7．4 重大關聯交易

　　7．4．1 與日常經營相關的關聯交易

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．4．2 關聯債權債務往來

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）萬元

　　■

　　其中：報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額0．00萬元，余額0．00萬元

　　7．4．3 2007年資金被占用情況及清欠進展情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　2007年新增資金占用情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　截止2007年末，上市公司未能完成非經營性資金占用的清欠工作的，相關原因及已采取的清欠措施和責任追究方案

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．5 委托理財

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．6 承諾事項履行情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　7．7 重大訴訟仲裁事項

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．8 其他重大事項及其影響和解決方案的分析說明

　　7．8．1 證券投資情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）元

　　■

　　7．8．2 持有其他上市公司股權情況

　　√ 適用 □ 不適用

　　單位：（人民幣）元

　　■

　　7．8．3 持有非上市金融企業股權情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　7．8．4 買賣其他上市公司股份的情況

　　□ 適用 √ 不適用

　　§8 監事會報告

　　√ 適用 □ 不適用

　　■

　　§9 財務報告

　　9．1 審計意見

　　■

　　審 計 報 告

　　華連內審字［2008］85號

　　大連友誼（集團）股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的大連友誼（集團）股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2007年12月31日的資產負債表和合并資產負債表，2007年度的利潤表和合并利潤表及所有者權益變動表和合并所有者權益變動表、現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注。

　　一、管理層對財務報表的責任

　　按照企業會計準則和《企業會計制度》的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

　　二、注冊會計師的責任

　　我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

　　審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

　　我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

　　三、審計意見

　　我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2007年12月31日的財務狀況以及2007年度的經營成果、現金流量和所有者權益變動情況。

　　大連華連會計師事務所有限公司中國注冊會計師：

　　中國 大連中國注冊會計師：

　　二〇〇八年三月二十四日

　　9．2 財務報表

　　9．2．1 資產負債表

　　編制單位：大連友誼（集團）股份有限公司 2007年12月31日 單位：（人民幣）元

　　■

　　所有者權益變動表

　　編制單位：大連友誼（集團）股份有限公司2007年12月31日單位：（人民幣）元

　　項目本期金額上年金額

　　歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計

　　實收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積一般風險準備未分配利潤其他實收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積一般風險準備未分配利潤其他

　　一、上年年末余額237，600，000．00190，366，294．98106，927，168．2566，511，790．74214，480，541．61815，885，795．58237，600，000．00192，911，294．98124，302，987．6761，411，257．25196，679，425．25812，904，965．15

　　加：會計政策變更－18，176，462．6120，475，719．66347，298．672，646，555．72

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額237，600，000．00190，366，294．98106，927，168．2566，511，790．74214，480，541．61815，885，795．58237，600，000．00192，911，294．98106，126，525．0681，886，976．91197，026，723．92815，551，520．87

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）45，705，028．504，678，128．75－805，451．49－37，084，841．0512，492，864．71－2，545，000．00800，643．19－15，375，186．1717，453，817．69334，274．71

　　（一）凈利潤30，787，429．538，790，158．9539，577，588．4814，848，294．1017，453，817．6932，302，111．79

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失45，705，028．5045，705，028．50－2，545，000．00－2，545，000．00

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額45，705，028．5045，705，028．50

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他－2，545，000．00－2，545，000．00

　　上述（一）和（二）小計45，705，028．5030，787，429．538，790，158．9585，282，616．98－2，545，000．0014，848，294．1017，453，817．6929，757，111．79

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配4，678，128．75－31，592，881．02－45，875，000．00－72，789，752．27800，643．19－30，223，480．27－29，422，837．08

　　1．提取盈余公積4，678，128．75－4，678，128．75800，643．19－800，643．19

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配－23，760，000．00－45，875，000．00－69，635，000．00－28，512，000．00－28，512，000．00

　　4．其他－3，154，752．27－3，154，752．27－910，837．08－910，837．08

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額237，600，000．00236，071，323．48111，605，297．0065，706，339．25177，395，700．56828，378，660．29237，600，000．00190，366，294．98106，927，168．2566，511，790．74214，480，541．61815，885，795．58