證監會全國抽人成立稽查組 低調徹查大鵬隱秘事

　　本報記者 藍姝 深圳報道

　　一個從全國14個證監局抽調人員組成的稽查組不久前進駐了大鵬證券總部。

　　此時，先期介入的清算組的工作即將步入第二階段即確權階段。按照清算組債務組工作人員的說法，4月26日大鵬證券為期三個月的債務登記結束，經過三個月的確權后，會召 開相關的債權人會議，宣布相關的債權處理方案。

　　就在大鵬證券總部電梯口的走廊里，貼滿了清算組發布的關于清算、財務、員工工資發放等系列問題的公告，辦公區內有些空落，堅持來上班的大鵬員工已經不到五分之一。

　　目前在深圳配合調查的徐衛國行蹤已經受到嚴密監控。有大鵬股東稱，另一主要高管陳永光已在美國。由于陳的手機始終處于關機狀態，這一消息無從求證。

　　神秘的稽查組

　　今年1月進駐大鵬證券的清算組下設現場組、綜合組、財務組、資產組、負債組和法律組，組員來自接受委托的中審會計師事務所。

　　此次稽查組成員直接來自證監會，“其中還有公安部門的”，一位清算組的工作人員無意中透露。據了解，稽查組組長由證監會機構部一名負責人擔任，組員從全國14個證監局抽調。

　　法律組的一名工作人員說，稽查組甚至不直接與清算組工作人員打交道，需要什么材料、要了解什么問題，都是直接找清算組的負責人。而債權人、股東、大鵬員工反映的可能涉刑的問題，主要由法律組匯集之后統一形成書面材料，由負責人轉交給稽查組。

　　清算組負責人周振勇表示，內部有嚴格的工作紀律，如果債權人或股東直接去稽查組反映問題會影響正常的工作秩序與流程，有問題可以通過他遞交給稽查組。

　　繼南方、漢唐兩家券商被托管后，大鵬證券暴露出來的問題再度反映出券商一些深層次的問題。對此，深圳證監局局長張云東在年初的深圳轄區證券期貨工作會議上進行了總結：少數公司不顧市場風險和公司實力，盲目擴張，增大了證券投資規模；個別公司挪用客戶交易結算資金達到了無以復加的程度；少數公司嚴重違反《證券法》，集中持股，操縱股價；個別公司通過國債回購進行大量違規融資，并挪用客戶國債，造成巨額資金缺口；少數公司財務信息嚴重失真，致使賬面與實際天壤之別；個別公司股東虛假出資，私下轉讓，抽逃資本金和違規占用；少數公司治理結構極不完善，個別高管高度集權，內部管理形同虛設。而大鵬證券是宗宗都有涉及的“壞孩子”，其中做假賬、虛假出資、內部人控制更是大鵬的典型問題，“很多已經明顯涉及到犯罪行為了”。

　　據悉，大鵬的問題引起證監會的高度重視，深圳證監局為此被要求專門撰寫詳細報告交給證監會。

　　而大鵬的一些股東也表示，從2001年徐衛國運作大鵬控股開始，他們就察覺到的一些問題不斷給證監會寫信。2004年底的股東大會上，他們以否決和放棄徐衛國找來的格林科爾重組為代價，“以承受在大鵬的投資損失為代價，讓政府部門來介入查清大鵬的問題。”

　　有關人士分析認為，此番證監會稽查組進駐，應與這兩重背景有關。

　　查清賬外賬

　　在稽查組進駐之前，清算組下的法律組負責應付和處理大鵬相關的法律問題，包括其正面臨的系列法律訴訟。法律組的另一項工作，就是從法律角度收集和整理清算過程中發現的大鵬有關高管人員的涉嫌犯罪材料與證據。

　　據介紹，目前已陸續有股東和債權人反映關于徐衛國利用關聯公司虛假出資后挪用資金的問題，相關跡象也比較突出和明顯。清算組已將掌握的材料交給稽查組，進一步調查取證將由稽查組負責。

　　清算組一位工作人員證實，調查的重點是將徐衛國背后的關聯公司與大鵬證券之間的資金往來與資金流水，這也是股東們所希望的調查重點。目前，浮出水面的徐衛國控制的幾家關聯公司是：深圳兆富投資有限責任公司、深圳市金策實業有限公司、大鵬投資策劃有限公司(去年底改名為深圳融富投資有限公司)。這三家公司已經紛紛通過種種非常規操作方式成為大鵬的直接或者間接股東。兆富是在1995年大鵬由證券服務部正式改組為有限責任公司的時候進入的，當時其與另外兩家股東替代了原大股東廣東發展銀行深圳分行。金策實業進入是在1999年底大鵬第一次增資擴股工作完成時，據說當時是以房地產項目名義出資，進入后即以并列第一大股東的名義享受了大鵬最輝煌時期不菲的分紅收益——接近3000萬元。對此，2001年股東大會上，深圳的一位股東曾現場提出質疑：“該公司出資都沒有到位，怎么可以享受股東的相應權利”。而大鵬證券工會名義下的大鵬投資策劃則持有大鵬控股20%的股權。

　　實際上，上述股東基本上就是深圳證監局在報告中所稱的“虛假出資、私下轉讓”的具體所指。大鵬的一些股東稱，這些關聯公司利用賬外賬，非但沒有真實出資，還在大鵬的增資擴股中利用內部人操作，賺取其他真實出資的股東的差價。

　　另外，股東們還通過相關方式提請稽查組注意關聯公司的一項訴訟。去年10月由大鵬投資策劃變身而來的深圳融富向深圳中院提起訴訟，要求大鵬歸還其5000萬元借款。有大鵬股東稱，這個5000萬元資金從哪里來要細查，“懷疑是徐衛國搶在大鵬重組或破產前讓自己的關聯公司先動作。”當時，接近徐衛國的一位人士還透露，接下來大鵬控股和大鵬創投亦將起訴大鵬，三公司合計向大鵬索要2.6億元。

　　“早就應該查它了，這個事情不是沒有苗頭的，連續幾年來大鵬給我們和監管部門的賬目中一直就有一個應收賬款為幾十個億的資產包(指大鵬證券的委托理財等整體打包到大鵬資產管理公司名下)，這個報表每年都要給證監會看。”上海的一位大鵬股東稱，該企業就大鵬控股的問題曾在2001年給證監會寫過信，并曾經準備起訴徐衛國，但因為沒有直接的債權債務關系，缺乏法律依據。而且，“我們搜集證據的方法也很有限”，該股東表示很無奈，去年底曾在大鵬上海天鑰橋路營業部查國債交易記錄，發現電腦上已經沒有大鵬自營賬戶上法人交易的任何記錄，而這家營業部是大鵬證券在上海的委托理財、國債回購資金重地，僅上海農信社一家就有7.7億元國債回購資金深陷其中。

　　有法律組人士表示，進入司法階段至少得等到稽查組的稽查報告出來，估計要到6-7月份。