上市公司擬進行證券投資的，有關決議公開披露前，應向深交所報備相應的證券投資賬戶以及資金賬戶信息，接受深交所監管

　　上市公司應對以非正式公告方式向外界傳達的信息進行嚴格審查和把關，設置審閱或記錄程序，防止提前泄漏未公開重大信息

　　新浪財經訊 為規范上市公司信息披露行為，深圳證券交易所于5月9日晚間，發布《上市公司信息披露工作指引第4號——證券投資》、《上市公司信息披露工作指引第5號——傳聞及澄清》的通知 。

　　證券投資

　　根據《指引第4號》，上市公司不得將募集資金通過直接或間接的安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉換公司債券等的交易。公司不得利用銀行信貸資金直接或間接進入股市。

　　上市公司擬進行證券投資的，應在董事會作出相關決議后向深交所提交證券投資情況說明等若干文件。在證券投資方案經董事會或股東大會審議通過后，有關決議公開披露前，向深交所報備相應的證券投資賬戶以及資金賬戶信息，接受深交所監管。

　　上市公司證券投資總額占公司最近一期經審計凈資產50%以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣的，或根據公司《章程》規定應提交股東大會審議的，公司在投資之前除按照前款規定及時披露外，還應提交股東大會審議。在召開股東大會時，除現場會議外，公司還應向投資者提供網絡投票渠道進行投票。

　　上市公司證券投資總額占公司最近一期經審計凈資產10%以上，且絕對金額超過1000萬元人民幣的，應在投資之前經董事會審議批準并及時履行信息披露義務。

　　上市公司進行證券投資的，應在定期報告中披露報告期內證券投資以及相應的損益情況，報告期末證券投資的組合情況，說明證券品種、投資金額以及占總投資的比例；報告期末按市值占總投資金額比例大小排列的前十只證券的名稱、代碼、持有數量、初始投資金額、期末市值以及占總投資的比例；報告期內證券投資的損益情況。

　　傳聞及澄清

　　根據《指引第5號》，上市公司應做好信息保密工作，在重大信息披露前將知情人控制在最小范圍內。公司應明確內幕人士的保密義務，防止因重大信息泄漏導致傳聞產生。

　　上市公司應對以非正式公告方式向外界傳達的信息進行嚴格審查和把關，設置審閱或記錄程序，防止提前泄漏未公開重大信息。

　　上述非正式公告的方式包括但不限于：以現場或網絡方式召開的股東大會、新聞發布會、產品推介會；公司或相關個人接受媒體采訪；直接或間接向媒體發布新聞稿；公司(含子公司)網站與內部刊物；董事、監事或高級管理人員博客；以書面或口頭方式與特定投資者溝通；以書面或口頭方式與證券分析師溝通；公司其他各種形式的對外宣傳、報告等。

　　上市公司接受媒體采訪后應要求媒體提供報道初稿，公司如發現報道初稿存在錯誤或涉及未公開重大信息，應要求媒體予以糾正或刪除；當媒體追問涉及未公開重大信息的傳聞時，公司應予以拒絕，并針對傳聞按照本指引要求履行調查、核實、澄清的義務。

　　上市公司應在接待證券分析師之前確定回答其問題的原則和界限；公司應記錄與證券分析師會談的具體內容，防止向其泄漏未公開重大信息；在正常情況下，公司不應評論證券分析師的預測或意見；若回答內容經綜合后相當于提供了未公開重大信息，公司應拒絕回答；若證券分析師以向公司送交分析報告初稿并要求給予意見等方式誘導公司透露未公開重大信息，公司應拒絕回應。

　　因上市公司或其他信息披露義務人違反信息披露原則而產生傳聞的，公司應在澄清公告中說明相關事實及責任追究情況。

　　因媒體、證券分析師誤解而產生傳聞的，公司應在澄清公告中對媒體、證券分析師糾正情況進行說明，并提請投資者予以關注。

　　因相關機構或個人造謠、誤導性報道、誤導性分析而產生傳聞的，公司應在澄清公告中明確表明公司立場和觀點，譴責相關行為人，并保留追究法律責任的權利。

　　上市公司認為傳聞存在造謠、誤導性報道、誤導性分析的，除在中國

　　相關連接：

　　深市發布上市公司信披工作指引第4、5號的通知

　　深交所：上市公司炒股不得使用募集和信貸資金