|
東風汽車股份有限公司2007年度報告摘要http://www.sina.com.cn 2008年03月29日 08:41 中國證券網-上海證券報
�。ㄉ辖�24版） 從宏觀環境來看，我國經濟將繼續保持較快增長，國內汽車市場容量也將持續增大。根據國家信息中心預測，2015年中國汽車需求量將達到1800萬輛，超過美國成為世界第一大汽車市場。中國汽車工業在未來5-10年中，將會進入新一輪的快速發展期，商用車、乘用車均將保持持續快速增長。 宏觀經濟的良性發展為公司未來提供了廣闊的發展空間，根據 “構建專業化、規�；� 國際化的輕型商用車和動力總成制造商” 的公司遠景，到2012年，公司將形成30萬輛輕型商用車及30萬臺動力總成的產銷規模，LCV（輕型商用車）將達到中國市場份額前二位，盈利能力行業領先。目前公司 “1＋4＋1”的事業格局已構建到位，高中低檔輕卡、皮卡、SUV、MPV、工程車、輕型客車及底盤全系列LCV產品鏈的自主研發和基本產能建設也已基本完成。公司為實現“315中期事業計劃”的各項工作正在陸續有效展開。 在公司快速發展的同時，我們也意識到，未來公司的發展仍將面臨較大的挑戰。首先，原材料價格上漲帶來的成本上升仍將是制約輕型商用車行業發展的要素。根據預測，到2012年原材料價格預測累計上漲20%，這對于相對收益較低的輕型商用車行業影響巨大。其次， 隨著排放法規的日益嚴格，節能環保作為汽車行業的發展方向已成為大勢所趨，無論是整車還是動力總成，由于技術升級帶來的成本上升不可能全部轉移給最終用戶，輕型商用車行業面臨著企業與用戶共同為環保買單的風險。 ⑷未來年度公司經營目標 2008年，公司計劃實現汽車銷售17.47萬輛，發動機銷售13.62萬臺，銷售收入162億元人民幣，息稅前利潤5.3億元人民幣。 �、晒疚磥戆l展戰略所需的資金需求及使用計劃，以及資金來源情況 A08項目：為提升公司的品牌形象和持續發展能力，完善產品型譜，公司通過盤活存量，利用自身收益積累進行滾動發展，啟動了對原有輕客能力擴建的A08項目。該項目投資總額為3.85億元人民幣。項目于2007年11月正式啟動，預計于2010年投產。項目所需資金均為公司自有資金。 6.2 主營業務分行業、產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率（%） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減(%) 行業 汽車行業 12，755，296，791.02 10，671，671，858.26 16.34 26.65 26.40 增加0.17個百分點 產品 SUV與皮卡 4，468，603，232.33 3，516，086，498.92 21.32 35.66 35.79 減少0.08個百分點 輕型車 5，294，908，492.20 4，837，363，466.55 8.64 17.05 18.49 減少1.11個百分點 發動機 2，991，785，066.49 2，318，221，892.79 22.51 32.76 30.89 增加1.11個百分點 合計 12，755，296，791.02 10，671，671，858.26 6.3 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（％） 華北大區 1，005，890，000.00 35 華中地區 5，463，056，393.29 10 華東地區 2，984，844，899.01 47 華南地區 1，860，045，954.55 98 其它地區 1，441，459，544.19 4 合計 12，755，296，791.02 27 6.4 募集資金使用情況 □適用 √不適用 變更項目情況 □適用 √不適用 6.5 非募集資金項目情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況 研發能力建設 3，742.71 2008年12月 正在建設 研發能力IS建設 1，238 2008年12月 正在建設 儀器設備采購 567.915 2008年12月 正在建設 ZD30發動機項目 390 2008年12月 正在建設 4D/6D缸體開發模具 600 2008年12月 正在建設 SAP二期 1，955 2008年12月 正在建設 BOM二期 390 2008年12月 正在建設 生產執行系統 200 2008年12月 正在建設 F91A夾具及部分檢具 807.96 2008年12月 正在建設 B07項目（現有車型局部改型） 2，994 2008年12月 正在建設 沖壓廠房擴建及空壓機房搬遷 441 2008年12月 正在建設 沖壓車間廢料輸送線 320 2008年12月 正在建設 沖壓模具維修陣地補充建設 450 2008年12月 正在建設 襄樊二廠收購項目 2，056.6 2008年12月 正在建設 SAP系統 400 2008年12月 正在建設 電動公交車項目 236 2008年12月 正在建設 新產品生產準備 295 2008年12月 正在建設 信天游皮卡搬遷及生產準備 408 2007年12月 無新增收益 員工宿舍 383 2008年12月 正在建設 合計 17，875.185 / / 6.6 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 6.7 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案 √適用□不適用 公司擬按2007年末總股本20億股為基數向全體股東每10股派發現金股利1.50元(含稅)，合計派發現金股利3.0億元。不進行資本公積金轉增股本。 以上分配預案尚須股東大會審議通過。 §7 重要事項 7.1 收購資產 □適用 √不適用 7.2 出售資產 □適用 √不適用 7.3 重大擔保 √適用 □不適用 2004年10月15日，鄭州輕汽與子公司鄭州日產就截止2004年6月30日鄭州輕汽欠鄭州日產196，544，440.35元簽署了“還款及抵押擔保協議”，約定在2005年12月31日之前、2006年12月31日之前、2007年12月31日之前分三期等額歸還所欠鄭州日產全部款項，同時鄭州輕汽以部分土地使用權、建筑物以及機器設備向鄭州日產提供抵押擔保。 2004年經本公司第二屆董事會第十七次會議審議通過本公司與鄭州輕汽簽署的《保證及反擔保協議》，同意為鄭州輕汽欠鄭州日產的債務未清償部分提供擔保。鄭州輕汽同意將其持有的鄭州日產19%股權質押給公司，向公司提供反擔保。 因鄭州輕汽未完全依約履行還款義務，于2006年12月8日，鄭州市政府、東風汽車有限公司、本公司、鄭州輕汽及鄭州日產簽訂了《關于股權轉讓與債務清償及其相關問題的備忘錄》，就截至2006年8月31日鄭州輕汽對鄭州日產的歷史欠款194，417，288.32元達成重組協議： �。�1）東風汽車有限公司受讓鄭州輕汽持有鄭州日產的19%股權，受讓價格為125，149，672元。受讓價款直接支付給鄭州日產，并等額沖減鄭州輕汽對鄭州日產的債務； �。�2）簽署之日起10日內，鄭州市政府向本公司償還人民幣3，000萬元； �。�3）2007年底以前，鄭州市政府償還1，500萬元； �。�4）2008年底以前，鄭州市政府償還1，500萬元； �。�5）上述幾項條款全部履行完畢后剩余部分（約900萬元）予以豁免； 截至2006年12月31日，鄭州日產已收到鄭州市政府向本公司償還3000萬元，2007年12月25日鄭州日產收到東風汽車有限公司支付款項125，149，672.00元。 根據《關于股權轉讓與債務清償及其相關問題的備忘錄》達成的重組協議，截止2007年12月31日，本公司的擔保責任及義務已解除。 7.4 重大關聯交易 7.4.1 與日常經營相關的關聯交易 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方 向關聯方銷售產品和提供勞務 向關聯方采購產品和接受勞務 交易金額 占同類交易金額的比例 交易金額 占同類交易金額的比例 東風朝陽柴油機有限責任公司 370，968，942.16 3.3 東風德納車橋有限公司 145，741，066.84 1.3 東風汽車有限公司 1，500，104，220.56 11.21 325，203，565.29 2.9 合計 1，500，104，220.56 11.21 841，913，574.29 7.5 其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額1，717，740，310.24元。 7.4.2 關聯債權債務往來 □適用 √不適用 7.4.3 2007年資金被占用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 截止2007年末，上市公司未完成非經營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案 □適用 √不適用 7.5 委托理財情況 □適用 √不適用 7.6 承諾事項履行情況 7.6.1 公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 √適用 □不適用 原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況 股東名稱 承諾事項 承諾履行情況 東風汽車有限公司 1、自改革方案實施之日起，36個月內不通過交易所上市交易其所持有的股份。 2、自股權分置改革完成后，承諾將在東風汽車2006年度至2008年度分紅比例議案在年度股東大會上提議并投贊成票：2006年度至2008年度現金分紅比例不低于當期實現可供分配利潤的60%。 1.本報告期內東風汽車有限公司未出售所持本公司的股票. 2.按照股改承諾，公司按2006年末總股本20億股為基數向全體股東每10股派發現金股利1.2元(含稅)，合計派發現金股利2.4億元，剩余未分配利潤1，388，412，994.22元結轉下年度。 7.6.2 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明 □適用 √不適用 7.7 重大訴訟仲裁事項 □適用 √不適用 7.8 其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明 7.8.1 證券投資情況 √適用 □不適用 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 初始投資金額（元） 持有數量 期末賬面值 占期末證券總投資比例（％） 報告期損益 1 股票 600136 ST道博 1，739，608.80 169，086.00 1，515，010.56 4.07% 82，017.81 2 股票 000836 鑫茂科技 4，469，631.63 229，000.00 4，064，750.00 10.92% 57，993.92 3 股票 601866 中海集運 2，495，740.00 377，000.00 4，580，550.00 12.30% 報告期內未出售 4 股票 601390 中鐵股份 2，707，200.00 564，000.00 6，480，360.00 17.41% 報告期內未出售 5 股票 601601 中國太保 4，770，000.00 159，000.00 7，862，550.00 21.12% 報告期內未出售 6 股票 601088 中國神華 7，176，060.00 194，000.00 12，728，340.00 34.19% 報告期內未出售 期末持有的其他證券投資 - 報告期已出售證券投資損益 - - - - 125，979，838.84 合計 23，358，240.43 - 37，231，560.56 100% 7.8.2 持有其他上市公司股權情況 □適用 √不適用 7.8.3 持有非上市金融企業股權情況 □適用 √不適用 7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況 √適用 □不適用 報告期內賣出申購取得的新股產生的投資收益總額35，438，613.14元。 §8 監事會報告 監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產交易和關聯交易不存在問題。 §9 財務報告 9.1 審計意見 財務報告 □未經審計 √審計 公司年度財務報告已經注冊會計師審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一)審計報告 審 計 報 告 天華中興審字（2008）第1038-01號 東風汽車股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的東風汽車股份有限公司（以下簡稱東風汽車）財務報表，包括 2007年12月31日的資產負債表及合并資產負債表，2007年度的利潤及合并利潤表、股東權益變動表及合并股東權益變動表和現金流量表及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是東風汽車管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，東風汽車財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了東風汽車2007年12月31日的財務狀況及合并財務狀況、以及2007年度的經營成果及合并經營成果和現金流量及合并現金流量。 天華中興會計師事務所有限公司中國注冊會計師：羅振邦 中國·北京中國注冊會計師：羅新艷 二零零八年三月 二十六日 9.2 財務報表 合并資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 2007-12-31 2006-12-31 流動資產： 貨幣資金 八、1 3，769，102，393.23 3，970，583，915.65 交易性金融資產 八、2 37，231，560.56 111，290，766.92 應收票據 八、3 1，599，918，127.95 1，503，799，555.78 應收賬款 八、4 932，924，253.93 675，122，175.25 預付賬款 八、5 284，065，463.10 110，296，848.33 應收利息 6，435，598.50 10，091，491.92 應收股利 其他應收款 八、6 85，259，379.02 129，763，016.70 存貨 八、7 2，284，451，250.44 1，710，641，126.34 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 八、8 100，000，000.00 流動資產合計 9，099，388，026.73 8，221，588，896.89 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 八、9 38，548，000.00 長期應收款 長期股權投資 八、10 74，401，154.03 56，150，588.81 投資性房地產 八、11 21，811，111.91 固定資產 八、12 2，110，053，243.09 1，902，494，146.38 在建工程 八、13 221，299，926.48 284，113，847.25 固定資產清理 無形資產 八、14 156，406，587.49 155，115，250.23 科研開發支出 商譽 八、15 309，868，490.50 309，868，490.50 長期待攤費用 56，893，610.35 遞延所得稅資產 八、16 119，789，416.92 132，042，161.73 其他非流動資產 非流動資產合計 3，013，629，930.42 2，935，226，095.25 資產總計 12，113，017，957.15 11，156，814，992.14 流動負債： 短期借款 八、18 651，873，577.76 793，826，257.24 交易性金融負債 應付票據 八、19 2，151，164，419.16 1，979，722，924.20 應付賬款 八、20 2，742，023，535.87 2，276，582，554.72 預收賬款 八、21 378，776，459.53 310，400，040.62 應付職工薪酬 八、22 73，768，690.32 71，864，984.73 應交稅費 八、23 2，183，552.88 43，584，013.04 應付利息 2，906，162.35 5，639，959.14 應付股利 其他應付款 八、24 465，401，953.02 429，523，301.70 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 6，468，098，350.89 5，911，144，035.39 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 450，808.00 專項應付款 609，341.08 150，000.00 預計負債 八、25 57，750，349.28 3，820，720.79 遞延所得稅負債 八、26 15，708，327.39 18，669，458.28 其他非流動負債 非流動負債合計 74，068，017.75 23，090，987.07 負債合計 6，542，166，368.64 5，934，235，022.46 股東權益： 股本 八、27 2，000，000，000.00 2，000，000，000.00 資本公積 八、28 638，393，601.57 638，480，812.56 減：庫存股 盈余公積 八、29 526，751，452.60 526，751，452.60 其中：法定盈余公積 526，751，452.60 526，751，452.60 未分配利潤 八、30 2，070，780，200.74 1，821，453，195.03 外幣報表折算差額 歸屬于母公司股東權益合計 5，235，925，254.91 4，986，685，460.19 少數股東權益 八、31 334，926，333.60 235，894，509.49 股東權益合計 5，570，851，588.51 5，222，579，969.68 負債及股東權益總計 12，113，017，957.15 11，156，814，992.14 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 母公司資產負債表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 2007-12-31 2006-12-31 流動資產： 貨幣資金 九、1 2，528，360，204.85 2，515，741，464.66 交易性金融資產 九、2 23，227，180.00 77，723，581.71 應收票據 487，762，238.81 916，771，156.06 應收賬款 九、3 455，285，986.03 360，957，393.71 預付賬款 九、4 104，987，662.76 8，588，280.77 應收利息 6，435，598.50 8，818，916.00 應收股利 9，800，000.00 其他應收款 九、5 13，974，722.40 18，105，398.99 存貨 九、6 434，608，736.48 373，194，762.14 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 100，000，000.00 流動資產合計 4，154，642，329.83 4，289，700，954.04 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 九、7 203，731，614.89 223，040，352.25 長期應收款 長期股權投資 九、8 1，052，532，677.17 1，053，822，690.72 投資性房地產 固定資產 1，038，810，045.77 1，102，493，119.67 在建工程 123，848，406.10 70，079，043.90 固定資產清理 無形資產 28，753，111.39 27，160，338.19 科研開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 16，499，278.46 13，161，710.39 其他非流動資產 非流動資產合計 2，464，175，133.78 2，489，757，255.12 資產總計 6，618，817，463.61 6，779，458，209.16 流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據 1，510，620，317.73 1，165，731，299.30 應付賬款 769，466，234.51 1，011，005，476.58 預收賬款 22，842，991.38 34，747，564.23 應付職工薪酬 27，404，117.81 19，490，355.24 應交稅費 -31，036，053.12 -6，973，381.83 應付利息 應付股利 其他應付款 83，895，565.49 60，856，049.72 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 2，383，193，173.80 2，284，857，363.24 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 1，602，534.00 5，508，680.84 其他非流動負債 非流動負債合計 1，602，534.00 5，508，680.84 負債合計 2，384，795，707.80 2，290，366，044.08 股東權益： 股本 2，000，000，000.00 2，000，000，000.00 資本公積 625，141，512.90 625，141，512.90 減：庫存股 盈余公積 507，108，894.06 507，108，894.06 其中：法定盈余公積 507，108，894.06 507，108，894.06 未分配利潤 1，101，771，348.85 1，356，841，758.12 外幣報表折算差額 股東權益合計 4，234，021，755.81 4，489，092，165.08 負債及股東權益總計 6，618，817，463.61 6，779，458，209.16 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 合并利潤表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 2007年度 2006年度 一、 營業收入 八、32 13，392，645，858.03 10，583，136，276.67 減：營業成本 八、32 11，224，623，869.10 8，894，333，133.17 營業稅金及附加 八、33 203，606，337.12 132，096，836.97 銷售費用 795，105，695.78 572，079，532.55 管理費用 565，777，662.60 429，467，989.43 財務費用 八、34 -30，072，810.85 465，347.59 資產減值損失 八、35 56，097，791.33 16，854，688.19 加：公允價值變動收益 八、36 -31，236，986.42 41，958，226.99 投資收益 八、37 127，435，763.92 40，783，851.12 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、 營業利潤 673，706，090.45 620，580，826.88 加：營業外收入 八、38 17，038，282.27 10，886，764.26 其中：非流動資產處置收益 727，838.64 1，279，610.53 政府補助利得 13，066，407.31 8，927，278.00 減：營業外支出 八、39 12，894，433.67 12，124，968.44 其中：非流動資產處置損失 6，515，883.94 7，120，316.15 三、 利潤總額 677，849，939.05 619，342，622.70 減：所得稅費用 八、40 95，591，386.92 69，230，379.24 四、 凈利潤 582，258，552.13 550，112，243.46 其中：歸屬于母公司股東的凈利潤 489，327，005.71 486，306，391.58 少數股東損益 92，931，546.42 63，805，851.88 五、 每股收益： 基本每股收益 八、41 0.2447 0.2432 稀釋每股收益 八、41 0.2447 0.2432 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 母公司利潤表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 2007年度 2006年度 一、 營業收入 九、9 5，181，875，070.92 5，056，175，493.93 減：營業成本 九、9 4，859，526，461.31 4，580，443，183.22 營業稅金及附加 8，131，744.35 6，919，145.15 銷售費用 203，560，989.83 175，942，904.41 管理費用 238，616，628.82 179，052，007.45 財務費用 -56，814，810.07 -39，968，708.49 資產減值損失 22，513，381.79 -12，426，353.44 加：公允價值變動收益 -26，040，978.96 31，075，056.88 投資收益 九、10 94，886，130.48 37，577，401.30 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、 營業利潤 -24，814，173.59 234，865，773.81 加：營業外收入 4，418，208.65 1，267，420.74 其中：非流動資產處置收益 298，415.64 610，669.74 政府補助利得 3，587，871.37 600，000.00 減：營業外支出 1，918，159.24 3，366，509.74 其中：非流動資產處置損失 610，348.94 2，357，049.50 三、 利潤總額 -22，314，124.18 232，766，684.81 減：所得稅費用 -7，243，714.91 37，215，321.84 四、 凈利潤 -15，070，409.27 195，551，362.97 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 合并現金流量表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 2007年度 2006年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 15，377，089，268.44 11，314，976，841.08 收到的稅費返還 64，255，097.52 33，166，151.94 收到的其他與經營活動有關的現金 八、42 147，031，529.18 136，156，194.11 經營活動現金流入小計 15，588，375，895.14 11，484，299，187.13 購買商品、接受勞務支付的現金 13，239，590，496.72 8，792，251，910.53 支付給職工以及為職工支付的現金 467，242，153.05 375，073，956.07 支付的各項稅費 639，892，339.86 484，513，892.72 支付的其他與經營活動有關的現金 八、43 862，996，919.61 727，652，884.73 經營活動現金流出小計 15，209，721，909.24 10，379，492，644.05 經營活動產生的現金流量凈額 378，653，985.90 1，104，806，543.08 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 829，546，264.70 465，824，224.24 取得投資收益收到的現金 122，190，080.30 33，176，112.98 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1，078，760.32 420，804.51 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 八、44 54，768，656.80 41，568，762.96 投資活動現金流入小計 1，007，583，762.12 540，989，904.69 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 320，484，168.33 189，720，944.06 投資支付的現金 849，606，127.75 325，334，034.51 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 八、45 679，732.85 21，780，596.05 投資活動現金流出小計 1，170，770，028.93 536，835，574.62 投資活動產生的現金流量凈額 -163，186，266.81 4，154，330.07 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 6，000，000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 借款所收到的現金 834，673，577.76 954，487，458.10 收到的其他與籌資活動有關的現金 85，511，882.28 籌資活動現金流入小計 840，673，577.76 1，039，999，340.38 償還債務所支付的現金 976，626，257.24 1，377，244，109.21 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 279，665，054.39 221，873，753.77 支付的其他與籌資活動有關的現金 八、46 281，867，253.91 籌資活動現金流出小計 1，538，158，565.54 1，599，117，862.98 籌資活動產生的現金流量凈額 -697，484，987.78 -559，118，522.60 四、匯率變動對現金的影響額 -1，331，507.64 -115，762.59 五、現金及現金等價物凈增加額 -483，348，776.33 549，726，587.96 年初現金及現金等價物余額 3，970，583，915.65 3，420，857，327.69 六、年末現金及現金等價物余額 3，487，235，139.32 3，970，583，915.65 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 母公司現金流量表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 附注 2007年度 2006年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5，574，140，567.09 5，624，945，820.95 收到的稅費返還 25，265，514.72 24，279，768.48 收到的其他與經營活動有關的現金 39，703，176.17 21，239，998.88 經營活動現金流入小計 5，639，109，257.98 5，670，465，588.31 購買商品、接受勞務支付的現金 4，778，171，868.97 4，900，715，800.17 支付給職工以及為職工支付的現金 214，719，322.37 164，681，116.45 支付的各項稅費 100，005，400.44 117，522，681.66 支付的其他與經營活動有關的現金 328，298，157.84 311，420，668.96 經營活動現金流出小計 5，421，194，749.62 5，494，340，267.24 經營活動產生的現金流量凈額 217，914，508.36 176，125，321.07 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 896，263，960.28 301，886，433.18 取得投資收益收到的現金 85，601，918.52 18，302，492.69 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 775，187.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 58，380，693.43 39，222，568.03 投資活動現金流入小計 1，041，021，759.23 359，411，493.90 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 76，805，184.55 77，907，546.46 投資支付的現金 928，832，610.00 310，337，528.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 679，732.85 15，881，540.23 投資活動現金流出小計 1，006，317，527.40 404，126，614.69 投資活動產生的現金流量凈額 34，704，231.83 -44，715，120.79 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 收到的其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務所支付的現金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 240，000，000.00 160，000，000.00 支付的其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 240，000，000.00 160，000，000.00 籌資活動產生的現金流量凈額 -240，000，000.00 -160，000，000.00 四、匯率變動對現金的影響額 五、現金及現金等價物凈增加額 12，618，740.19 -28，589，799.72 年初現金及現金等價物余額 2，515，741，464.66 2，544，331，264.38 六、期末現金及現金等價物余額 2，528，360，204.85 2，515，741，464.66 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 合并所有者權益變動表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 歸屬于母公司股東權益 少數股東權益 股東權益合計 股本 資本公積 庫存股（減項） 盈余公積 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 2，000，000，000.00 638，480，812.56 - 544，259，958.22 1，628，412，994.22 - 192，559，255.32 5，003，713，020.32 加：會計政策變更 - - - -17，508，505.62 193，040，200.81 - 43，335，254.17 218，866，949.36 前期差錯更正 - 二、本年年初余額 2，000，000，000.00 638，480，812.56 - 526，751，452.60 1，821，453，195.03 - 235，894，509.49 5，222，579，969.68 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） - -87，210.99 - - 249，327，005.71 - 99，031，824.11 348，271，618.83 �。ㄒ唬﹥衾麧� - - - - 489，327，005.71 - 92，931，546.42 582，258，552.13 �。ǘ┲苯佑嬋牍蓶|權益的利得和損失 - -87，210.99 - - - - 277.69 -86，933.30 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 - - - - - - - - 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - -87，210.99 - - - - 277.69 -86，933.30 3．與計入股東權益項目相關的所得稅影響 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小計 - -87，210.99 - - 489，327，005.71 - 92，931，824.11 582，171，618.83 �。ㄈ┕蓶|投入和減少股本 - - - - - - 6，100，000.00 6，100，000.00 1．股東投入股本 - - - - - - 6，100，000.00 6，100，000.00 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）本年利潤分配 - - - - -240，000，000.00 - - -240，000，000.00 1．提取盈余公積 - - - - - - - - 2．對股東的分配 - - - - -240，000，000.00 - - -240，000，000.00 3．其他 - - - - - - - - �。ㄎ澹┕蓶|權益內部結轉 - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - 2．盈余公積轉增股本 - - - - - - - - 3．盈余公積彌補虧損 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - 四、本年年末余額 2，000，000，000.00 638，393，601.57 - 526，751，452.60 2，070，780，200.74 - 334，926，333.60 5，570，851，588.51 單位:元 幣種:人民幣 項目 歸屬于母公司股東權益 少數股東權益 股東權益合計 股本 資本公積 庫存股（減項） 盈余公積 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 2，000，000，000.00 636，904，093.14 - 500，826，427.38 1，397，511，216.68 - 134，833，133.96 4，670，074，871.16 加：會計政策變更 - - - 6，369，888.93 117，190，723.06 - 37，249，101.65 160，809，713.64 前期差錯更正 - - - - - - - - 二、本年年初余額 2，000，000，000.00 636，904，093.14 - 507，196，316.31 1，514，701，939.74 - 172，082，235.61 4，830，884，584.80 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） - 1，576，719.42 - 19，555，136.29 306，751，255.29 - 63，812，273.88 391，695，384.88 �。ㄒ唬﹥衾麧� - - - - 486，306，391.58 - 63，805，851.88 550，112，243.46 �。ǘ┲苯佑嬋牍蓶|權益的利得和損失 - 1，576，719.42 - - - - 6，422.00 1，583，141.42 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 - - - - - - - - 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - 3，446，719.42 - - - - 6，422.00 3，453，141.42 3．與計入股東權益項目相關的所得稅影響 - - - - - - - - 4．其他 - -1，870，000.00 - - - - - -1，870，000.00 上述（一）和（二）小計 - 1，576，719.42 - - 486，306，391.58 - 63，812，273.88 551，695，384.88 �。ㄈ┕蓶|投入和減少股本 - - - - - - - - 1．股東投入股本 - - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - �。ㄋ模┍灸昀麧櫡峙� - - - 19，555，136.29 -179，555，136.29 - - -160，000，000.00 1．提取盈余公積 - - - 19，555，136.29 -19，555，136.29 - - - 2．對股東的分配 - - - - -160，000，000.00 - - -160，000，000.00 3．其他 - - - - - - - - �。ㄎ澹┕蓶|權益內部結轉 - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - 2．盈余公積轉增股本 - - - - - - - - 3．盈余公積彌補虧損 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - 四、本年年末余額 2，000，000，000.00 638，480，812.56 - 526，751，452.60 1，821，453，195.03 - 235，894，509.49 5，222，579，969.68 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 母公司所有者權益變動表 2007年12月31日 編制單位: 東風汽車股份有限公司單位: 元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 庫存股（減項） 盈余公積 未分配利潤 其他 股東權益合計 一、上年年末余額 2，000，000，000.00 638，480，812.56 - 537，026，043.24 1，626，096，100.67 - 4，801，602，956.47 加：會計政策變更 - -13，339，299.66 - -29，917，149.18 -269，254，342.55 - -312，510，791.39 前期差錯更正 - - - - - - - 二、本年年初余額 2，000，000，000.00 625，141，512.90 - 507，108，894.06 1，356，841，758.12 - 4，489，092，165.08 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） - - - - -255，070，409.27 - -255，070，409.27 （一）凈利潤 - - - - -15，070，409.27 - -15，070，409.27 �。ǘ┲苯佑嬋牍蓶|權益的利得和損失 - - - - - - - 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 - - - - - - - 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - - - - - - - 3．與計入股東權益項目相關的所得稅影響 - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - 上述（一）和（二）小計 - - - - -15，070，409.27 - -15，070，409.27 （三）股東投入和減少股本 - - - - - - - 1．股東投入股本 - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - �。ㄋ模┍灸昀麧櫡峙� - - - - -240，000，000.00 - -240，000，000.00 1．提取盈余公積 - - - - - - - 2．對股東的分配 - - - - -240，000，000.00 - -240，000，000.00 3．其他 - - - - - - - �。ㄎ澹┕蓶|權益內部結轉 - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - 2．盈余公積轉增股本 - - - - - - - 3．盈余公積彌補虧損 - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - 四、本年年末余額 2，000，000，000.00 625，141，512.90 - 507，108，894.06 1，101，771，348.85 - 4，234，021，755.81 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 庫存股（減項） 盈余公積 未分配利潤 其他 股東權益合計 一、上年年末余額 2，000，000，000.00 636，904，093.14 - 494，141，486.50 1，400，135，090.05 - 4，531，180，669.69 加：會計政策變更 - -9，892，580.24 - -6，587，728.73 -59，289，558.61 - -75，769，867.58 前期差錯更正 - - - - - - - 二、本年年初余額 2，000，000，000.00 627，011，512.90 - 487，553，757.77 1，340，845，531.44 - 4，455，410，802.11 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） - -1，870，000.00 - 19，555，136.29 15，996，226.68 - 33，681，362.97 �。ㄒ唬﹥衾麧� - - - - 195，551，362.97 - 195，551，362.97 （二）直接計入股東權益的利得和損失 - -1，870，000.00 - - - - -1，870，000.00 1．可供出售金融資產公允價值變動凈額 - - - - - - - 2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - - - - - - - 3．與計入股東權益項目相關的所得稅影響 - - - - - - - 4．其他 - -1，870，000.00 - - - - -1，870，000.00 上述（一）和（二）小計 - -1，870，000.00 - - 195，551，362.97 - 193，681，362.97 �。ㄈ┕蓶|投入和減少股本 - - - - - - - 1．股東投入股本 - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - �。ㄋ模┍灸昀麧櫡峙� - - - 19，555，136.29 -179，555，136.29 - -160，000，000.00 1．提取盈余公積 - - - 19，555，136.29 -19，555，136.29 - - 2．對股東的分配 - - - - -160，000，000.00 - -160，000，000.00 3．其他 - - - - - - - �。ㄎ澹┕蓶|權益內部結轉 - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - 2．盈余公積轉增股本 - - - - - - - 3．盈余公積彌補虧損 - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - 四、本年年末余額 2，000，000，000.00 625，141，512.90 - 507，108，894.06 1，356，841，758.12 - 4，489，092，165.08 公司法定代表人:徐平主管會計工作負責人:盧鋒會計機構負責人:危雯 9.3公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 1、會計政策變更 根據財政部2006年頒布的《新會計準則》及其應用指南，公司自2007年1月1日開始實施新準則，根據《企業會計準則第38號-首次執行企業會計準則》第五條至第十九條規定的原則，確定2007年1月1日資產負債表期初數；同時，根據中國證監會證監會計字（2007）10號《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7號—新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》、證監發（2006）136號《關于做好與新會計準則相關財務信息披露工作的通知、財政部《企業會計準則解釋第1號》及《企業會計準則第38號-首次執行企業會計準則》第五條至第十九條規定對可比期間利潤表和可比期間期初資產負債表的影響進行了追溯調整（詳見“十一、財務報表附注五”）。 2. 會計估計變更 公司2007年3月第二屆董事會第二十八次會議決議，自2007年1月1日起，做如下會計估計變更： �。�1）根據輕型車專用模具的生產實際耗用情況，將原對模具的攤銷政策由一次攤銷法改為區分單位價值分別攤銷，其中單位價值50000元以上，使用期限超過1年的作為固定資產核算，并按照工作量法進行攤銷，但最長時間不超過5年，殘值率5%；單位價值50000元以下的模具作為存貨繼續沿用一次攤銷法。上述會計估計變更影響減少當期利潤4，304，442.09元。 �。�2）根據電子技術的發展速度及計算機使用的實際淘汰情況，對公司的計算機及其外部設備原折舊年限由10年改為5年。上述會計估計變更影響減少當期利潤5，719，911.52元。 9.4 本報告期無會計差錯更正。 9.5 報告期內，公司合并范圍增加主要有： 襄樊東裕立勝汽車銷售公司于2007年3月新設成立，由子公司上海嘉華出資500萬元，占注冊資本的100%。上述出資業經襄樊眾信會計師事務所出具“眾信驗字（2007）第010號”驗資報告審驗。 鄭州日產汽車銷售有限公司于2007年1月8日新設成立，由子公司鄭州日產出資5000萬元，占注冊資本100%。上述出資業經河南求實會計師事務所有限責任公司出具“豫求實驗字（2007）第001號”驗資報告審驗。 武漢東裕汽車銷售有限公司于2007年12月新設成立，由子公司東風裕隆汽車銷售有限公司（以下簡稱“東風裕隆”）、武漢新時代汽車貿易有限責任公司共同出資設立，注冊資本1000萬元，其中：東風裕隆出資510萬元，占注冊資本的51%；武漢新時代汽車貿易有限責任公司約定出資490萬元，占注冊資本的49%，實際認繳10萬元。上述出資業經武漢經開會計師事務所出具的“武經會驗字[2007]0160號”驗資報告審驗。 東風（武漢）汽車零配件銷售服務有限公司于2007年10月在武漢新設成立，由子公司東風裕隆、東風旅行車及湖北東峻工貿有限公司三方共同出資設立，注冊資本1500萬元，其中：東風裕隆出資750萬元，占注冊資本的50%；東風旅行車出資150萬元，占注冊資本的10%；湖北東峻工貿有限公司出資600萬元，占注冊資本的40%。上述出資業經湖北珞珈會計師事務所出具的“鄂珞會[2007]Z驗字10-027號”驗資報告審驗。 東風汽車股份有限公司 董事長：徐平 2008年3月29日
【 新浪財經吧 】
不支持Flash
|
||||||||