費(fèi)該由誰來承擔(dān)？”

　　“繳納租房所得稅后，我這個房子就得在財政局和稅務(wù)局那邊備案了，那還不得年年都要繳稅了？”該房東說。

　　現(xiàn)實(shí)中，同樣想法的房東不在少數(shù)，很多房東為了避稅，不去房管局備案，自然也無法提供房租發(fā)票。

　　據(jù)了解，在以租房名義提取住房公積金時，只有由地稅部門開具的發(fā)票才能被作為合法有效的證明材料。房東要獲得發(fā)票，必須在房管局登記備案，并繳納稅費(fèi)。

　　劉洋說：“讓房東提供發(fā)票最終的結(jié)果只能是房租提高，稅費(fèi)轉(zhuǎn)嫁給租房人。”

　　法治周末記者在房屋中介機(jī)構(gòu)處也了解到，很少有人在租房的時候考慮用公積金支付房租。

　　北京市朝陽區(qū)鏈家地產(chǎn)[微博]的一位工作人員對法治周末記者說，提取公積金用于租房的政策實(shí)施以來，來門店找房或者咨詢的人很少提到它。大部分人對此不了解，有些知道的人覺得該政策要求比較嚴(yán)，自己并不滿足相關(guān)條件。

　　而據(jù)業(yè)內(nèi)人士分析，無法提供房屋租賃合同及其備案證明、房租發(fā)票的租房者不在少數(shù)，發(fā)票綁住了用公積金支付房租的“手腳”。此外，提取公積金支付房租，會影響到將來買房時的貸款額度，這也是應(yīng)者寥寥的一個重要原因。

　　遭遇同樣尷尬的人并不在少數(shù)，隨著房價逐年升高，每年越來越多的大學(xué)畢業(yè)生加入了租房大軍，但公積金對于他們來說，只是一個每月遞增的數(shù)字概念而已。

　　一方面是高房租的壓力，另一方面又是高房價的壓力，對于買不起房的中低收入人群來說，租房幾乎成為他們使用公積金的唯一渠道。然而，由于現(xiàn)實(shí)操作的不可行，這部分人群的公積金幾乎沒有使用的機(jī)會。

　　“濟(jì)富不濟(jì)貧”

　　公開數(shù)據(jù)顯示，2010年至2012年，房價處于高位的北上廣，住房公積金累計繳存余額持續(xù)走高。2012年，北京、上海高達(dá)1800多億元，廣州880多億元，三地公積金的“沉睡率”在10%至15%之間。

　　“繳費(fèi)者得了病之后無法用自己的公積金作為救命錢，倘若有幸病死了，恭喜你，可以提取公積金買墓地，而且是一次性提取。”在今年廣州兩會期間，廣州市政協(xié)委員曹志偉一語驚人，道出住房公積金繳納者“交錢容易提取難”的困境。

　　作為一項社會福利保障制度，公積金的設(shè)計初衷是“高收入者不補(bǔ)貼，中低收入者較少補(bǔ)貼，最低收入者較多補(bǔ)貼”，從而讓普通職工特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。但在現(xiàn)行制度安排下，住房公積金制度卻陷入“濟(jì)富不濟(jì)貧”的怪圈。

　　在北京工作的劉淼今年3月剛領(lǐng)了結(jié)婚證，她和丈夫正在申請北京自住型商品房，而位于北京市朝陽區(qū)高井地區(qū)的房子，均價是22000元，一套89平方米的兩居室，價格要接近200萬元。

　　目前北京住房公積金貸款單筆最高額度為80萬元，信用等級為3A的貸款人最高可上浮30%，達(dá)到104萬元。但在具體審核中，還要根據(jù)有關(guān)公式計算，考量還貸能力等，最終能否貸下來，能貸出多少，并不確定。

　　這就意味著，劉淼和丈夫至少要拿出120萬元的首付款，這還不能考慮日后裝修的費(fèi)用。 “80萬元的公積金貸款額甚至不到房價總額的一半。”劉淼無奈地說。

　　算來算去，劉淼不得不選擇公積金+商業(yè)貸款的“組合貸”。“不僅手續(xù)增加一倍，還要付出更多的貸款利息。”

　　而劉淼的一個同學(xué)，因為家境殷實(shí)，已經(jīng)準(zhǔn)備在北京海淀區(qū)購買第二套房子，為即將上學(xué)的孩子準(zhǔn)備學(xué)區(qū)房。

　　“中高收入人群有能力支付首付，即可貸款提取，造成的狀況是富人優(yōu)先用了窮人的錢低息貸款購了房。”曹志偉在提案中指出，低存低貸的方式，造成現(xiàn)在多數(shù)繳存人的貢獻(xiàn)成為少數(shù)人的福利，進(jìn)一步拉大收入差距，住房公積金背離其設(shè)立初衷，成為“劫貧濟(jì)富”的工具。

　　有分析稱：高收入階層的購買力本來就強(qiáng)，他們反而利用了買不起房者繳納的公積金、以較低的利率貸款買房。

　　在媒體做的一項網(wǎng)絡(luò)問卷調(diào)查中，有58.8%的受訪者認(rèn)為，現(xiàn)有的住房公積金政策扶持中低收入者購房的目的效果并不明顯，相當(dāng)數(shù)量的中低收入者還是買不起房；甚至有22.5%的受訪者感覺“沒有任何幫助”。

　　由于公積金提取難，導(dǎo)致公積金套現(xiàn)亂象叢生，公積金套現(xiàn)成為一個幾乎公開的產(chǎn)業(yè)。

　　法治周末記者在百度[微博]中輸入“公積金提取”關(guān)鍵字，首頁就會出現(xiàn)多家專門幫忙提取公積金的中介機(jī)構(gòu)，宣稱“當(dāng)天辦理材料，3天內(nèi)到賬，100%成功”等。

　　“公積金套現(xiàn)已成為了一個地下產(chǎn)業(yè)鏈”，此前就有媒體報道稱，中介幫忙造假、偽造資料，然后收提取人中介費(fèi)。而套現(xiàn)的服務(wù)費(fèi)，一般都在提取金額的10%，更高的甚至達(dá)25%。即便如此，套取公積金的人仍不在少數(shù)。套取公積金的案件在飆升。

　　地方在探索 法規(guī)在扯腿

　　一方面地方政府為了解決住房公積金制度在實(shí)務(wù)中的一些弊端，積極探索創(chuàng)新；另一方面能夠從立法層面上確認(rèn)這些探索的法規(guī)遲遲出不來

　　法治周末記者 陳霄

　　住房公積金最近爭議再起。

　　廣州住房公積金新政近日征求意見，加上此前廣州市政協(xié)委員曹志偉在廣州兩會上炮轟住房公積金成“劫富濟(jì)貧”工具的六宗罪，令住房公積金在實(shí)踐中的弊端再次受到各方抨擊。

　　與此相關(guān)的另一背景則是，住房公積金管理條例的修改遲遲未按原定日程完成，兩度“爽約”于住建部自己提出的時間計劃。

　　這就導(dǎo)致了人們現(xiàn)在看到的現(xiàn)象：一方面地方政府為了解決住房公積金制度在實(shí)務(wù)中的一些弊端，積極探索創(chuàng)新；另一方面能夠從立法層面上確認(rèn)這些探索的法規(guī)遲遲出不來。

　　地方的多種探索

　　為了湊新房首付款，汪淇(化名)最近幾乎把自己的各種賬戶翻了個底朝天。

　　“實(shí)在是沒辦法，我連醫(yī)保賬戶那三千多元都沒有放過，你能想像嗎？”她對法治周末記者說。最后給了她最大的支持的“活期存款”，居然是屢屢受到外界批評的住房公積金。這令她很意外，當(dāng)時她一下子就把自己公積金賬戶的錢基本提空了。

　　汪淇坦言自己沒想到能夠取出來這筆錢用于首付，因為周圍買房的人都告訴她，取公積金必須是付了首付簽訂了購房合同之后。汪淇與他們不同的是，她買的是北京的“兩限房”。

　　汪淇的幸運(yùn)歸功于北京對住房公積金制度的一項新探索，出臺于2009年，北京住房公積金管理中心發(fā)現(xiàn)前一年度不少經(jīng)濟(jì)適用住房和“兩限房”家庭因首付難湊齊而不得不放棄選房資格，隨即在次年的住房公積金實(shí)施細(xì)則中規(guī)定了一項新政策——政策性住房申購家庭可提取公積金作首付。

　　北京的這一做法后來也有城市效仿，例如南京、青島等。

　　將住房公積金提取用于租房支出，則是更多地方的“新政”。包括北京、上海、陜西、武漢、合肥等省市均有相關(guān)的政策，只是用途雖一致，但具體規(guī)定的細(xì)則不一樣，提取的條件和要辦理的手續(xù)不盡相同。有些地方雖然也開了這道口子，但卻對范圍作了限制，例如安徽的規(guī)定就是租賃保障房可用公積金付房租。廣東也正擬跟進(jìn)，其最近公布的《住房和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)深化改革的實(shí)施意見(征求意見稿)》也規(guī)定了允許提取住房公積金支付購房首付和房租的內(nèi)容。

　　與住房有關(guān)的支出可提取公積金的范圍在近年來的地方探索中不斷擴(kuò)大，例如在上海、陜西、武漢、合肥等地就規(guī)定住房公積金也可提取用于支付物業(yè)費(fèi)；在中國南方沿海城市汕頭，就規(guī)定了父母子女可以互提公積金買房。

　　走得更遠(yuǎn)的住房公積金新政則是，將住房公積金用于與住房無關(guān)的緊急事項。例如在陜西、天津、武漢、秦皇島、宜賓、湘潭等地方，就規(guī)定了職工患重大疾病可提取住房公積金；在長沙、合肥、大慶等地則規(guī)定了失業(yè)達(dá)到一定時限即可提取住房公積金。

　　住房公積金這類用途的擴(kuò)展，湘潭市住房公積金管理中心相關(guān)負(fù)責(zé)人作了極好的解釋：“盡管住房公積金的功能設(shè)計主要是解決職工的住房問題，但當(dāng)繳存人及家庭面臨重大疾病，造成家庭嚴(yán)重困難時，生存權(quán)是第一位的。因此，將原本用于購房的資金用來治病是合理合情合規(guī)的，是一種人性化的做法。”

　　受贊卻不合法

　　由于近年來住房公積金屢屢受到“大量沉睡”、“真正有需要的人用不到”之類的指責(zé)，上述地方的積極探索基本上均受到了社會輿論的好評。

　　但是，這些探索大多也都突破了現(xiàn)行住房公積金管理條例的規(guī)定，這是目前關(guān)于住房公積金位階最高、并全國通行的一項行政法規(guī)。

　　按照這一法規(guī)的明確規(guī)定，有六種情形可以提取住房公積金：購買、建造、翻修、大修自住住房；離休或退休；完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關(guān)系；出境定居；償還購房貸款本息；房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例。

　　全國政協(xié)委員、北京律師劉紅宇早在2012年兩會上就對加快住房公積金管理條例的修改提出過提案，她在接受法治周末記者采訪時表示，該條例自2002年修訂至今已12年，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于現(xiàn)實(shí)需要，出現(xiàn)了如代理提取公積金地下產(chǎn)業(yè)鏈、管理中心挪用住房公積金等各種弊端。

　　“同時，地方政府通過制定實(shí)施辦法對住房公積金管理條例進(jìn)行了實(shí)質(zhì)修改，實(shí)際上造成了上位法和下位法的沖突，違反了立法的有關(guān)規(guī)定。”劉紅宇說。

　　中央國家機(jī)關(guān)住房資金管理中心耿杰中也公開撰文表示，現(xiàn)行條例其實(shí)對住房公積金的定位十分明確，但由于多種原因，出現(xiàn)了對公積金的定位逐漸模糊的現(xiàn)象。“住房公積金負(fù)擔(dān)了不該負(fù)擔(dān)的義務(wù)，極大地沖擊了條例的權(quán)威性。”

　　劉紅宇經(jīng)過調(diào)研后認(rèn)為，現(xiàn)行條例規(guī)定的公積金使用范圍較為狹窄，居民的一些合理消費(fèi)支出未能得到支持。比如，對于居民住房裝修等住房消費(fèi)支出未作出規(guī)定，對于房租的合理消費(fèi)支出卻不合理地設(shè)置了與家庭工資收入的匹配比例；比如，條例規(guī)定住房公積金的所有權(quán)歸職工個人，卻未允許職工個人提取用于職工個人及其家庭成員大病重病的醫(yī)療支出。

　　長期研究住房公積金制度的專家、中國社會科學(xué)院金融研究所房地產(chǎn)金融研究中心主任汪利娜對法治周末記者說，在她看來，條例的規(guī)定本來就有不足之處。因住房公積金的初衷是為了存錢買房，不能用于其他消費(fèi)，但其實(shí)現(xiàn)在國家政策都在倡導(dǎo)鼓勵年輕時租房，可又不讓將這筆錢用于房租，這本身就是矛盾的。

　　南開大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究所教授鐘茂初認(rèn)為，一些地方嘗試大病提取公積金的政策，對于公積金制度而言，如果明確了公積金制度逐步退出且逐步并入社會保障的改革方向，那么是可喜的探索。如果，沒有并入社會保障的預(yù)期方向，那么，對于公積金制度的可持續(xù)性必然是不利的。

　　“關(guān)鍵問題還是‘公積金制度是不是退出’這一目標(biāo)的盡早確定。”鐘茂初說。

　　“只聞樓梯響，不見人下來”

　　汪利娜告訴法治周末記者，幾年前對于一些地方探索的做法，條例就準(zhǔn)備修改予以確認(rèn)。“但相關(guān)部門辦事從來都是拖拖拉拉，到現(xiàn)在還是只聽樓梯響，不見人下來。”她感慨地說。

　　于1999年由國務(wù)院頒布實(shí)施的住房公積金管理條例，在2002年時進(jìn)行過第一次修訂；此后住建部于2011年再次啟動了對條例的修改工作，而且兩次提出在當(dāng)年度完成草案稿的修訂，最近一次提出要爭取在2013年6月前完成并上報國務(wù)院法制辦，但至今仍沒有出臺。

　　鐘茂初對法治周末記者分析稱，他猜測條例的修改兩年未按計劃實(shí)現(xiàn)的原因可能是各種利益矛盾尚未協(xié)調(diào)到位。

　　他說，這可能包括公積金制度是退出還是繼續(xù)維持，這一終極目標(biāo)尚未定奪。而且如何解決公積金管理機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)化為金融機(jī)構(gòu)的政策設(shè)想，與現(xiàn)有指定的金融機(jī)構(gòu)之間的矛盾也并不容易。

　　“公積金管理機(jī)構(gòu)，只有轉(zhuǎn)化為完全的金融機(jī)構(gòu)，才有可能運(yùn)營其存量資金獲得較高收益，以高于銀行長期存款的利率水平支付繳存者收益，才能解決繳存者不愿繳存的問題、力圖越早使用或支取的問題，才能維持公積金存量水平。但是，這勢必減少既有金融機(jī)構(gòu)的利益。”

　　此外，鐘茂初指出，全國與地方公積金管理機(jī)構(gòu)之間的矛盾可能也是待決的問題之一。全國的公積金集中起來，才有可能更有效地統(tǒng)籌配置使用、獲得更高的收益，但是，各地自由使用資金的權(quán)力就會失去。

　　汪利娜在分析條例遲遲出不來的原因時則更加直接地批評說，等同于強(qiáng)制儲蓄的公積金，只有老百姓多存錢、不用錢，相當(dāng)于低息存款，機(jī)構(gòu)才能從利差中獲得更多他們可支配的收入。“這當(dāng)中牽涉很多利益。”她說。

　　“可以像個人所得稅一樣，公開征求大家的意見。如果是閉門造車，當(dāng)然怎么對自己怎么有利怎么來。”她直指。