華信3：審計報告

審　計　報　告

　　眾環審字(2004)444號

　　武漢華信高新技術股份有限公司全體股東：

　　我們接受委托，對后附的武漢華信高新技術股份有限公司(以下簡稱"華信股份公司")2004年12月31日的資產負債表及合并資產負債表，2004年度的利潤表及合并利潤表，2004年度的現金流量表及合并現金流量表進行審計。這些會計報表的編制是華信股份公司管理當局的責任。

　　如附注(九)-6所述，華信股份公司主營業務停滯，截止2004年12月31日已連續四年虧損，凈資產出現大額負數，短期銀行借款全部逾期，存在大額對外擔保及訴訟事項。其持續經營能力仍然存在重大不確定性，可能無法在正常的經營過程中變現資產，清償債務。華信股份公司未能就改善財務狀況和增強持續經營能力的措施提供充分、適當的證據。我們無法評價華信股份公司編制2004年會計報表所依據的持續經營假設的合理性。

　　由于上述事項可能產生的影響非常重大和廣泛，我們無法對上述會計報表發表意見。

　　武漢眾環

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國注冊會計師

　　中國　　　　武漢　　　　　　　　　　　　　2005年4月28日

　　會計報表附注

　　(2004年12月31日)

　　(一) 公司的基本情況

　　武漢華信高新技術股份有限公司(以下簡稱"本公司")前身為武漢市六渡橋百貨公司，一九八九年十月二十日經武漢市經濟體制改革委員會武體改[1989]30號文批準，由武漢市六渡橋百貨公司獨家發起，在武漢市六渡橋百貨公司基礎上，進行股份制改組。一九九○年元月二十九日注冊登記成立武漢市六渡橋百貨股份有限公司，一九九二年二月二十五日經武漢市經濟體制改革委員會武體改[1992]123號文同意增資擴股，同時更名為武漢市六渡橋(集團)股份有限公司。一九九六年十月二十八日經武漢市經濟體制改革委員會，武體改[1996]106號文同意，再次更名為武漢市六渡橋百貨集團股份有限公司。一九九七年九月三日經中國證券監督管理委員會證監發字[1997]434號文批準，在深圳證券交易所上市交易。

　　一九九八年六月十日經武漢市國有資產管理委員會武國資委(1998)12號文《關于武漢市六渡橋百貨集團股份有限公司國家股劃轉華中信息技術總公司持有的通知》，原武漢市江漢區國有資產管理局持有的武漢市六渡橋百貨集團股份有限公司2,668.4萬股劃轉給華中信息技術總公司持有。變更后，法定代表人為趙從釗，變更后公司法人執照注冊號為:4201001100740。公司注冊地址:武漢市江漢區中山大道779-805號。經營范圍變更為：百貨、五金、交電、針紡織品、金銀飾品、建筑材料、電器機械及器材、橡膠制品、工藝美術品批發兼零售。汽車貨運；服裝加工；日用品修理；自營和代理內銷商品范圍內商品的出口業務；經營進料加工和"三來一補"業務；經營對銷貿易和轉口貿易；計算機及配件制造、銷售；計算機軟件及網絡、電子商務的技術開發、轉讓和服務；高新技術項目投資。(國家有專項規定的項目經審批后方可經營)

　　公司上市時總股本為5002萬元，1997年年度股東大會決議，以1997年末總股本5002萬股為基數，每10股送紅股4股；1998年年度股東大會決議，以1998年末總股本7002.8萬股為基數，每10股送紅股4股；1999年年度股東大會以1999年末總股本9803.92萬股為基數，每10股送紅股3股轉增2股紅股。累計送紅股后總股本增至14,705.88萬元。2000年11月23日經中國證券監督管理委員會證監公司字[2000]184號文批準同意，公司以1999年末總股本9803.92萬股為基數，每10股配售3股，每股配售價12元；公司國家股股東承諾認購可配股份的10%，即112.0728萬股，其余部分配股權予以放棄。配股總數為847.6608萬股，共募集資金10,171.9296萬元，扣除發行費用2,659,729.04元后，共募集資金99,059,566.96元，已于2001年2月7日前劃入公司的賬戶中。配股后，公司的股本由147,058,800股，變更為155,535,408股。公司于2001年6月20日變更了企業法人營業執照，注冊資本變更為155,535,408.00元。公司于2001年9月23日經第二次臨時股東大會通過以2001年末總股本155,535,408股為基數，每10股送紅股0.5股、資本公積金轉增5.5股、派現金0.125元(含稅)，本次送股及資本公積金轉增的股份于2001年11月15日自動計入股東賬戶，變更后公司總股本為248,856,652.00元，截止報告日公司尚未辦理注冊資本的工商變更登記手續。

　　(二) 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1、 會計制度

　　本公司執行國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》及有關補充規定。

　　2、 會計年度

　　本公司會計年度為公歷1月1日至12月31日。

　　3、 記賬本位幣

　　本公司記賬本位幣為人民幣。

　　4、 記賬基礎和計價原則

　　本公司會計核算以權責發生制為基礎，各項財產物資按取得時的實際成本計價。

　　5、 外幣業務核算方法

　　本公司發生涉及外幣的業務，按發生的當日(或當月1日)外匯市場匯率的中間價折合人民幣記賬，期末將貨幣性外幣賬戶的余額按期末外匯市場匯率中間價調整折合人民幣金額，調整后折合的人民幣余額與原賬面余額之差作為匯兌損益，并按規定計入"財務費用"、"在建工程"等科目。

　　6、 外幣會計報表的折算方法

　　納入合并會計報表范圍的子公司以外幣編制的會計報表，按財政部財會字(1995)11號文發布的《合并會計報表暫行規定》的方法折算為人民幣表示的會計報表。

　　(1)資產負債表中所有資產、負債類項目均按照報表決算日的市場匯價(中間價)折算為人民幣金額；所有者權益類項目除"未分配利潤"項目外，均按照發生時的市場匯價(中間價)折算為人民幣金額；"未分配利潤"項目以折算后的利潤分配表中該項目的人民幣金額列示。折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益項目合計數的差額，作為"外幣報表折算差額"在"未分配利潤"項目后單獨列示。

　　(2)利潤表中所有項目和利潤分配表中有關反映發生數的項目，按報告期市場平均匯價/報表決算日的市場匯價折算為人民幣金額；利潤分配表中"凈利潤"項目，按折算后利潤表該項目的數額列示；"年初未分配利潤"項目以上一年折算后的年末"未分配利潤"項目的數額列示；"未分配利潤"項目按折算后的利潤分配表中的其他各項目的數額計算列示。

　　7、 現金等價物的確定標準

　　現金等價物是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

　　8、 短期投資核算方法

　　(1) 短期投資取得時，按實際支付的全部價款計價，包括稅金、手續費等相關費用。但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利，或已到付息期但尚未領取的分期付息債券的利息不計入短期投資成本。

　　(2) 短期投資持有期間取得的現金股利或利息，除收到的、已記入應收項目的現金股利或利息外，均直接沖減短期投資的賬面價值。

　　(3) 處理短期投資時，按短期投資賬面價值與實際取得價款的差額，確認為當期投資損益。

　　期末短期投資按成本與市價孰低計量，市價低于成本的部分按單項投資/投資類別/投資總體計提跌價準備。如果某項短期投資比重占整個短期投資10%及以上，則以單項投資為基礎計算確定計提的跌價準備，計入當年度損益類賬項。

　　9、 壞賬核算方法

　　(1) 壞賬的確認標準：

　　公司對因債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項確認為壞賬。

　　(2) 壞賬損失的核算方法，以及壞賬準備的確認標準、計提方法和計提比例：

　　公司采用備抵法核算壞賬損失，年末按賬齡分析法計提壞賬準備，并記入當年度損益，逾期1年以內的應收款項(包括應收賬款和其他應收款，下同)，按其余額的 5%計提；逾期1-2年的，按其余額的 10%計提；逾期2-3年的，按其余額的30 %計提；逾期3-4年的，按其余額的 50%計提；逾期4-5年的，按其余額的80%計提，逾期5年以上的，按其余額的100%計提。

　　10、 存貨核算方法

　　(1) 公司存貨分為：在途物資、原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、開發產品、在產品。

　　(2) 取得時的計價方法：按實際成本入賬

　　(3) 發出的計價方法：庫存商品發出時按移動加權平均法計價。

　　(4) 存貨的盤點制度：采用永續盤存制。

　　(5) 低值易耗品采用"五五攤銷法"攤銷。

　　(6) 包裝物領用時一次性攤銷。

　　(7) 存貨跌價準備的確認標準、計提方法：期末存貨采用成本與可變現凈值孰低計價，存貨可變現凈值低于成本時，按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取存貨跌價準備；對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。

　　11、 長期投資核算方法

　　長期股權投資

　　(1) 長期股權投資取得時，按實際支付的全部價款計價，包括稅金、手續費等相關費用。但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利不計入長期股權投資成本。

　　(2) 以放棄非貨幣性資產而取得的長期股權投資，投資成本以放棄的非貨幣性資產的賬面價值加上應支付的相關稅費確定。

　　(3) 以債務重組而取得的長期股權投資，投資成本以重組債權的賬面價值確定。

　　(4) 短期投資劃轉為長期股權投資時，按其投資成本與市價孰低確定長期股權投資成本。

　　(5) 公司對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，對其長期股權投資采用成本法核算；公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的，對其長期股權投資采用權益法核算。

　　(6) 公司長期股權投資采用成本法核算改為權益法核算的，按實際取得被投資單位控制、共同控制或對被投資單位實施重大影響時投資的賬面價值作為投資成本，投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額的差額，作為股權投資差額；長期股權投資權益法核算改為成本法核算的，按實際對被投資單位不再具有控制、共同控制和重大影響時投資的賬面價值作為投資成本。

　　(7) 長期股權投資差額：初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，投資合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷，沒有規定投資期限的，按10年的期限攤銷；初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計入"資本公積--股權投資準備"科目。

　　(8) 處置長期股權投資時，投資的賬面價值與實際取得價款的差額確認為當期投資損益。

　　長期債權投資

　　(1) 長期債權投資取得時，按實際支付的全部價款計價，包括稅金、手續費等相關費用。但實際支付的全部價款中包含的已到期但尚未領取的債券利息不計入長期債權投資成本。

　　(2) 債券投資溢價或折價，在購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時，采用直線法(或實際利率法)攤銷。債券投資按期計算應收利息。計算的債券投資利息收入，經調整債券投資溢價或折價攤銷額后的金額，確認為當期投資收益。

　　(3) 其他債權投資按期計算應收利息，確認為當期投資收益。

　　(4) 處置長期債權投資時，按投資的賬面價值與實際取得價款的差額，確認為當期投資損益。

　　長期投資減值準備

　　(1) 公司于期末對長期投資的賬面價值逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備，確認為當期投資損失。

　　(2) 長期投資減值準備按單項長期投資賬面價值高于可收回金額的差額提取。

　　12、 固定資產計價和折舊方法

　　(1) 固定資產的標準為：公司為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值在2,000元以上的物品。

　　(2) 固定資產按實際成本或確定的公允價值計價。

　　(3) 固定資產折舊采用平均年限法計提。

　　(4) 固定資產分類、預計經濟使用年限，預計殘值率和折舊率如下：

　　類　　別 使用年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)

　　房屋及建筑物 30-45 4-5 2.11-3.2

　　通用設備 5-15 4-10 6.4-18

　　專用設備 5-15 4-10 6.4-18

　　運輸設備 5-15 4-10 6.4-18

　　(5) 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中較低者，作為入賬價值(如果融資租賃資產占資產總額的比例等于或小于30%的，在租賃開始日，按最低租賃付款額，作為固定資產的入賬價值。

　　(6) 固定資產修理費用，直接計入當期費用。

　　(7) 固定資產改良支出，計入固定資產賬面價值，其增計后的金額不應超過該固定資產的可收回金額。

　　(8) 可予資本化的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用平均年限法單獨計提折舊。

　　(9) 融資租賃方式租入的固定資產發生的可予資本化的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期間內，采用平均年限法單獨計提折舊。

　　(10) 經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出，在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用平均年限法單獨計提折舊

　　(11) 期末由于市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于賬面價值，按單項資產可收回金額低于固定資產賬面價值的差額，提取固定資產減值準備。

　　13、 在建工程核算方法

　　(1) 在建工程達到預定可使用狀態時，根據工程實際成本，按估計的價值轉入固定資產。

　　(2) 期末存在下列一項或若干項情況的，按單項資產可收回金額低于在建工程賬面價值的差額，提取在建工程減值準備：

　　A. 長期停建并且預計未來3年內不會重新開工的在建工程；

　　B. 項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性；

　　C. 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

　　14、 借款費用的會計處理方法

　　(1) 借款費用資本化的確認原則

　　因購建固定資產借入專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在符合資本化期間和資本化金額的條件下，予以資本化，計入該項資產的成本；其他借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，于發生當期確認為費用。因安排專門借款而發生的輔助費用，屬于在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，在發生時予以資本化；其他輔助費用于發生當期確認為費用。若輔助費用的金額較小，于發生當期確認為費用。

　　(2) 資本化期間的計算方法

　　A. 開始資本化：當以下三個條件同時具備時，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；3)為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

　　B. 暫停資本化：若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。

　　C. 停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化。

　　(3) 借款費用資本化金額的計算方法

　　在應予資本化的每一會計期間，利息的資本化金額為至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率的乘積。

　　15、 無形資產核算方法

　　(1) 無形資產計價

　　A. 購入的無形資產按實際支付的全部價款計價。

　　B. 通過非貨幣交易換入的無形資產按換出非貨幣性資產的賬面價值加上應支付的相關稅費(其中：支付補價的加上補價；收到補價的減去補價占非貨幣性資產公允價值比例與非貨幣性資產之積；)計價。

　　C. 投資者投入的無形資產，以投資各方確認的價值計價；首次發行股票接受投資者投入的無形資產，以無形資產在投資方的賬面價值計價。

　　D. 通過債務重組取得的無形資產，以重組債權的賬面價值計價。

　　E. 接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計價；捐贈方沒有提供有關憑據但同類或類似無形資產存在活躍市場的，參照同類或類似無形資產的市場價格估計的金額加上應支付的相關稅費入賬計價；同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值計價。

　　F. 自行開發并依法申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費，律師費等費用計價。

　　(2) 無形資產的攤銷方法

　　無形資產的成本，自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷。

　　如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限的，按相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限兩者之中較短的年限分期平均攤銷。

　　如果合同和法律沒有明確規定有效使用年限的，按不超過10年的期限攤銷。

　　(3) 無形資產減值準備

　　A. 公司于期末對無形資產的賬面價值進行檢查。如果由于無形資產已被其他新技術等所代替，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；或無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預計不會恢復等原因導致其賬面價值已超過可收回金額時，按無形資產的賬面價值超過可收回金額的差額計提減值準備。

　　B. 無形資產減值準備按單項無形資產賬面價值高于可收回金額的差額提取。

　　16、 長期待攤費用攤銷方法

　　長期待攤費用按實際支出入賬，在規定的期限內分期平均攤銷。籌建期間發生的費用，除購建固定資產以外，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營當月一次計入當年度損益類賬項。

　　17、 應付債券的核算方法

　　(1) 應付債券按照實際的發行價格總額作負債處理，債券發行價格總額與債券面值總額的差異，作為債券溢價或折價。

　　(2) 債券的溢價或折價在債券的存續期間內按實際利率法或直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。

　　18、 收入確認原則

　　(1) 商品銷售收入確認原則：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉給購貨方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認收入實現。

　　(2) 提供勞務收入確認原則：在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；勞務的完成程度能夠可靠地確定時，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。

　　(3) 他人使用公司資產收入確認原則：他人使用公司資產在與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入的金額能夠可靠地計量時，確認收入實現。利息收入按他人使用公司現金的時間和適用利率計算確定，使用費收入按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。

　　19、 所得稅的會計處理方法

　　公司采用應付稅款法進行所得稅的會計處理。

　　20、 合并會計報表的編制方法

　　公司合并會計報表是以母公司和納入合并范圍的子公司會計報表及有關資料為依據，按照財政部財會字(1995)11號《合并會計報表暫行規定》及其補充規定，合并會計報表各項目數額，對相互間重大交易和資金往來等相關項目抵消后編制而成。

　　少數股東權益的數額系根據本公司所屬各子公司所有者權益的數額減去母公司所擁有的份額計算確定。少數股東損益系根據本公司所屬各子公司于本年度內實現的損益扣除母公司對子公司的股權投資收益后的余額計算確定。

　　(三) 稅項

　　1、 增值稅銷項稅率為17%，按扣除進項稅后的余額繳納。

　　2、 營業稅稅率為營業收入的5%。

　　3、 城市維護建設費為應納流轉稅額的7%。

　　4、 教育費附加為應納流轉稅額的3%。

　　5、 城市堤防費為應納流轉稅額的2%。

　　6、 地方教育發展費為銷售收入的1‰。

　　7、 平抑副食品價格基金為銷售收入的1‰。

　　8、 文化發展基金為娛樂收入的3%。

　　9、 所得稅：公司企業所得稅稅率為33%。廈門漢廈置業有限公司為廈門經濟特區企業，所得稅率為15%。武漢倫新華信電腦有限公司為中外合資企業，所得稅享受兩免三減的政策。本期為減半征收第三年。

　　(四) 控股子公司及合營企業

　　1、 控股子公司及合營企業

　　截至2004年12月31日，本公司的控股子公司概況如下：

　　控股子公司及合營企業名稱 業務性質 注冊資本(萬元) 經營范圍

　　武漢倫新華信電腦有限公司 生產 USD400.00 筆記本電腦整機及部件，系統配套設備的生產、銷售及相關軟件開發。

　　武漢來雅百貨有限公司 零售 5,000.00 百貨、五金交電、醫療器械針紡織品、建筑材料等。

　　廈門漢廈置業有限公司 房地產 526.32 房地產開發、經營及管理房地產經紀與代理等

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 軟件開發 15,000.00 IC卡、ID卡、PVC卡及被套軟件開發、研制；計算機網絡系統集成，綜合布線及技術咨詢服務

　　控股子公司及合營企業名稱 本公司投資額 本公司所占權益比例 是否納入合并報表范圍

　　直接持股 間接持股

　　武漢倫新華信電腦有限公司 USD2,000,000.00 50% 是

　　武漢來雅百貨有限公司 49,300,200.00 98% 是

　　廈門漢廈置業有限公司 6,794,453.20 95% 是

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 209,986,493.05 98% 是

　　說明：根據武漢倫新華信電腦有限公司章程規定，公司董事會成員由合資雙方各兩人組成，董事長由中方成員擔任，在董事會決議時董事長有兩票的投票權。故中方對其有實際控制權，因而將其納入合并報表范圍。

　　(五) 會計報表主要項目注釋

　　1、 貨幣資金

　　項　　目 期末數 期初數

　　原幣 匯率 人　民　幣 原幣 匯率 人　民　幣

　　現　　金 15,242.55 18,267.79

　　銀行存款 1,762,185.66 1,196,144.27

　　其中：USD 3.94 8.2767 32.61 3.94 8.2767 32.61

　　其他貨幣資金 1,567.60 1,567.60

　　合　　計 1,778,995.81 1,215,979.66

　　2、 應收款項(含應收賬款和其他應收款)

　　(1) 應收賬款按賬齡列示如下：

　　賬　齡 期末余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　1-2年 1,978,657.69 3.68% 10% 197,865.77

　　2-3年 471,524.00 0.88% 30% 141,457.19

　　3-4年 8,779,040.69 16.32% 50% 4,389,520.35

　　4-5年 42,422,850.70 78.88% 80% 33,938,280.56

　　5年以上 129,978.80 0.24% 100% 129,978.80

　　合　計 53,782,051.88 100.00% 38,797,102.67

　　賬　齡 期初余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　1年以內 1,978,657.69 3.68% 5% 98,932.88

　　1-2年 471,524.00 0.88% 10% 47,152.40

　　2-3年 8,779,040.69 16.32% 30% 2,633,712.20

　　3-4年 42,422,850.70 78.88% 50% 21,211,425.35

　　4-5年 129,978.80 0.24% 80% 103,983.04

　　合　計 53,782,051.88 100.00% 24,095,205.87

　　(2) 其它應收款按賬齡列示如下：

　　賬　齡 期末余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　1年以內 8,978,062.57 5.48% 5% 448,903.13

　　1-2年 892,062.52 0.54% 10% 89,206.25

　　2-3年 6,141,065.99 3.75% 30% 1,842,319.80

　　3-4年 127,220,988.90 77.58% 50% 63,610,494.45

　　4-5年 20,677,283.92 12.61% 80% 16,541,827.14

　　5年以上 67,746.11 0.04% 100% 67,746.11

　　合　計 163,977,210.01 100.00% 82,600,496.88

　　賬　齡 期初余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　1年以內 2,052,976.08 1.18% 5% 102,648.80

　　1-2年 6,260,390.66 3.61% 10% 626,039.07

　　2-3年 144,340,208.04 83.26% 30% 43,302,062.43

　　3-4年 20,677,283.92 11.93% 50% 10,338,641.96

　　4-5年 30,612.42 0.02% 80% 24,489.94

　　合　計 173,361,471.12 100.00% 54,393,882.20

　　應收款項中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款詳見附注(七)-2。

　　(3) 應收款項說明事項

　　A.金額較大的其他應收款詳細情況：

　　欠款單位名稱 欠款金額 欠款時間 性質或內容

　　武漢華中信息技術集團有限公司 79,359,794.99 2000年-2001年 欠款

　　武漢之鷹汽車維修公司 28,500,000.00 2001年 欠款

　　倫飛電腦實業股份有限公司 16,830,000.00 2001年 欠款

　　廈門來雅百貨有限公司 10,111,528.77 2000年 欠款

　　武漢高科農業集團有限公司 8,500,000.00 2004年 往來款

　　B.應收款項欠款金額前五名情況

　　項　目 金額 占該項目總額比例

　　應收賬款中欠款金額前5名的欠款金額總計 48,522,712.97 90.22%

　　其他應收款中欠款金額前5名的欠款金額總計 143,301,323.76 87.39%

　　3、 預付賬款

　　賬齡 期末余額 期初余額

　　金　額 比例 金　額 比例

　　1年以內 2,248,658.84 66.62%

　　1-2年 2,248,658.84 66.62% 400,000.00 11.85%

　　2-3年 400,000.00 11.85% 160,083.08 4.74%

　　3年以上 726,856.91 21.53% 566,773.83 16.79%

　　合計 3,375,515.75 100.00% 3,375,515.75 100.00%

　　A.賬齡超過1年的預付賬款未收回的原因是供貨單位違約未予供貨。

　　B.預付賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

　　4、 存貨

　　(1) 明細情況

　　類　別 期末余額 期初余額

　　金　額 跌價準備 金　額 跌價準備

　　在途物資 288,631.13 288,631.13

　　原材料 1,314,503.19 1,314,503.19 1,337,858.19 1,337,858.19

　　包裝物 7,217.11 7,217.11

　　低值易耗品 11,950.00 13,340.00

　　庫存商品 252,650.62 252,650.62

　　開發產品 11,187,272.60 11,274,122.20

　　在產品 150,961.66 136,461.66 150,961.66 136,461.66

　　合　計 13,213,186.31 1,450,964.85 13,324,780.91 1,474,319.85

　　(2) 存貨跌價準備增減變動情況

　　類　別 期初余額 本期增加數 本期減少數 期末余額 可變現凈值確定依據

　　原材料 1,337,858.19 23,355.00 1,314,503.19 按預計售價減去預計完工成本及銷售所需的預計費用后的價值確認

　　在產品 136,461.66 136,461.66

　　合　計 1,474,319.85 23,355.00 1,450,964.85

　　說明：存貨跌價減少的原因系處理存貨相關跌價準備轉銷。

　　5、 待攤費用

　　費用項目 期末余額 期初余額 期末結存原因

　　房租 13,500.00

　　合計 13,500.00

　　6、 長期股權投資

　　A.長期股權投資明細項目列示如下:

　　項　目 期末余額 期初余額

　　賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

　　對子公司投資 10,948,203.82 10,948,203.82 10,948,203.82 10,948,203.82

　　其中：股權投資差額 10,948,203.82 10,948,203.82 10,948,203.82 10,948,203.82

　　對聯營企業投資 10,391,773.83 10,391,773.83 10,391,773.83 10,391,773.83

　　其中：股權投資差額

　　對其他企業股權投資 1,260,600.00 1,160,600.00 100,000.00 1,260,600.00 1,160,600.00 100,000.00

　　合　計 22,600,577.65 22,500,577.65 100,000.00 22,600,577.65 22,500,577.65 100,000.00

　　B.長期股票投資明細情況

　　被投資單位名稱 股份類別 股票數量 持股比例 初始投資成本 期末余額 期末市價

　　武漢市武昌商場集團股份公司 法人股 300,000 1.875% 540,300.00 540,300.00

　　武漢冰川集團股份有限公司 法人股 200,000 0.27% 400,300.00 400,300.00

　　海南新大類投資股份公司 法人股 200,000 0.033% 220,000.00 220,000.00

　　武漢太和股份有限公司 法人股 100,000 0.26% 100,000.00 100,000.00

　　小　計 800,000.00 1,260,600.00 1,260,600.00

　　C.其他長期股權投資明細情況

　　被投資單位名稱 投資期限 投資金額 期末余額 占注冊資本比例

　　北京華信通聯信息技術有限公司 10,500,000.00 10,391,773.83 35.20%

　　小　計 10,500,000.00 10,391,773.83 35.20%

　　D.權益法核算的長期股權投資

　　被投資單位名稱 *初始投資成本 累計追加投資額 本期享有被投資單位權益增減額 本期分得的現金紅利額 本期累計增減額

　　北京華信通聯信息技術有限公司 10,500,000.00 -108,226.17

　　小　計 10,500,000.00 -108,226.17

　　*本表初始投資成本不含股權投資差額

　　E.股權投資差額

　　a.明細情況

　　被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 期初余額 本期增加 本期攤銷 本期轉出 期末余額

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 14,597,605.11 10年 10,948,203.82 10,948,203.82

　　武漢來雅百貨有限公司 6,004.00 一次攤銷

　　合　　　　　計 14,603,609.11 10,948,203.82 10,948,203.82

　　b.股權投資差額形成原因說明

　　本公司2001年以部分經營性資產與遼寧東江集團有限公司所持有的遼寧東江信息系統工程有限公司98%的股權進行置換時形成的股權投資差額。

　　F.股權投資減值準備

　　a. 明細情況

　　項　目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 10,948,203.82 10,948,203.82

　　北京華信通聯信息技術有限公司 10,391,773.83 10,391,773.83

　　武漢市武昌商場集團股份有限公司 540,300.00 540,300.00

　　武漢冰川集團股份有限公司 400,300.00 400,300.00

　　海南新大類投資股份有限公司 220,000.00 220,000.00

　　小　計 22,500,577.65 22,500,577.65

　　b.計提原因說明：

　　①遼寧東江信息系統工程有限公司在建工程項目已停工近三年，且其在建工程由于市場和資金的原因，再次啟動的可能性不大，因而對其投資計提了減值準備。

　　②北京華信通聯信息技術有限公司，已基本無經營，因而對其投資計提了減值準備。

　　7、 固定資產

　　(1) 固定資產原值

　　分　類 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　房屋及建筑物 255,531,796.64 95,337.29 255,436,459.35

　　通用設備 3,694,385.18 66,460.00 1,318,890.56 2,441,954.62

　　專用設備 1,973,190.00 1,973,190.00

　　運輸設備 2,970,341.34 2,970,341.34

　　合　計 264,169,713.16 66,460.00 1,414,227.85 262,821,945.31

　　(2) 累計折舊

　　固定資產分類 期初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額

　　房屋及建筑物 41,530,715.71 5,302,784.35 75,337.32 46,758,162.74

　　通用設備 2,690,279.46 239,706.49 1,066,085.25 1,863,900.70

　　專用設備 602,062.47 212,222.89 814,285.36

　　運輸設備 1,720,066.52 193,346.69 1,913,413.21

　　合　　　　計 46,543,124.16 5,948,060.42 1,141,422.57 51,349,762.01

　　說明：固定資產及累計折舊的減少系處置部分固定資產所致。固定資產抵押情況詳見附注(五)10(3)。

　　(3) 固定資產減值準備

　　A.明細情況

　　項　目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　房屋及建筑物 5,356,758.92 5,356,758.92

　　通用設備 471,072.71 252,805.31 218,267.40

　　專用設備 110,955.74 110,955.74

　　運輸設備 1,279,487.24 1,279,487.24

　　合　計 7,218,274.61 252,805.31 6,965,469.30

　　B.固定資產減值準備計提原因說明：期末賬面價值低于預計可收回金額。

　　C.本期減少系處置部分固定資產轉銷相應的減值準備。

　　D.固定資產抵押情況見附注(五)-11-3。

　　8、 在建工程

　　(1) 在建工程明細情況a

　　工程項目名稱 期初余額 本期增加額 本期轉入固定資產額 其他減少額 期末余額 利息資本化率

　　鞍山節能器材廠 3,670,000.00 3,670,000.00

　　其中：借款費用資本化金額

　　鞍山市東江數據卡公司 4,430,000.00 4,430,000.00

　　其中：借款費用資本化金額

　　網絡應用系統 174,499,328.39 174,499,328.39

　　其中：借款費用資本化金額

　　合　　計 182,599,328.39 182,599,328.39

　　其中：借款費用資本化金額

　　在建工程明細情況b

　　工程項目名稱 預算數(萬元) 資金來源 工程投入占預算的比例

　　鞍山節能器材廠 524.28 自籌 70%

　　鞍山市東江數據卡公司 738.30 自籌 60%

　　網絡應用系統 24,898.00 股東投入 70%

　　合　　　　　計 26,160.58

　　(2) 在建工程減值準備

　　A.明細情況

　　項　目 期初余額 本期增加 本期減少* 期末余額

　　鞍山節能器材廠 3,670,000.00 3,670,000.00

　　鞍山市東江數據卡公司 4,430,000.00 4,430,000.00

　　網絡應用系統 174,499,328.39 174,499,328.39

　　合　計 182,599,328.39 182,599,328.39

　　B.在建工程減值準備計提原因說明：公司的在建工程項目已停工三年，且因市場和資金原因其再次啟動的可能性不大，故對其在建工程計提了減值準備。

　　9、 無形資產

　　無形資產明細情況a

　　類　別 期初余額 本期增加額 本期轉出額 本期攤銷額 期末余額

　　武漢市江漢區中山大道橋東橋西商廈土地使用權 5,533,500.20 184,449.96 5,349,050.24

　　沈陽市大東區滂江街70號土地使用權 7,948,333.62 189,999.96 7,758,333.66

　　合　計 13,481,833.82 374,449.92 13,107,383.90

　　無形資產明細情況b

　　類　別 取得方式 原值 累計攤銷額 剩余攤銷期限

　　武漢市江漢區中山大道橋東橋西商廈土地使用權 股東投入 7,378,000.00 2,028,949.76 29年

　　沈陽市大東區滂江街70號土地使用權 購買 9,500,000.00 1,741,666.34 41年

　　合計 16,878,000.00 3,770,616.10

　　10、 短期借款

　　(1) 短期借款明細情況

　　借款條件 期末余額 期初余額 備　注

　　信用借款 48,700,000.00 48,700,000.00

　　保證借款 36,452,808.03 37,459,809.98 保證人為武漢華中信息技術集團有限公司

　　抵押借款 119,494,000.00 140,194,000.00 抵押物為房屋

　　合　　計 204,646,808.03 226,353,809.98

　　(2) 到期未償還的短期借款

　　貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款用途 未按期償還原因 預計還款期

　　中國信達資產管理公司武漢辦事處 24,104,000.00 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國農業銀行江漢支行佳麗廣場分理處 1,480,000.00 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國工商銀行武漢市國通支行 81,390,000.00 7.029% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國農業銀行武漢市長江支行 1,000,000.00 7.56% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國農業銀行武漢市長江支行 5,000,000.00 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國農業銀行武漢市長江支行 8,900,000.00 7.02% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國農業銀行武漢市江北支行 2,480,000.00 7.02% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國銀行武漢市世貿分理處 11,000,000.00 7.62% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國工商銀行武漢市國通支行 5,000,000.00 9.5% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國銀行武漢市寶豐支行 1,400,000.00 7.56% 流動資金貸款 尚未支付

　　武漢商業網點集資建設管理辦公室 400,000.00 6.48% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國光大銀行武漢新華支行 20,000,000.00 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國光大銀行武漢新華支行 25,000,000.00 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國光大銀行武漢新華支行 1,999,809.98 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國銀行漢口支行 6,900,000.00 7.37% 流動資金貸款 尚未支付

　　中國光大銀行武漢江岸支行 4,499,999.00 6.435% 流動資金貸款 尚未支付

　　華夏銀行青山支行 4,000,000.00 5.841% 流動資金貸款 尚未支付

　　福建興業銀行武漢分行 92,999.05 5.04% 流動資金貸款 尚未支付

　　合　計 204,646,808.03

　　(3) 公司房屋抵押情況

　　貸 款 銀 行 金　　　額 抵押地點及性質

　　中國工商銀行武漢市國通支行 5,000,000.00 橋西商廈2樓

　　中國工商銀行武漢市國通支行 81,390,000.00 橋東商廈1-2樓

　　中國銀行漢口支行 3,000,000.00 橋西商廈4樓部分

　　中國農業銀行武漢市長江支行 6,000,000.00 橋西商廈5、11樓

　　中國信達資產管理公司武漢辦事處 24,104,000.00 橋東6棟第2-7樓

　　小　　　計 119,494,000.00

　　11、 應付賬款

　　項　目 期末余額 期初余額

　　金　額 22,374,366.04 22,632,416.06

　　說明：(1)應付賬款期末余額中欠持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項見附注(七)-2。

　　(2)賬齡超過3年的大額應付賬款5,806,497.95未償還的原因：供應商長時間未與公司聯系。

　　12、 預收賬款

　　項　目 期末余額 期初余額

　　金　額 5,409,182.98 5,909,182.98

　　說明：預收賬款期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。

　　13、 應付工資

　　項　目 期末余額 期初余額 性質或原因

　　應付職工工資 1,061,743.17 4,924,394.03 尚未發放

　　說明：應付工資屬于尚欠職工的工資。

　　14、 應付股利

　　主要投資者 期末余額 期初余額 欠付股利原因

　　應付國家股股利 714,464.10 714,464.10 尚未支付

　　應付法人股股利 489,861.22 486,661.22 尚未支付

　　合　計 1,204,325.32 1,201,125.32

　　15、 應交稅金

　　稅　　種 期末余額 期初余額 執行的法定稅率

　　增值稅 3,257,748.60 3,380,733.51 見附注(三)稅項

　　消費稅 111,442.94 111,442.94 見附注(三)稅項

　　營業稅 12,552,155.12 12,505,634.12

　　企業所得稅 15,216,207.83 15,415,075.83 見附注(三)稅項

　　資源稅 289.96 291.83 見附注(三)稅項

　　城市維護建設稅 1,143,941.09 1,140,684.63

　　房產稅 14,928,432.29 14,614,701.89

　　土地使用稅 220,626.30 220,626.30

　　車船使用稅 11,309.45 11,309.45

　　個人所得稅 2,946,589.37 2,948,583.50

　　合　　計 50,388,742.95 50,349,084.00

　　16、 其他應交款

　　項　目 期末余額 期初余額 計繳標準

　　教育費附加 1,045,933.79 1,044,538.12 見附注(三)稅項

　　平抑副食品價格基金 590,833.42 590,002.02 見附注(三)稅項

　　堤防維護費 355,697.55 354,866.15 見附注(三)稅項

　　地方教育發展費 285,567.95 284,286.67 見附注(三)稅項

　　社會事業發展費 193,926.22 192,926.22

　　基礎設施附加費 239,515.43 240,231.24

　　合　計 2,711,474.36 2,706,850.42

　　17、 其他應付款

　　項　目 期末余額 期初余額

　　金　額 103,974,611.28 112,295,836.77

　　其他應付款期末余額有持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款詳見附注(七)-2。

　　金額較大的其他應付款詳細情況：

　　項目 金　額 性質或內容

　　武漢中小企業擔保公司 20,732,190.00 擔保墊付款

　　武漢高科農業集團有限公司 10,640,000.00 往來款

　　沈陽市東城區舊城改造辦公室 5,251,484.00 往來款

　　遼寧東江集團有限公司 4,873,223.23 往來款

　　武漢興達開發公司 4,860,000.00 往來款

　　合計 46,356,897.23

　　18、 預提費用

　　項　　目 期末余額 期初余額 年末結存的原因

　　利息 71,524,996.23 76,656,978.54 尚未支付

　　房租 1,883,216.20 1,400,816.20 尚未支付

　　水電費 19,756.56 63,542.64 尚未支付

　　代理費 1,106,630.46 1,106,630.46 尚未支付

　　保險費 24,000.00 24,000.00 尚未支付

　　傭金 128,000.00 128,000.00 尚未支付

　　商標使用費 1,560,040.00 1,560,040.00 尚未支付

　　公務費及其他 564,090.66 564,090.66 尚未支付

　　合　　計 76,810,730.11 81,504,098.50

　　19、 預計負債

　　項　目 期末余額 期初余額 年末結存的原因

　　對外擔保 143,500,000.00 108,500,000.00 尚未支付

　　合　計 143,500,000.00 108,500,000.00

　　說明：本公司截止2004年12月31日對外擔保余額16,400萬元。其中被擔保人逾期未向銀行清償債務14,350萬元，分別是深圳市世紀東方股份有限公司向深圳發展銀行銀都支行借款3,000萬元、江蘇升華生物化學有限公司向農業銀行鹽都縣支行借款300萬元、深圳市特立華實業發展有限公司向華夏銀行廣州分行借款1,200萬元、山西誠泰實業有限公司向光大銀行太原分行借款2,000萬元、深圳市世紀東方股份有限公司向華夏銀行廣州分行借款4,000萬元、湖北康太藥業有限公司向中國銀行漢川支行借款350萬元、深圳市世紀東方股份有限公司向廣東發展銀行深圳紅嶺支行借款2,600萬元、遼寧同華實業有限公司向華夏銀行沈陽分行長江支行借款900萬元。(詳情見附注(八)-1)

　　以上主債務的借款期限均已屆滿，借款人至今未能履行還款義務，其中江蘇升華生物化學有限公司向農業銀行鹽都縣支行借款300萬元、深圳市世紀東方股份有限公司向深圳發展銀行銀都支行借款3,000萬元已敗訴，其擔保借款額已于2002年計入預計負債；湖北康太藥業有限公司向中國銀行漢川支行借款350萬元已敗訴，其擔保借款額已于2003年計入預計負債；深圳市世紀東方股份有限公司向廣東發展銀行深圳紅嶺支行借款2,600萬元、遼寧同華實業有限公司向華夏銀行沈陽分行長江支行借款900萬元已敗訴，其擔保借款額3,500萬元于本年計入預計負債。其余擔保部分在訴訟時效期限內，借款企業以自有資金或資產清償以上欠款的可能性很小。債權人為了保護其債權，可能在近期內起訴借款企業和本公司，從而要求本公司承擔連帶還款責任。本公司對上述借款沒有免責事由。根據律師的法律意見，依據《企業會計制度》將上述擔保借款本金已于2003年確認為預計負債。

　　20、 長期應付款

　　種　　類 期　限 初始金額 應計利息 期末余額

　　沌口開發區財政扶持資金 1,800,000.00 1,800,000.00

　　合　　計 1,800,000.00 1,800,000.00

　　21、 股本

　　項　　目 期初余額 本期變動增減(+、-) 期末余額

　　配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計

　　一.未上市流通股份

　　1.發起人股份 91,451,404.00 91,451,404.00

　　其中:國家持有股份 91,451,404.00 91,451,404.00

　　境內法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其　　他

　　2.募集法人股份 86,788,800.00 86,788,800.00

　　3.內部職工股

　　4.優先股或其他

　　其中：轉配股

　　未上市流通股份合計 178,240,204.00 178,240,204.00

　　二.已上市流通股份

　　1.人民幣普通股 70,616,448.00 70,616,448.00

　　2.境內上市的外資股

　　3.境外上市的外資股

　　4.其他

　　已上市流通股份合計 70,616,448.00 70,616,448.00

　　三.股份總數 248,856,652.00 248,856,652.00

　　22、 資本公積

　　項　　目 期初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額

　　股本溢價 6,469,641.63 6,469,641.63

　　接收捐贈非現金資產準備 444,367.00 444,367.00

　　股權投資準備 567,195.79 567,195.79

　　關聯交易差價 1,375,208.33 4,562,645.36 5,937,853.69

　　其他資本公積 211,847.25 23,957,348.79 24,169,196.04

　　合　　計 9,068,260.00 28,519,994.15 37,588,254.15

　　說明：其他資本公積增加系

　　(1)由于公司員工2567人已轉由大股東武漢華中信息技術集團有限公司安置，武漢華中信息技術集團有限公司以代公司償付2003年12月31日前欠付員工工資、養老失業保險等社會保障費用共計15,208,817.85元，沖抵原占用公司資金15,208,817.85元，該款項原已計提壞賬準備4,562,645.36元，帳面價值為10,646,172.49元。該事項屬關聯交易，根據有關規定，將償付款項與應收款項帳面價值的差額4,562,645.36元計入資本公積。

　　(2)本公司(乙方)2004年6月30日與中國信達資產管理公司武漢辦事處(甲方)簽訂了債務解決協議書，協議規定乙方2004年8月31日前按甲方指定的帳戶向甲方一次性支付人民幣1,150萬元用于清償其欠甲方的貸款本息，如乙方完全履行了本協議所規定的還款義務，則甲方同意將其對乙方的剩余全部債權予以豁免。2004年8月27日本公司委托公司債務人武漢高科農業集團有限公司向中國信達資產管理公司武漢辦事處支付了人民幣1,150萬元。根據協議，本公司將對其帳面剩余所欠債務本息23,836,000.00元計入資本公積。

　　(3)無法支付的款項141,328.79元計入資本公積。

　　23、 盈余公積

　　項　目 期初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額

　　法定盈余公積 14,010,649.46 14,010,649.46

　　法定公益金 13,870,639.69 13,870,639.69

　　任意盈余公積 833,627.94 833,627.94

　　合　計 28,714,917.09 28,714,917.09

　　24、 未分配利潤

　　項　目 分配政策 金　額

　　年初未分配利潤 -503,111,682.64

　　加：本年凈利潤轉入 -50,692,470.58

　　期末未分配利潤 -553,804,153.22

　　25、 主營業務收入

　　業務分部 本年發生數 上年發生數

　　商品銷售收入 90,967.00 8,307,177.64

　　小　計 90,967.00 8,307,177.64

　　公司內各業務分部間相互抵消

　　合　計 90,967.00 8,307,177.64

　　本期主營業務收入減少的主要原因系由于公司主營業務基本停止。

　　26、 主營業務成本

　　業務分部 本年發生數 上年發生數

　　商品銷售成本 86,849.60 8,249,695.07

　　小　計 86,849.60 8,249,695.07

　　公司內各業務分部間相互抵消

　　合　計 86,849.60 8,249,695.07

　　27、 主營業務稅金及附加

　　項　目 本年發生數 上年發生數 計繳標準

　　營業稅 4,548.34 見附注(三)稅項

　　城建稅 1,591.32 見附注(三)稅項

　　教育附加費 318.39 682.00 見附注(三)稅項

　　教育發展基金 136.45 見附注(三)稅項

　　社會事業發展費 1,000.00

　　基礎設施費附加 -715.81

　　合　計 5,287.37 2,273.32

　　28、 其他業務利潤

　　業務種類 本年發生數 上年發生數

　　收 入 數 成 本 數 利　　潤 收 入 數 成 本 數 利　　潤

　　租賃收入 3,036,424.43 567,191.00 2,469,233.43 1,776,178.60 244,356.83 1,531,821.77

　　材料收入 1,176,034.94 1,164,772.17 11,262.77

　　合　　計 4,212,459.37 1,731,963.17 2,480,496.20 1,776,178.60 244,356.83 1,531,821.77

　　說明：本期其他業務收入較上期增加的主要原因：-是將橋西百貨整體出租增加收入；二是本期出售部分原材料所致。

　　29、 財務費用

　　類　別 本年發生數 上年發生數

　　利息支出 11,077,522.18 18,377,530.13

　　減：利息收入 12,248.07 10,486.39

　　匯兌損失 7,301.96

　　減：匯兌收益 1,720.59

　　其他 2,260.65 11,477.22

　　合　計 11,067,534.76 18,384,102.33

　　說明：(1)中國工商銀行湖北省分行營業部已將公司的債務本金8639萬元及利息納入了武漢市國有、國有控股、集體企業在工商銀行的不良貸款集中處置范圍，從2004年1月1日起不再向本公司收取利息，減少利息費用6,531,084.00元。(詳見附注(九)-3)

　　(2)因解決與中國信達資產管理公司武漢辦事處的債務而減少利息費用782,460元。(詳見附注(五)-22)

　　上述原因使得本年財務費用較上年減少40%。

　　30、 投資收益

　　項　目 本年發生數 上年發生數

　　期末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額 -20,553.43

　　股權投資差額攤銷 -1,459,760.52

　　計提的長期投資減值準備 -21,339,977.65

　　合　計 -22,820,291.60

　　31、 補貼收入

　　項　目 本年發生數 來源和依據 批準機關 批準文件和時效

　　財政補貼 20,000,000.00 武新管計【2004】28號

　　合計 20,000,000.00

　　說明：2004年6月經武漢東湖新技術開發區管理委員會武新管計【2004】28號文件批復，經武漢市財政局東湖新技術開發區分局武財東【2004】4號文件通知，由武漢市財政局東湖新技術開發區分局給予本公司財政補貼2000萬元，并于6月28日劃入公司銀行帳戶。

　　32、 營業外收入

　　項　目 本年發生數 內容或性質

　　固定資產清理收入 1,160,930.00 處置固定資產

　　賠款收入 221,255.00

　　廢品收入 42,549.60

　　合　計 1,424,734.60

　　33、 營業外支出

　　項　目 本年發生數 內容或性質

　　罰款支出 58,531.02

　　預計負債 35,000,000.00

　　補償費 283,000.00

　　合　計 35,341,531.02

　　34、 非經常性損益

　　項　目 本年發生數

　　財政補貼收入 20,000,000.00

　　營業外收入 1,424,734.60

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外支出 -35,341,531.02

　　合　計 -13,916,796.42

　　35、 收到的其他與經營活動有關的現金

　　項　目 本年發生數

　　收到的的其他與經營活動有關的現金 23,137,665.05

　　其中:價值較大的項目

　　補貼收入 20,000,000.00

　　往來款 1,946,000.00

　　合　計 21,946,000.00

　　36、 支付的其他與經營活動有關的現金

　　項　目 本年發生數

　　支付的其他與經營活動有關的現金 21,467,510.54

　　其中:價值較大的項目

　　往來款 20,000,000.00

　　差旅費 256,673.04

　　辦公費 79,560.00

　　郵電費 77,579.21

　　培訓費 21,000.00

　　租賃費 135,756.00

　　應酬費 496,563.18

　　其他費用 334,116.70

　　合　計 21,401,248.13

　　(六) 母公司會計報表主要項目附注

　　1、 應收款項

　　(1) 應收賬款按賬齡列示如下：

　　賬　齡 期末余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　4-5年 1,889,518.73 93.56% 80% 1,511,614.98

　　5年以上 129,978.80 6.44% 100% 129,978.80

　　合　計 2,019,497.53 100.00% 1,641,593.78

　　賬　齡 期初余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　3-4年 1,889,518.73 93.56% 50% 944,759.37

　　4-5年 129,978.80 6.44% 80% 103,983.04

　　合　計 2,019,497.53 100.00% 1,048,742.41

　　(2) 其它應收款按賬齡列示如下：

　　賬　齡 期末余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　1年以內 8,738,956.44 16.68% 5% 436,947.82

　　1-2年 161,301.96 0.31% 10% 16,130.20

　　2-3年 158,500.00 0.30% 30% 47,550.00

　　3-4年 43,279,261.91 82.60% 50% 21,639,630.96

　　4-5年 162.00 0.00% 80% 129.60

　　5年以上 57,133.69 0.11% 100% 57,133.69

　　合　計 52,395,316.00 100.00% 22,197,522.27

　　賬　齡 期初余額

　　金　額 占總額的比例 壞賬準備計提比例 壞賬準備

　　1年以內 644,053.77 1.07% 5% 32,202.69

　　1-2年 269,251.17 0.45% 10% 26,925.12

　　2-3年 59,484,550.52 98.45% 30% 17,845,365.16

　　3-4年 162.00 0.00% 50% 81.00

　　4-5年 20,000.00 0.03% 80% 16,000.00

　　合　計 60,418,017.46 100.00% 17,920,573.97

　　(3) 應收款項說明事項

　　A.金額較大的其他應收款詳細情況：

　　欠款單位名稱 欠款金額 欠款時間 性質或內容

　　武漢華中信息技術集團有限公司 33,607,947.53 2000-2001 欠款

　　武漢倫新華信電腦有限公司 9,346,256.00 2001 欠款

　　武漢高科農業集團有限公司 8,500,000.00 2004 往來款

　　湖北省農墾建筑總公司 211,128.86 2001 欠款

　　武漢市江漢區人民法院 130,082.00 2003 執行款

　　B.應收款項欠款金額前五名情況

　　項　目 金額 占該項目總額比例

　　應收賬款中欠款金額前5名的欠款金額總計 1,858,743.14 92.04%

　　其他應收款中欠款金額前5名的欠款金額總計 51,795,414.39 98.86%

　　2、 長期股權投資

　　A.長期股權投資明細項目列示如下:

　　項　目 期末余額 期初余額

　　賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

　　對子公司投資 46,351,239.33 10,948,203.82 35,403,035.51 58,859,599.99 10,948,203.82 47,911,396.17

　　其中：股權投資差額 10,948,203.82 10,948,203.82 10,948,203.82 10,948,203.82

　　對聯營企業投資 10,391,773.83 10,391,773.83 10,391,773.83 10,391,773.83

　　其中：股權投資差額

　　對其他企業股權投資 1,260,600.00 1,160,600.00 100,000.00 1,260,600.00 1,160,600.00 100,000.00

　　合　計 58,003,613.16 22,500,577.65 35,503,035.51 70,511,973.82 22,500,577.65 48,011,396.17

　　B.長期股票投資明細情況

　　被投資單位名稱 股份類別 股票數量 持股比例 初始投資成本 期末余額 期末市價

　　武漢市武昌商場集團股份公司 法人股 300,000 1.875% 540,300.00 540,300.00

　　武漢冰川集團股份有限公司 法人股 200,000 0.27% 400,300.00 400,300.00

　　海南新大類投資股份公司 法人股 200,000 0.033% 220,000.00 220,000.00

　　武漢太和股份公司 法人股 100,000 0.26% 100,000.00 100,000.00

　　小　計 800,000.00 1,260,600.00 1,260,600.00

　　C.其他長期股權投資明細情況

　　被投資單位名稱 投資期限 投資金額 期末余額 占注冊資本比例

　　廈門漢廈置業有限公司 6,794,453.20 95.00%

　　武漢來雅百貨有限公司 49,300,200.00 30,850,141.95 98.00%

　　武漢倫新華信電腦有限公司 16,560,480.00 2,715,524.30 50.00%

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 209,986,493.05 1,837,369.26 98.00%

　　北京華信通聯信息技術有限公司 10,500,000.00 10,391,773.83 35.23%

　　小　計 293,141,626.25 45,794,809.34

　　D.權益法核算的長期股權投資

　　被投資單位名稱 *初始投資成本 累計追加投資額 本期享有被投資單位權益增減額 本期分得的現金紅利額 本期累計增減額

　　廈門漢廈置業有限公司 6,794,453.20 -6,794,453.20

　　武漢來雅百貨有限公司 49,294,196.00 -908,135.89 -18,444,054.05

　　武漢倫新華信電腦有限公司 16,560,480.00 -11,256,471.27 -13,844,955.70

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 195,388,887.94 -343,753.50 -193,551,518.68

　　北京華信通聯信息技術有限公司 10,500,000.00 -108,226.17

　　小　計 278,538,017.14 -12,508,360.66 -232,743,207.80

　　*本表初始投資成本不含股權投資差額

　　E.股權投資差額

　　a.明細情況

　　被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 期初余額 本期增加 本期攤銷 本期轉出 期末余額

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 14,597,605.11 10年 10,948,203.82 10,948,203.82

　　武漢市來雅百貨有限公司 6,004.00 1年

　　合　　　計 14,603,609.11 10,948,203.82 10,948,203.82

　　b.股權投資差額形成原因說明：見附注(五)-6-E。

　　F.股權投資減值準備

　　a.明細情況

　　項　目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 10,948,203.82 10,948,203.82

　　北京華信通聯信息技術有限公司 10,391,773.83 10,391,773.83

　　武漢市武昌商場集團股份有限公司 540,300.00 540,300.00

　　武漢冰川集團股份有限公司 400,300.00 400,300.00

　　海南新大類投資股份公司 220,000.00 220,000.00

　　小　計 22,500,577.65 22,500,577.65

　　b.計提股權投減值準備原因說明：見附注(五)-6-F-b。

　　3、 主營業務收入和主營業務成本

　　主營業務種類 本年發生數 上年發生數

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

　　商品銷售 29,133.01 7,742.76

　　合　　計 29,133.01 7,742.76

　　4、 投資收益

　　項　目 本年發生數 上年發生數

　　期末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額 -12,508,360.66 -39,002,261.66

　　股權投資差額攤銷 -1,459,760.52

　　計提的長期投資減值準備 -21,339,977.65

　　合　計 -12,508,360.66 -61,802,000.13

　　(七) 關聯方關系及其交易

　　1、 關聯方關系

　　(1) 存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質或類型 法　定代表人

　　武漢華中信息技術集團有限公司 武漢市 授權范圍內的國有資產經營管理；國有資產產權交易；提供中介信息服務；承辦中外合資、合作、生產業務 控股公司 國有獨資有限責任公司 趙從釗

　　廈門漢廈置業有限公司 廈門市 房地產開發與經營及管理房地產代理 子公司 有限公司 許亞新

　　武漢來雅百貨有限公司 武漢市 百貨、五金交電、醫療器械、針紡織品、建筑材料等 子公司 有限公司 趙從釗

　　武漢倫新華信電腦有限公司 武漢市 筆記本電腦整機及部件，系統配套設備的生產、銷售及相關軟件開發。 子公司 有限公司 趙從釗

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 沈陽市 IC卡、ID卡、PVC卡及被套軟件開發、研制；計算機網絡系統集成，綜合布線及技術咨詢服務 子公司 有限公司 李志堅

　　(2) 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱 期初余額 本年增加數 本年減少數 期末余額

　　武漢華中信息技術集團有限公司 261,060,000.00 261,060,000.00

　　武漢倫新華信電腦有限公司 USD400萬元USD400萬元　

　　武漢來雅百貨有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

　　廈門漢廈置業有限公司 5,263,200.00 5,263,200.00

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 150,00,000.00 150,00,000.00

　　(3) 存在控制關系的關聯方所持股份及其變化

　　企業名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　金額 % 金額 % 金額 % 金額 %

　　武漢倫新華信電腦有限公司 16,560,480.00 50 16,560,480.00 50

　　武漢來雅百貨有限公司 49,000,000.00 98 49,000,000.00 98

　　廈門漢廈置業有限公司 5,000,000.00 95 5,000,000.00 95

　　遼寧東江信息系統工程有限公司 147,000,000.00 98 147,000,000.00 98

　　(4) 不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　企業名稱 與本企業的關系

　　廈門來雅百貨有限公司 同-母公司

　　武漢華銀房地產開發有限公司 同-母公司

　　武漢華興電子有限公司 同-母公司

　　武漢愛思特電腦技術有限公司 同-母公司

　　武漢計算機集團公司 同-母公司

　　蛇口漢盛電子有限公司 同一母公司

　　2、 關聯方交易

　　關聯方應收應付款項余額

　　項　　目 關聯方名稱 2004年12月31日 2003年12月31日

　　應收賬款 武漢華中信息技術集團有限公司 39,945.00 39,945.00

　　廈門來雅百貨有限公司 38,137,007.97 38,137,007.97

　　其他應收款 武漢華興電子有限公司 3,000,000.00 27,018,000.00

　　武漢愛思特電腦技術有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00

　　武漢華中信息技術集團有限公司 79,359,794.99 46,167,546.99

　　武漢華銀房地產開發有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

　　武漢計算機集團公司 4,800,000.00 16,670,000.00

　　廈門來雅百貨有限公司 10,111,528.77 10,611,759.77

　　蛇口漢盛電子有限公司 14,000,000.00

　　應付賬款 武漢華中信息技術集團有限公司 298,734.71 464,734.71

　　其他應付款 武漢華中信息技術集團有限公司 1,657,847.38 1,149,812.63

　　廈門來雅百貨有限公司 500,000.00 500,000.00

　　說明：2004年2月武漢計算機集團公司、武漢華興電子有限公司、蛇口漢盛電子有限公司分別與華信集團和本公司簽訂了債務轉讓協議。將其所欠本公司的款項11,870,000.00元、 24,018,000.00元、14,000,000.00元轉讓給武漢華中信息技術集團有限公司承接。2004年3月本公司與武漢華中信息技術集團有限公司簽訂了職工安置協議書，將本公司所欠職工的工資，失業、養老保險等社會保障費用及建房退款共計15,208,817.85元交由武漢華中信息技術集團有限公司承接，并沖抵了所欠本公司款項。

　　(八) 或有事項

　　1、為其他單位提供債務擔保：

　　(1)2002年4月15日本公司為江蘇升華生物化學有限公司向中國農業江蘇鹽都縣支行借款300萬元提供擔保。江蘇升華生物化學有限公司尚未償還債務，該貸款于2002年逾期，本公司敗訴，已于2002年確認為預計負債。

　　(2)本公司于2001年6月28日為深圳市世紀東方股份有限公司向深圳發展銀行銀都支行貸款3,000萬元提供了連帶責任擔保，保證期限自2001年6月28日始至2004年6月28日止。該貸款于2002年逾期，本公司敗訴，已于2002年確認為預計負債。

　　(3)本公司于1995年8月30為武漢市江漢區時代鐘表眼鏡店向中國建設銀行武漢市江漢支行借款50萬元提供了連帶責任擔保。

　　(4)本公司于2001年10月11日為湖北康太藥業有限公司向中國銀行漢川市支行貸款350萬元提供了連帶責任擔保，保證期限自2001年6月14日始至2005年6月14日止。該貸款已逾期，本公司敗訴，已于2003年確認為預計負債。

　　(5)本公司于2002年6月4日為深圳市世紀東方股份有限公司向華夏銀行廣州分行貸款4,000萬元提供了連帶責任擔保，保證期限自2002年6月4日始至2005年6月4日止。該貸款已逾期，本公司無免責事由，已于2003年確認為預計負債。

　　(6)本公司于2002年6月27日為深圳市特立華實業發展有限公司向華夏銀行廣州分行貸款1,200萬元提供了連帶責任擔保，保證期限自2002年6月28日始至2005年4月28日止。該貸款已逾期，本公司無免責事由，已于2003年確認為預計負債。

　　(7)本公司于2002年12月25日為山西誠泰實業有限公司向中國光大銀行太原分行貸款2,000萬元提供了連帶責任擔保，保證期限自2002年12月25日始至2005年12月24日止。該貸款已逾期，本公司無免責事由，已于2003年確認為預計負債。

　　(8)本公司于2003年9月29日為深圳市世紀東方股份有限公司向廣東發展銀行深圳分行紅嶺支行貸款2,600萬元提供了連帶責任擔保，貸款到期后續簽貸款展期合同，展期至2004年7月10日。保證期限自2003年9月29日始至2006年7月10日止。該貸款已逾期，本公司敗訴，于本年度確認為預計負債。

　　(9)本公司于2002年11月29日為遼寧同華實業有限公司向華夏銀行沈陽分行長江支行借款900萬元提供了連帶責任擔保，保證期限2002年11月29日至2005年11月28日。該貸款已逾期，本公司敗訴，于本年度確認為預計負債。

　　(10)本公司為子公司武漢來雅百貨有限公司向中行漢口支行借款690萬元、光大銀行江漢支行借款450萬元提供了連帶責任擔保,保證期限2001年4月19日至2004年12月31日。

　　(11)本公司為子公司武漢倫新華信電腦有限公司向中國銀行武漢分行江岸支行借款2,000萬元的擔保方武漢中小企業信用擔保有限公司提供了連帶責任的反擔保。(詳見附注八-2-(6)

　　2、涉及訴訟事項：

　　(1)本公司為江蘇升華生物化學有限公司向中國農業江蘇鹽都縣支行借款300萬元提供擔保。2003年1月9日，本公司收到江蘇鹽城中級人民法院民事判決書(2002)鹽民二初字第197號，判決本公司承擔連帶清償責任。2003年3月27日江蘇省鹽城市中級人民法院送達了(2003)鹽執字第42號執行通知書。本公司已于2002年將上述借款本金確認為預計負債。

　　(2)本公司為深圳市世紀東方股份有限公司向深圳發展銀行銀都支行貸款3000萬元提供擔保。截止至2003年12月31日深圳市世紀東方股份有限公司尚未償還債務。公司于2003年9月8日收到廣東省深圳市中級人民法院(以下簡稱：深中院)(2003)深中法民二初字第80號《民事判決書》，判決書裁定：本公司對被告世紀東方該項債務承擔連帶清償責任。本公司已于2002年將上述借款本金確認為預計負債。

　　(3)本公司為湖北康太藥業有限公司向中國銀行漢川市支行借款350萬元提供擔保。2003年11月26日，本公司收到湖北省孝感市中級人民法院民事判決書(2003)孝民二初字第68號，判決本公司承擔連帶清償責任。2004年6月1日湖北省孝感市中級人民法院送達了孝中法執通字(2004)第68號執行通知書。

　　(4)中國銀行武漢市江漢支行于2003年7月22日起訴本公司，請求法院判令本公司立即償還拖欠貸款本金1,240萬元，以及所欠利息、罰息452萬元。公司2003年10月9日收到武漢市中級人民法院(以下簡稱：武中院)(2003)武經初字第288號《民事判決書》，判決書裁定：1)本公司償還借款本金1,100萬元，利息489142.5元，華信集團承擔連帶清償責任；2)本公司償付銀行承兌匯票墊款140萬元。

　　(5)本公司于2000年8月22日向光大銀行新華支行借款4,500萬元，期限為1年。華信集團以其持有的本公司國有股36.74%為該筆貸款提供質押擔保，該筆貸款形成逾期。此外，本公司另欠光大銀行新華支行借款200萬元及相應利息。中國光大銀行武漢分行向湖北省高級人民法院起訴本公司及華信集團，要求本公司償還銀行貸款本金4,700萬元，同時要求華信集團承擔連帶清償責任。本案于2002年6月17日開庭審理。我公司于2004年2月6日收到中華人民共和國最高人民法院民事判決書[(2003)民二終字第72號]( 維持原判)及湖北省高級人民法院執行通知書。責令本公司清償4,700萬元借款的本金、利息及逾期罰息。

　　(6)本公司之子公司武漢倫新華信電腦有限公司(以下簡稱倫新公司)于2001年3月23日向中國工商銀行武漢分行江岸支行借款2,000萬元(貸款期限為一年)，由武漢中小企業信用擔保有限公司(以下簡稱擔保公司)提供了連帶責任擔保(保證合同書號為：0102120012)，本公司為該筆貸款向擔保公司作了連帶責任的反擔保(反擔保合同號為：2001年但字第0024號)，并進行了強制執行的公證(公證書號為2001武2證內字第712號)，由于倫新公司無力償還該筆貸款，擔保公司已代倫新公司償還19,792,456.00元根據反擔保合同的約定，本公司從2002年3月25日起承擔應付債務余額日萬分之五的罰息，并承諾于2002年4月5日前還清上述應付債務及罰息，如本公司2002年4月5日前未還清全部債務，擔保公司有權隨時追究本公司及倫新公司的法律責任。本公司及倫新公司自愿放棄抗辯權。本公司2002年6月11日收到武漢市中級人民法院執行庭傳票。截止至2004年12月31日倫新公司尚未償還債務。

　　(7)本公司接中國建設銀行武漢市江漢支行(以下簡稱原告)2003年1月13日民事訴狀，訴稱一九九五年八月三十日，原告與武漢市江漢區時代鐘表眼鏡店(以下簡稱第一被告)簽定借款50萬元合同一份，同時原告與本公司簽訂了貸款保證合同一份，明確本公司對第一被告借款承擔連帶保證責任。后第一被告不能按合同約定還本付息，原告請求武漢市江漢區人民法院判令本公司承擔連帶責任，支付原告本金人民幣50萬元及所欠利息380,905.80元(截止到2002年12月20日)，并且承擔本案全部訴訟費用。

　　(8)本公司為深圳市世紀東方股份有限公司向廣東發展銀行深圳分行紅嶺支行借款2,600萬元提供了連帶責任擔保。2005年1月15日，廣東省深圳市中級人民法院以(2004)深中法民二初字第481號《民事判決書》判決本公司承擔連帶清償責任。本公司于本年將借款本金確認為預計負債。

　　(9)本公司為遼寧同華實業有限公司向華夏銀行沈陽分行長江支行借款900萬元提供了連帶責任擔保。2004年12月8日，遼寧省沈陽市中級人民法院以【2004】沈中民(3)合初字第467號《民事判決書》判決本公司承擔連帶清償責任。本公司于本年將借款本金確認為預計負債。

　　(10)本公司接武漢市江漢區房地產公司(以下簡稱原告)2002年12月24日民事訴狀，訴稱我公司多年來一直承租使用原告所有橋西商廈1-6層營業用房，總建筑面積為4,611.08平方米，其中：1-4層為3,034.04平方米，月租金為24,703.15元；5-6層為1,577.04平方米，月租金為11,165.44元。從1997年開始本公司未支付租金。原告請求武漢市江漢區人民法院判令本公司騰退橋西商廈1-6層承租部分，支付欠租106萬元并且承擔本案訴訟費用。本案于2004年6月22日開庭審理。我公司于2004年6月26日收到湖北省武漢市江漢區人民法院民事判決書[(2004)漢民二初字第209號]，將位于武漢市江漢區橋西1-6層(建筑面積4611.08㎡)房屋騰空交予原告。

　　(九) 其他重要事項

　　1、公司第一大股東武漢華中信息技術集團有限公司以持其有的本公司36.75%股權為本公司向光大銀行新華支行借款4,500萬元提供質押擔保，同時為其下屬公司武漢華中信息技術股份有限公司向中國光大銀行武漢新華支行貸款提供擔保，因貸款已逾期，武漢華中信息技術集團有限公司持有本公司的股份57,157,128股及其派生的紅股34,294,276股被湖北省武漢市中級人民法院凍結。

　　2、根據公司第五屆董事會第六次會議決議及有關部門的批復，公司將部分員工(共計2567人,均為原六渡橋百貨集團股份有限公司)以2003年12月31日為基準日劃轉到武漢華中信息技術集團有限公司，由其對該部分員工進行安置，同時公司2003年12月31日前拖欠該部分員工工資、醫療、保險等費用由武漢華中信息技術集團有限公司承接，以沖抵其對公司相應金額的欠款，具體金額為15,208,817.85元。

　　3、中國工商銀行湖北省分行營業部將本公司所欠工商銀行武漢市國通支行的債務本息約1.2億元(其中：本金8639萬元)也納入武漢市國有、國有控股、集體企業在工商銀行的不良貸款集中處置的范圍，以2003年12月31日為實施基礎日，擬按貸款本金及表內利息總額30%的比例予以清償。工商銀行湖北省分行營業部同意先行處置本公司不良債務，約定從2004年1月1日起不再向本公司收取借款利息。

　　4、本公司(乙方)2004年6月30日與中國信達資產管理公司武漢辦事處(甲方)簽訂了債務解決協議書，協議規定乙方2004年8月31日前按甲方指定的帳戶向甲方一次性支付人民幣1,150萬元用于清償其欠甲方的貸款本息，如乙方完全履行了本協議所規定的還款義務，則甲方同意將其對乙方的剩余全部債權予以豁免。2004年8月27日本公司委托公司債務人武漢高科農業集團有限公司向中國信達資產管理公司武漢辦事處支付了人民幣1,150萬元。根據協議，本公司將對其帳面剩余所欠債務本息23,836,000.00元計入資本公積。

　　5、本公司于2005年4月14日接到中國證監會武漢稽查局武稽查立通字[2005]3號《立案稽查通知書》，因公司涉嫌違反證券法規被立案調查。

　　6、截止2004年12月31日本公司已連續四年虧損，主營業務停滯，凈資產出現大額負數，短期銀行借款全部逾期，存在大額對外擔保，公司持續經營能力存在重大不確定性，可能無法在正常的經營過程中變現資產，清償債務。針對上述情況，公司已實施和擬實施的改善措施為：

　　(1) 通過分流商業冗員，降低費用

　　公司的商業零售經營由于各種原因已自2002年開始基本停止，該部分業務中的職工一直待崗。報告期內經公司努力，將原商業經營中的2567名職工以2003年12月31日為基準日全部分流安置到武漢華中信息技術集團有限公司，該部分員工自2004年起的各項費用由武漢華中信息技術集團有限公司支付，同時公司截至2003年底所欠該部分員工的費用共15,208,817.85元也由華信集團代為支付。通過此次分流安置，既妥善安置了職工，降低成本費用，又降低了公司應收帳款總額。

　　(2) 全面與公司主要債權人溝通，爭取債權人的理解和支持，推進債務重組

　　針對公司存在大額逾期銀行債務和對外擔保的情況，公司積極與主要債權銀行進行了溝通，并取得了銀行的諒解和支持，公司用1150萬元買斷了信達資產管理公司3878萬元的債務，此外工商銀行也有意向將我公司的債務本息(其中借款本金8639萬元)納入武漢市國有、國有控股、集體企業在工商銀行的不良貸款集中處置范圍，以2003年12月31日為實施基準日，擬按貸款本金及表內利息總額30%的比例清償，工商銀行原則同意從2004年1月1日起不再向華信股份收取利息。

　　(3) 調整經營模式，盤活閑置資產。

　　公司通過招商引資，將已停業的橋西商廈部分房產租賃給武漢旭曜電子產品有限公司經營，該部分房產和公司的橋東商廈每年能給公司帶來300多萬元的穩定收入。

　　(4) 尋找盈利能力強、資產質良好的項目

　　公司通過積極尋找、多方了解，以資產質量高、盈利能力強，未來發展潛力好為標準，初步確定了資產置換的候選項目。公司及控股股東華信集團曾計劃在2004年下半年引入武漢中恒新科技產業集團作為戰略投資者，將其下屬優良資產置入公司，以改善公司的持續經營能力，但最終中恒集團未能完成資產置換。

　　通過上述措施，對公司的債務狀況有了一定的改善，減少了公司的虧損源，并且2004年上半年憑借武漢市財政局東湖分局給予的2000萬元財政補貼公司實現了盈利，但由于計劃中的資產置換未能實施，公司的重組遇到困難。本公司將繼續推進債務重組，盤活資產，增強本公司的持續經營能力。故公司董事會認為，在未來可以預見時間內公司生產經營仍然能夠繼續下去，因而公司會計報表按照持續經營假設基礎編制。

　　法定代表人：　　　　主管會計工作負責人：　　　　會計機構負責人：

　　合 并 資 產 負 債 表

　　會企01表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 　　單位:人民幣元

　　資　　　　　　　　產 附注 2004年12月31日 2003年12月31日

　　流動資產:

　　貨幣資金 (五)-1 1,778,995.81 1,215,979.66

　　短期投資

　　應收票據

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 (五)-2(1) 14,984,949.21 29,686,846.01

　　其他應收款 (五)-2(2) 81,376,713.13 118,967,588.92

　　預付賬款 (五)-3 3,375,515.75 3,375,515.75

　　應收補貼款

　　存　　　　貨 (五)-4 11,762,221.46 11,850,461.06

　　待攤費用 (五)-5 13,500.00

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 113,278,395.36 165,109,891.40

　　長期投資:

　　長期股權投資 (五)-6 100,000.00 100,000.00

　　長期債權投資

　　長期投資合計 100,000.00 100,000.00

　　固定資產:

　　固定資產原價 (五)-7(1) 262,821,945.31 264,169,713.16

　　減:累計折舊 (五)-7(2) 51,349,762.01 46,543,124.16

　　固定資產凈值 211,472,183.30 217,626,589.00

　　減:固定資產減值準備 (五)-7(3) 6,965,469.30 7,218,274.61

　　固定資產凈額 204,506,714.00 210,408,314.39

　　工程物資

　　在建工程 (五)-8

　　固定資產清理

　　固定資產合計 204,506,714.00 210,408,314.39

　　無形資產及其他資產:

　　無形資產 (五)-9 13,107,383.90 13,481,833.82

　　長期待攤費用

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計 13,107,383.90 13,481,833.82

　　遞延稅項:

　　遞延稅款借項

　　資　產　總　計 330,992,493.26 389,100,039.61

　　合并資產負債表(續表)

　　會企01表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 　　單位:人民幣元

　　負債與股東權益 附注 2004年12月31日 2003年12月31日

　　流動負債:

　　短期借款 (五)-10 204,646,808.03 226,353,809.98

　　應付票據

　　應付賬款 (五)-11 22,374,366.04 22,632,416.06

　　預收賬款 (五)-12 5,409,182.98 5,909,182.98

　　應付工資 (五)-13 1,061,743.17 4,924,394.03

　　應付福利費 -4,607,604.73 -4,772,776.90

　　應付股利 (五)-14 1,204,325.32 1,201,125.32

　　應交稅金 (五)-15 50,388,742.95 50,349,084.00

　　其他應交款 (五)-16 2,711,474.36 2,706,850.42

　　其他應付款 (五)-17 103,974,611.28 112,295,836.77

　　預提費用 (五)-18 76,810,730.11 81,504,098.50

　　預計負債 (五)-19 143,500,000.00 108,500,000.00

　　一年內到期的長期負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計 607,474,379.51 611,604,021.16

　　長期負債:

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款 (五)-20 1,800,000.00 1,800,000.00

　　專項應付款

　　其他長期負債

　　長期負債合計 1,800,000.00 1,800,000.00

　　遞延稅項:

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 609,274,379.51 613,404,021.16

　　少數股東權益 1,231,607.75 13,539,798.20

　　股　　　　本 (五)-21 248,856,652.00 248,856,652.00

　　　減：已歸還投資

　　股本凈額 248,856,652.00 248,856,652.00

　　資本公積 (五)-22 37,588,254.15 9,068,260.00

　　盈余公積 (五)-23 28,714,917.09 28,714,917.09

　　其中:法定公益金 13,870,639.69 13,870,639.69

　　未分配利潤 (五)-24 -553,804,153.22 -503,111,682.64

　　未確認的投資損失 -40,869,164.02 -21,371,926.20

　　外幣報表折算差額

　　股東權益合計 -279,513,494.00 -237,843,779.75

　　負債與股東權益總計 330,992,493.26 389,100,039.61

　　資　產　負　債　表

　　會企01表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 　　單位:人民幣元

　　資　　　　　　　　產 附注 2004年12月31日 2003年12月31日

　　流動資產:

　　貨幣資金 432,418.10 198,456.59

　　短期投資

　　應收票據

　　應收股利 50,892,255.36 50,892,255.36

　　應收利息

　　應收賬款 (六)-1(1) 377,903.75 970,755.12

　　其他應收款 (六)-1(2) 30,197,793.73 42,497,443.49

　　預付賬款 566,773.83 566,773.83

　　應收補貼款

　　存　　　　貨 10,700.00 12,090.00

　　待攤費用

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 77,915,199.41 95,137,774.39

　　長期投資:

　　長期股權投資 (六)-2 35,503,035.51 48,011,396.17

　　長期債權投資

　　長期投資合計 35,503,035.51 48,011,396.17

　　固定資產:

　　固定資產原價 187,871,537.49 189,285,765.34

　　減:累計折舊 36,746,933.14 34,044,039.41

　　固定資產凈值 151,124,604.35 155,241,725.93

　　減:固定資產減值準備 6,612,850.79 6,865,656.10

　　固定資產凈額 144,511,753.56 148,376,069.83

　　工程物資

　　在建工程

　　固定資產清理

　　固定資產合計 144,511,753.56 148,376,069.83

　　無形資產及其他資產:

　　無形資產 5,349,050.24 5,533,500.20

　　長期待攤費用

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計 5,349,050.24 5,533,500.20

　　遞延稅項:

　　遞延稅款借項

　　資　產　總　計 267,841,684.08 297,058,740.59

　　資 產 負 債 表(續表)

　　會企01表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 　　單位:人民幣元

　　負債與股東權益 2004年12月31日 2003年12月31日

　　流動負債:

　　短期借款 189,153,809.98 210,953,809.98

　　應付票據

　　應付賬款 12,914,347.99 13,001,198.02

　　預收賬款 11,827.35 11,827.35

　　應付工資 3,107,466.42

　　應付福利費 -6,322,098.71 -6,430,156.21

　　應付股利 1,204,325.32 1,201,125.32

　　應交稅金 30,463,640.67 30,528,575.98

　　其他應交款 1,755,638.17 1,749,324.31

　　其他應付款 70,125,174.39 80,051,487.69

　　預提費用 68,502,476.90 73,749,812.08

　　預計負債 143,500,000.00 108,500,000.00

　　一年內到期的長期負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計 511,309,142.06 516,424,470.94

　　長期負債:

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　其他長期負債

　　長期負債合計

　　遞延稅項:

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 511,309,142.06 516,424,470.94

　　股東權益:

　　股　　　　本 248,856,652.00 248,856,652.00

　　　減：已歸還投資

　　股本凈額 248,856,652.00 248,856,652.00

　　資本公積 37,588,254.15 9,068,260.00

　　盈余公積 28,714,917.09 28,714,917.09

　　其中:法定公益金 13,870,639.69 13,870,639.69

　　未分配利潤 -558,627,281.22 -506,005,559.44

　　股東權益合計 -243,467,457.98 -219,365,730.35

　　負債與股東權益總計 267,841,684.08 297,058,740.59

　　合　并　利　潤　表

　　會企02表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位:人民幣元

　　項　　　　目 附注 2004年度 2003年度

　　一、主營業務收入 (五)-25 90,967.00 8,307,177.64

　　減：主營業務成本 (五)-26 86,849.60 8,249,695.07

　　　　　　主營業務稅金及附加 (五)-27 5,287.37 2,273.32

　　二、主營業務利潤 -1,169.97 55,209.25

　　加：其他業務利潤 (五)-28 2,480,496.20 1,531,821.77

　　減：營業費用 1,374,480.98

　　　　　　管理費用 59,992,893.90 79,404,039.20

　　　　　　財務費用 (五)-29 11,067,534.76 18,384,102.33

　　三、營業利潤 -68,581,102.43 -97,575,591.49

　　加：投資收益 (五)-30 -22,820,291.60

　　　　　　補貼收入 (五)-31 20,000,000.00

　　　　　　營業外收入 (五)-32 1,424,734.60 48,712.94

　　減：營業外支出 (五)-33 35,341,531.02 92,319,337.31

　　四、利潤總額 -82,497,898.85 -212,666,507.46

　　減：所得稅

　　　　　　少數股東損益 -12,308,190.46 -12,141,066.05

　　加：本期未確認的投資損失 19,497,237.81 13,225,541.45

　　五、凈利潤 -50,692,470.58 -187,299,899.96

　　補充資料：

　　項　　　　　目 2004年度 2003年度

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　6、其他

　　合并利潤分配表

　　會企02表附表1

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位:人民幣元

　　項　　　　目 2004年度 2003年度

　　一、凈利潤 -50,692,470.58 -187,299,899.96

　　加：年初未分配利潤 -503,111,682.64 -315,811,782.68

　　　　　　其他轉入數

　　二、可供分配的利潤 -553,804,153.22 -503,111,682.64

　　減：提取法定盈余公積

　　　　　　提取法定公益金

　　　　　　提取職工獎勵及福利基金

　　　　　　提取儲備基金

　　　　　　提取企業發展基金

　　　　　　利潤歸還投資

　　三、可供股東分配的利潤 -553,804,153.22 -503,111,682.64

　　減：應付優先股股利

　　　　　　提取任意盈余公積

　　　　　　應付普通股股利

　　　　　　轉作股本的普通股股利

　　四、未分配利潤 -553,804,153.22 -503,111,682.64

　　利　　　潤　　　表

　　會企02表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位:人民幣元

　　項　　　　目 附注 2004年度 2003年度

　　一、主營業務收入 (六)-3 29,133.01

　　減：主營業務成本 (六)-3 7,742.76

　　　　　　主營業務稅金及附加 2,273.32

　　二、主營業務利潤 19,116.93

　　加：其他業務利潤 1,329,598.09 537,717.02

　　減：營業費用 838,020.97

　　　　　　管理費用 18,160,214.60 30,906,431.70

　　　　　　財務費用 9,366,479.21 16,824,957.51

　　三、營業利潤 -26,197,095.72 -48,012,576.23

　　加：投資收益 (六)-4 -12,508,360.66 -61,802,000.13

　　　　　　補貼收入 20,000,000.00

　　　　　　營業外收入 1,424,734.60 30,320.94

　　減：營業外支出 35,341,000.00 79,992,831.78

　　四、利潤總額 -52,621,721.78 -189,777,087.20

　　減：所得稅

　　五、凈利潤 -52,621,721.78 -189,777,087.20

　　補充資料：

　　項　　　　　目 2004年度 2003年度

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災害發生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　6、其他

　　利　潤　分　配　表

　　會企02表附表1

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位:人民幣元

　　項　　　　目 2004年1-12月 2003年1-12月

　　一、凈利潤 -52,621,721.78 -189,777,087.20

　　加：年初未分配利潤 -506,005,559.44 -316,228,472.24

　　　　　　其他轉入數

　　二、可供分配的利潤 -553,804,153.22 -506,005,559.44

　　減：提取法定盈余公積

　　　　　　提取法定公益金

　　　　　　提取職工獎勵及福利基金

　　　　　　提取儲備基金

　　　　　　提取企業發展基金

　　　　　　利潤歸還投資

　　三、可供股東分配的利潤 -553,804,153.22 -506,005,559.44

　　減：應付優先股股利

　　　　　　提取任意盈余公積

　　　　　　應付普通股股利

　　　　　　轉作資本(或股本)的普通股股利

　　四、未分配利潤 -553,804,153.22 -506,005,559.44

　　合 并 利 潤 表 附 表

　　2004年度

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位:人民幣元

　　報告期利潤 凈資產收益率 每股收益

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤

　　營業利潤 -0.2756 -0.2756

　　凈利潤 -0.2037 -0.2037

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 -0.1478 -0.1478

　　非經常性損益 附注(五)-34

　　項　　　　目 本年發生數

　　處理長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益

　　越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

　　各種形式的政府補貼 20,000,000.00

　　計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費

　　短期投資損益，但經國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的短期投資損益除外

　　委托投資損益

　　營業外收入 1,424,734.60

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外支出 -35,341,531.02

　　因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

　　以前年度已經計提各項減值準備的轉回

　　債務重組損益

　　資產置換損益

　　交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

　　比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數

　　中國證監會認定的符合定義規定的其他非經常性損益項目

　　扣除非經常性損益的所得稅影響數

　　合　　　　　　　計 -13,916,796.42

　　合并現金流量表

　　2004年度

　　會企03表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位：人民幣元

　　項　　　　　　　　目附注 金　　　　　　　額

　　一、經營活動產生的現金流量

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 2,380,424.43

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金 (五)-35 23,139,116.85

　　　現金流入小計 25,519,541.28

　　購買商品、接受勞務支付的現金 247,323.99

　　支付給職工以及為職工支付的現金 2,667,191.57

　　支付的各項稅費 303,102.04

　　支付的其他與經營活動有關的現金 (五)-36 21,467,510.57

　　　現金流出小計 24,685,128.17

　　經營活動產生的現金流量凈額 834,413.11

　　二、投資活動產生的現金流量

　　收回投資所收到的現金

　　其中：出售子公司所收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 130,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　　現金流入小計 130,000.00

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 66,460.00

　　投資所支付的現金

　　其中：購買子公司所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　　現金流出小計 66,460.00

　　投資活動產生的現金流量凈額 63,540.00

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　其中:子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金

　　借款所收到的現金 165,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 12,248.07

　　　現金流入小計 177,248.07

　　償還債務所支付的現金 374,013.91

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 135,910.47

　　其中:子公司支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 2,260.65

　　　　現金流出小計 512,185.03

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -334,936.96

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 563,016.15

　　補 充 資 料 　金　　　　額

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量：

　　　凈利潤 -50,692,470.58

　　減：本期未確認的投資損失 19,497,237.81

　　加：少數股東本期損益 -12,308,190.46

　　　　　　計提的資產減值準備 47,471,156.84

　　　　　　固定資產折舊 5,948,060.42

　　　　　　無形資產攤銷 374,449.92

　　　　　　長期待攤費用攤銷

　　　　　　待攤費用的減少(減增加) 13,500.00

　　　　　　預提費用的增加(減減少) 438,613.92

　　　　　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減收益) -1,160,930.00

　　　　　　固定資產報廢損失

　　　　　　財務費用 11,067,534.76

　　　　　　投資損失(減收益)

　　　　　　遞延稅款貸項(減借項)

　　　　　　存貨的減少(減增加) 111,594.60

　　　　　　經營性應收項目的減少(減增加) 9,384,261.11

　　　　　　經營性應付項目的增加(減減少) 9,684,070.38

　　　　　　其他

　　　經營活動產生現金流量凈額 834,413.11

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　　債務轉為資本

　　　一年內到期的可轉換公司債券

　　　融資租賃固定資產

　　3.現金及現金等價物凈增加情況：

　　　現金的期末余額 1,778,995.81

　　　減：現金的期初余額 1,215,979.66

　　　加：現金等價物的期末余額

　　　減：現金等價物的期初余額

　　　現金及現金等價物凈增加額 563,016.15

　　現　金　流　量　表

　　2004年度

　　會企03表

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位：人民幣元

　　項　　　　　　　　目金　　　　　　　額

　　一、經營活動產生的現金流量

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 1,617,370.00

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金 22,358,078.80

　　　　　　　　　　現金流入小計 23,975,448.80

　　購買商品、接受勞務支付的現金 219,423.99

　　支付給職工以及為職工支付的現金 2,110,095.35

　　支付的各項稅費 212,485.90

　　支付的其他與經營活動有關的現金 21,231,667.66

　　現金流出小計 23,773,672.90

　　經營活動產生的現金流量凈額 201,775.90

　　二、投資活動產生的現金流量

　　收回投資所收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 130,000.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　　　現金流入小計 130,000.00

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金

　　投資所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　　　現金流出小計

　　投資活動產生的現金流量凈額 130,000.00

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 4,301.79

　　　　現金流入小計 4,301.79

　　償還債務所支付的現金 100,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 664.38

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 1,451.80

　　　　現金流出小計 102,116.18

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -97,814.39

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 233,961.51

　　補 充 資 料 金　　　　　　　額

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量：

　　　凈利潤 -52,621,721.78

　　　加：計提的資產減值準備 9,432,445.03

　　　　　　　固定資產折舊 3,844,316.30

　　　　　　　無形資產攤銷 184,449.96

　　　　　　　長期待攤費用攤銷

　　　　　　　待攤費用的減少(減增加)

　　　　　　　預提費用的增加(減減少)

　　　　　　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減收益) -1,160,930.00

　　　　　　　固定資產報廢損失

　　　　　　　財務費用 9,366,479.21

　　　　　　　投資損失(減收益) 12,508,360.66

　　　　　　　遞延稅款貸項(減借項)

　　　　　　　存貨的減少(減增加) 1,390.00

　　　　　　　經營性應收項目的減少(減增加) 8,022,701.46

　　　　　　　經營性應付項目的增加(減減少) 10,624,285.06

　　　　　　　其他

　　　經營活動產生現金流量凈額 201,775.90

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　　債務轉為資本

　　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租賃固定資產

　　3.現金及現金等價物凈增加情況：

　　　現金的期末余額 432,418.10

　　　減：現金的期初余額 198,456.59

　　　加：現金等價物的期末余額

　　　減：現金等價物的期初余額

　　　現金及現金等價物凈增加額 233,961.51

　　合并資產減值準備明細表

　　2004年度 會企01表附表1

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位：人民幣元

　　項　　　　　　目 年初余額 本年增加數 本年減少數 年末余額

　　因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合　　計

　　一、壞賬準備合計 78,489,088.07 47,471,156.84 ××4,562,645.36 121,397,599.55

　　其中：應收賬款 24,095,205.87 14,701,896.80 ××38,797,102.67

　　　　　其他應收款 54,393,882.20 32,769,260.04 ××4,562,645.36 82,600,496.88

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　　　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計 1,474,319.85 23,355.00 23,355.00 1,450,964.85

　　其中：庫存商品

　　　　原材料 1,474,319.85 23,355.00 23,355.00 1,450,964.85

　　四、長期投資減值準備合計 22,500,577.65 22,500,577.65

　　其中：長期股權投資 22,500,577.65 22,500,577.65

　　　　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計 7,218,274.61 252,805.31 252,805.31 6,965,469.30

　　其中：房屋、建筑物 5,356,758.92 5,356,758.92

　　　　　機器設備 1,861,515.69 252,805.31 252,805.31 1,608,710.38

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　　　商標權

　　七、在建工程減值準備 182,599,328.39 182,599,328.39

　　八、委托貸款減值準備

　　九、總計 292,281,588.57 47,471,156.84 276,160.31 4,838,805.67 334,913,939.74

　　資產減值準備明細表

　　2004年度 會企01表附表1

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位：人民幣元

　　項　　　　目 年初余額 本年增加數 本年減少數 年末余額

　　因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合　　計

　　一、壞賬準備合計 18,969,316.38 9,432,445.03 ××4,562,645.36 23,839,116.05

　　其中：應收賬款 1,048,742.41 592,851.37 ××1,641,593.78

　　　　　其他應收款 17,920,573.97 8,839,593.66 ××4,562,645.36 22,197,522.27

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　　　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計

　　其中：庫存商品

　　　　　原材料

　　四、長期投資減值準備合計 22,500,577.65 22,500,577.65

　　其中：長期股權投資 22,500,577.65 22,500,577.65

　　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計 6,865,656.10 252,805.31 252,805.31 6,612,850.79

　　其中：房屋、建筑物 5,506,267.73 5,506,267.73

　　　機器設備 1,359,388.37 　252,805.31 252,805.31 1,106,583.06

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　　　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　九、總計 48,335,550.13 9,432,445.03 252,805.31 4,815,450.67 52,952,544.49

　　所有者權益(或股東權益)增減變動表

　　2004年度 會企01表附表2

　　編制單位：武漢華信高新技術股份有限公司 單位：人民幣元

　　項　　　　　目 本年數 上年數

　　一、實收資本(或股本)

　　年初余額 248,856,652.00 248,856,652.00

　　本年增加數

　　其中：資本公積轉入

　　　　　　　　盈余公積轉入

　　　　　　　　利潤分配轉入

　　　　　　　　新增資本(股本)

　　本年減少數

　　年末余額 248,856,652.00 248,856,652.00

　　二、資本公積

　　年初余額 9,068,260.00 8,838,675.89

　　本年增加數 28,519,994.15 229,584.11

　　其中：資本(或股本)溢價

　　　　　　　　接受損贈非現金資產準備

　　　　　　　　接受現金捐贈

　　　　　　　　股權投資準備 17,736.86

　　關聯交易差價 4,562,645.36

　　　　　　　　外幣資本折算差額

　　　　　　　　其他資本公積 23,957,348.79 211,847.25

　　本年減少數

　　其中：轉增資本(或股本)

　　年末余額 37,588,254.15 9,068,260.00

　　三、法定和任意盈余公積

　　年初余額 14,844,277.40 14,844,277.40

　　本年增加數

　　其中：從凈利潤中提取數

　　　　　　其中：法定盈余公積

　　　　　　　　　　　　任意盈余公積

　　　　　　　　　　　　儲備基金

　　　　　　　　　　　　企業發展基金

　　　　　　　　法定公益金轉入數

　　本年減少數

　　其中：彌補虧損

　　　　　　　　轉增資本(或股本)

　　　　　　　　分派現金股利或利潤

　　　　　　　　分派股票股利

　　年末余額 14,844,277.40 14,844,277.40

　　其中：法定盈余公積 14,010,649.46 14,010,649.46

　　　　　　　　儲備基金

　　　　　　　　企業發展基金

　　四、法定公益金

　　年初余額 13,870,639.69 13,870,639.69

　　本年增加數

　　其中：從凈利潤中提取數

　　本年減少數

　　其中：集體福利支出

　　年末余額 13,870,639.69 13,870,639.69

　　五、未分配利潤

　　年初未分配利潤 -503,111,682.64 -315,811,782.68

　　本年凈利潤 -50,692,470.58 -187,299,899.96

　　本年利潤分配

　　年末未分配利潤 -553,804,152.22 -503,111,682.64