五、證券登記結(jié)算機構(gòu)依法按照業(yè)務(wù)規(guī)則收取并存放于專門清算交收賬戶內(nèi)的下列證券，不得凍結(jié)、扣劃：

　　(一)證券登記結(jié)算機構(gòu)設(shè)立的證券集中交收賬戶、專用清償賬戶、專用處置帳戶內(nèi)的證券。

　　(二)證券公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則在證券登記結(jié)算機構(gòu)開設(shè)的客戶證券交收賬戶、自營證券交收賬戶和證券處置賬戶內(nèi)的證券。

　　六、證券登記結(jié)算機構(gòu)依法按照業(yè)務(wù)規(guī)則收取并存放于專門清算交收賬戶內(nèi)的下列資金，不得凍結(jié)、扣劃：

　　(一)證券登記結(jié)算機構(gòu)設(shè)立的資金集中交收賬戶、專用清償賬戶內(nèi)的資金。

　　(二)證券登記結(jié)算機構(gòu)依法收取的證券結(jié)算風(fēng)險基金和結(jié)算互保金。

　　(三)證券登記結(jié)算機構(gòu)在銀行開設(shè)的結(jié)算備付金專用存款賬戶和新股發(fā)行驗資專戶內(nèi)的資金，以及證券登記結(jié)算機構(gòu)為新股發(fā)行網(wǎng)下申購配售對象開立的網(wǎng)下申購資金賬戶內(nèi)的資金；

　　(四)證券公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開設(shè)的客戶資金交收賬戶內(nèi)的資金。

　　(五)證券公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開設(shè)的自營資金交收賬戶內(nèi)最低限額自營結(jié)算備付金及根據(jù)成交結(jié)果確定的應(yīng)付資金。

　　七、證券登記結(jié)算機構(gòu)依法按照業(yè)務(wù)規(guī)則要求證券公司等結(jié)算參與人、投資者或者發(fā)行人提供的回購質(zhì)押券、價差擔(dān)保物、行權(quán)擔(dān)保物、履約擔(dān)保物，在交收完成之前，不得凍結(jié)、扣劃。

　　八、證券公司在銀行開立的自營資金賬戶內(nèi)的資金可以凍結(jié)、扣劃。

　　九、在證券公司托管的證券的凍結(jié)、扣劃，既可以在托管的證券公司辦理，也可以在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理。不同的執(zhí)法機關(guān)同一交易日分別在證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)對同一筆證券辦理凍結(jié)扣劃手續(xù)的，證券公司協(xié)助辦理的為在先凍結(jié)、扣劃。

　　凍結(jié)、扣劃未在證券公司或者其他托管機構(gòu)托管的證券或者證券公司自營證券的，由證券登記結(jié)算機構(gòu)協(xié)助辦理。

　　十、證券登記結(jié)算機構(gòu)受理凍結(jié)、扣劃要求后，應(yīng)當(dāng)在受理日對應(yīng)的交收日交收程序完成后根據(jù)交收結(jié)果協(xié)助凍結(jié)、扣劃。

　　證券公司受理凍結(jié)、扣劃要求后，應(yīng)當(dāng)立即停止證券交易，凍結(jié)時已經(jīng)下單但尚未搓合成功的應(yīng)當(dāng)采取撤單措施。凍結(jié)后，根據(jù)成交結(jié)果確定的用于交收的應(yīng)付證券和應(yīng)付資金可以進行正常交收。在交收程序完成后，對于剩余部分可以扣劃。同時，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)成交結(jié)果計算出等額的應(yīng)收資金或者應(yīng)收證券交由執(zhí)法機關(guān)凍結(jié)或者扣劃。

　　十一、已被人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)凍結(jié)的證券或證券交易結(jié)算資金，其他人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)或者同一機關(guān)因不同案件可以進行輪候凍結(jié)。凍結(jié)解除的，登記在先的輪候凍結(jié)自動生效。

　　輪候凍結(jié)生效后，協(xié)助凍結(jié)的證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應(yīng)當(dāng)書面通知做出該輪候凍結(jié)的機關(guān)。

　　十二、凍結(jié)證券的期限不得超過二年，凍結(jié)交易結(jié)算資金的期限不得超過六個月。

　　需要延長凍結(jié)期限的，應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期限屆滿前辦理續(xù)行凍結(jié)手續(xù)，每次續(xù)行凍結(jié)的期限不得超過前款規(guī)定的期限。

　　十三、不同的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)對同一筆證券或者交易結(jié)算資金要求凍結(jié)、扣劃或者輪候凍結(jié)時，證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應(yīng)當(dāng)按照送達協(xié)助凍結(jié)、扣劃通知書的先后順序辦理協(xié)助事項。

　　十四、要求凍結(jié)、扣劃的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)之間，因凍結(jié)、扣劃事項發(fā)生爭議的，要求凍結(jié)、扣劃的機關(guān)應(yīng)當(dāng)自行協(xié)商解決。協(xié)商不成的，由其共同上級機關(guān)決定;沒有共同上級機關(guān)的,由其各自的上級機關(guān)協(xié)商解決。

　　在爭議解決之前，協(xié)助凍結(jié)的證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應(yīng)當(dāng)按照爭議機關(guān)所送達法律文書載明的最大標的范圍對爭議標的進行控制。

　　十五、依法應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助而拒絕協(xié)助，或者向當(dāng)事人通風(fēng)報信，或者與當(dāng)事人通謀轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)的，對有關(guān)的證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司和直接責(zé)任人應(yīng)當(dāng)依法進行制裁。

　　十六、以前規(guī)定與本通知規(guī)定內(nèi)容不一致的，以本通知為準。

　　十七、本通知中所規(guī)定的證券登記結(jié)算機構(gòu)，是指中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司及其分公司。

　　十八、本通知自2008年3月1日起實施。

　　最高人民法院

　　最高人民檢察院

　　公安部

　　中國證券監(jiān)督管理委員會

　　二〇〇八年一月十日