廣東 2007-08-01(中國(guó)商業(yè)電訊)－－根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)財(cái)庫(kù)［2007］21號(hào)文通知的精神，現(xiàn)將貼現(xiàn)式國(guó)債凈價(jià)交易有關(guān)事宜通知如下：

　　一、貼現(xiàn)式國(guó)債自2007年8月10日（星期五）起實(shí)施凈價(jià)交易，自該日起已上市貼現(xiàn)式國(guó)債由全價(jià)交易變?yōu)閮魞r(jià)交易，新上市貼現(xiàn)式國(guó)債直接實(shí)施凈價(jià)交易。

　　二、凈價(jià)交易概念

　　凈價(jià)交易是指在現(xiàn)券買(mǎi)賣(mài)時(shí)，以不含有自然增長(zhǎng)應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格報(bào)價(jià)并成交的交易方式。

　　三、貼現(xiàn)式國(guó)債實(shí)行凈價(jià)交易遵循的原則

　　貼現(xiàn)式國(guó)債實(shí)行凈價(jià)交易仍遵循本所現(xiàn)行交易規(guī)則，以每百元國(guó)債價(jià)格（凈價(jià)）進(jìn)行申報(bào)并撮合成交，以成交價(jià)格和應(yīng)計(jì)利息額之和作為結(jié)算價(jià)格；報(bào)價(jià)系統(tǒng)同時(shí)顯示凈價(jià)價(jià)格和每百元應(yīng)計(jì)利息額；交易清算及交割單打印系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)計(jì)利息額并在交割單上分別列明結(jié)算價(jià)、凈價(jià)及應(yīng)計(jì)利息額。

　　四、應(yīng)計(jì)利息額的計(jì)算方法

　　貼現(xiàn)發(fā)行的零息國(guó)債應(yīng)計(jì)利息額采用實(shí)際天數(shù)法計(jì)算：

　　其中，應(yīng)計(jì)利息額、到期兌付額和發(fā)行價(jià)格均按壹百元人民幣為單位表示。

　　上述公式各要素具有以下含義：

　　1、應(yīng)計(jì)利息額：貼現(xiàn)式國(guó)債是指發(fā)行起息日至成交日所含利息金額。

　　2、起息日至到期日的天數(shù)：指起息日至到期日的實(shí)際天數(shù)，閏年2月29日計(jì)算利息。

　　3、起息日至結(jié)算日的天數(shù)：指起息日至成交日的實(shí)際

　　4、當(dāng)（到期兌付額－發(fā)行價(jià)格）不能被“起息日至到期日的天數(shù)”整除時(shí)，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)按每百元利息額的精度（小數(shù)點(diǎn)后保留8位）計(jì)算，交割單應(yīng)計(jì)利息總額按“4舍5入”原則，以元為單位保留2位小數(shù)列示。

　　5、貼現(xiàn)國(guó)債交易的計(jì)息原則是“算頭不算尾”，即起息日當(dāng)天計(jì)算利息，到期日當(dāng)天不計(jì)算利息；交易日掛牌顯示的每百元應(yīng)計(jì)利息額是包括交易當(dāng)日在內(nèi)的應(yīng)計(jì)利息額。

　　本所已于2007年4月25日發(fā)布了《關(guān)于貼現(xiàn)國(guó)債實(shí)行凈價(jià)交易及發(fā)布V4.53數(shù)據(jù)接口規(guī)范的通知》，并于2007年6月9日組織了全網(wǎng)測(cè)試，請(qǐng)各會(huì)員單位檢查技術(shù)準(zhǔn)備情況，在2007年8月10日啟用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，確保貼現(xiàn)國(guó)債凈價(jià)交易的順利實(shí)施。

　　深圳

　　中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司

　　二○○七年八月一日