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《刑法》修改議案草案繼續(xù)討論中國證監(jiān)會(huì)建議
本報(bào)記者 任亮 發(fā)自北京
2005年是我國重要的立法年，也是證券行業(yè)重要的立法年。除了《證券法》、《公司法》等大家較為熟悉的法律修訂工作正在進(jìn)行外，針對(duì)增加“金融證券犯罪”為核心的《刑
法》修改議案草案也在小范圍積極討論中。
18日，熟悉情況的一位證監(jiān)會(huì)官員向《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者透露，《刑法》修改議案中關(guān)于證券犯罪方面的修改，主要集中在證券公司挪用客戶保證金、上市公司大股東占款以及操縱市場行為等罪名的增加和修改。目前這項(xiàng)工作已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)新階段，議案草案上報(bào)國務(wù)院后，經(jīng)過各相關(guān)部委的多次磋商與討論，議案中的一些新增罪名已經(jīng)基本確定，下一步將研究如何確定相關(guān)條款的具體修改內(nèi)容。
本次議案草案將建議直接對(duì)《刑法》本身進(jìn)行修改，而不是以司法解釋的形式出現(xiàn)。議案中涉及銀行、證券、保險(xiǎn)等許多金融領(lǐng)域，共增加十多個(gè)罪名，而關(guān)于證券市場的新增罪名有四到五個(gè)。除了將加強(qiáng)刑事處罰力度外，對(duì)于保險(xiǎn)資金違規(guī)運(yùn)用等，均將明確列入刑法的處罰范圍之內(nèi)。
該證監(jiān)會(huì)官員稱，現(xiàn)行《刑法》第185條將是修改的重點(diǎn)條款之一。該條款只規(guī)定了對(duì)個(gè)人犯罪進(jìn)行處罰，而議案建議增加將單位作為犯罪主體進(jìn)行刑事處罰的內(nèi)容。
《刑法》第一百八十五條規(guī)定：“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第二百七十二條的規(guī)定定罪處罰。國有金融機(jī)構(gòu)工作人員和國有金融機(jī)構(gòu)委派到非國有金融機(jī)構(gòu)從事公務(wù)的人員有前款行為的，依照本法第三百八十四條的規(guī)定定罪處罰。”
該官員認(rèn)為，目前發(fā)生在證券公司的挪用客戶保證金行為，主要是以單位行為為主，而現(xiàn)行《刑法》中卻沒有就該種行為對(duì)單位進(jìn)行刑事處罰的規(guī)定。而在單位被確定為犯罪主體后，也更容易確定如何對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處罰。
對(duì)于上市公司大股東占款的問題，也是證監(jiān)會(huì)力主對(duì)其進(jìn)行刑事處罰的重點(diǎn)。由于沒有較為嚴(yán)厲的處罰措施，使大股東占款行為屢禁不止，這也令證監(jiān)會(huì)比較頭疼。
博時(shí)基金一位不愿透露姓名的基金經(jīng)理指出，存在不對(duì)等表決權(quán)的市場，都會(huì)存在這種現(xiàn)象，只不過在我國上市公司中表現(xiàn)得更加明顯而已。一些上市公司在上市之初，大股東在資產(chǎn)剝離上作出了一定讓步，而這種讓步是需要回報(bào)的，獲得回報(bào)方式之一就是占用上市公司資金。這對(duì)外部投資者來講，是很難監(jiān)控的。
除了資金挪用的問題外，證監(jiān)會(huì)建議對(duì)操縱證券交易價(jià)格的行為也加大處罰范圍。該證監(jiān)會(huì)官員稱，現(xiàn)行的《證券法》和《刑法》中，對(duì)于操縱證券交易價(jià)格行為都有具體的處罰規(guī)定，但界定該行為是否為犯罪的前提是為了“獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)”。從實(shí)踐來看，如何確定其行為是否為“獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)”的難度比較大。因此，證監(jiān)會(huì)建議刪除該主觀要件，即只要有操縱證券交易價(jià)格的行為出現(xiàn)，就被認(rèn)定為刑事犯罪，可以對(duì)其進(jìn)行刑事處罰。
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