北京最大挪用金融資金案始末 巨貪挪用11億(圖)

　　楔子

　　1996年4月至9月，北京證券有限責任公司小西天證券交易營業(yè)部(以下簡稱小西天營業(yè)部)將面值1.98億余元國債的銷售款提供給劉付臣使用。但是劉付臣到了還錢的時候，卻不能按時歸還全部錢款。于是便與史新紀、晏宇慶內(nèi)外勾結(jié)犯罪，走上了一條“不歸路”。

　　出場人物：

　　劉付臣：原中國氣象局國家衛(wèi)星氣象中心風云衛(wèi)星氣象科技總公司技術(shù)開發(fā)二部副經(jīng)理

　　史新紀：原北京證券有限責任公司小西天證券交易營業(yè)部總經(jīng)理

　　晏宇慶：原北京證券有限責任公司小西天證券交易營業(yè)部副總經(jīng)理

　　馮軍：原光大銀行北京中軸路支行行長助理、翠微路支行籌備負責人

　　第一幕：挪用

　　主角：劉付臣

　　配角：史新紀、晏宇慶

　　時間：1997年3月至1998年9月

　　劇情：挪用資金5.1億，案發(fā)后尚有人民幣2.98億余元未歸還，給小西天營業(yè)部造成損失人民幣3億余元

　　首先，劉付臣通過給付高息等手段，先后介紹數(shù)十家客戶在小西天營業(yè)部購買國債，并介紹數(shù)家客戶委托小西天營業(yè)部保管。而史、晏二人利用職務便利，使用虛假賬戶及劉付臣控制的公司名義的賬戶，將部分國債交予劉付臣使用。接著，史、晏二人將客戶認購的其余國債及委托保管的國債用于國債回購，以此方式拆入資金供劉付臣使用。而劉付臣將這些資金分別用于歸還其使用的小西天營業(yè)部的錢款和支付高息等營利活動。

　　1998年6月至9月，劉付臣明知小西天營業(yè)部已無其介紹的客戶的國債可用于國債回購，仍向史、晏提出使用資金的要求。史、晏二人應劉付臣的要求，擅自動用在小西天營業(yè)部開戶的其他公司的國債存券通過北京陸通行經(jīng)貿(mào)有限公司等單位賬戶利用國債回購方式拆入資金，供劉付臣使用。

　　第二幕：暗渡

　　主角：劉付臣

　　配角：馮軍

　　時間：1997年6月至1998年8月

　　劇情：挪用公款6.6億，案發(fā)后尚有4.77億余元未歸還

　　劉付臣急需錢用，在當時銀行普遍高息攬儲的狀況下通過與馮軍共謀，由劉付臣以支付高息等手段介紹客戶到光大銀行北京中軸路支行、光大銀行北京翠微路支行辦理存款。

　　客戶存錢之后，由馮軍利用職務便利，采取將存款客戶的資金不存入客戶賬戶、將已存入客戶賬戶的存款提前取出，直接劃入劉付臣指定的賬戶，或者先轉(zhuǎn)至光大銀行北京中軸路支行在工商銀行紫竹院分理處的同業(yè)存款活期賬戶，再劃至劉付臣指定的賬戶內(nèi)等方式，供劉付臣用于購買天津市南方科技廣場、承租和購買北京市京都商業(yè)中心3號、4號樓和支付高息等活動。

　　第三幕：詐騙

　　主角：劉付臣

　　配角：史新紀、晏宇慶

　　時間：1998年5月至7月

　　劇情：侵占公款1.6億，案發(fā)時候僅還100余萬元

　　劉付臣以從光大銀行北京中軸路支行籌款歸還其使用的小西天營業(yè)部巨額資金為借口，策劃和指使史新紀和晏宇慶，以小西天營業(yè)部的名義，為其在光大銀行北京中軸路支行申請開具承兌匯票和貸款出具虛假的國債代保管憑證、國債代保管協(xié)議及保證書、承諾書等擔保文件。

　　劉付臣使用上述虛假擔保文件，以其實際控制的福尼特建材公司、北京福尼特福科貿(mào)有限責任公司、福尼特家具城、北京東硅科貿(mào)公司、北京義和莊經(jīng)濟發(fā)展中心五家單位的名義，分別與光大銀行北京中軸路支行簽訂銀行承兌協(xié)議和借款合同，騙取光大銀行北京中軸路支行錢款。

　　第四幕：判決

　　主角：劉付臣

　　時間：2005年9月27日

　　劇情：劉付臣被判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)

　　“法院以挪用資金罪、挪用公款罪、合同詐騙罪數(shù)罪并罰一審判處劉付臣無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。”昨天上午9點，號稱“北京市最大挪用金融資金案”在北京市二中院宣判。個人挪用資金11億余元、合同詐騙1.65億元、至今尚有數(shù)億元未追回——這起案子涉案資金數(shù)額之巨在全國也屬罕見，故被廣泛關(guān)注。“這是我所知道的北京市最大一起挪用金融資金案。”本案的主審法官楊子良這樣表示。

　　第一現(xiàn)場

　　劉付臣，男，49歲，這起驚人的挪用金融資金案的炮制者。劉付臣原是中國氣象局國家衛(wèi)星氣象中心風云衛(wèi)星氣象科技總公司技術(shù)開發(fā)二部副經(jīng)理，但是其名下的公司多達十幾個，是多家公司的幕后掌控者。劉付臣的案子是由北京證券有限責任公司小西天證券交易營業(yè)部總經(jīng)理史新紀、副總經(jīng)理晏宇慶(均已判刑)的揭發(fā)才浮出水面的。1998年，劉付臣攜款出逃，并于2003年在河北被捕。昨天被判處無期徒刑。

　　昨天上午9點45分，身著藍色看守所號服的劉付臣被法警帶上法庭。年近半百的劉付臣留著短平的寸頭，遠遠望去依稀可看出往昔的風光。在法官宣判的整個過程中，劉付臣的面色一直凝重，表情沒有任何變化。當他聽到自己被判無期徒刑后，便低下頭看著法警給自己帶上手銬，接著抬起頭，面對數(shù)十家媒體記者鏡頭的一片咔嚓聲和刺眼的閃光燈。

　　上午10點30分，宣判完畢，劉付臣被帶出法庭。他一邊略顯疲憊地往外走，一邊不停地向旁聽席張望，似乎在找什么人，但其游移的目光沒有停留。據(jù)記者了解，旁聽席上除十幾家媒體外，還有來自光大銀行的兩位相關(guān)人士。光大銀行與此案關(guān)系密切，本文將在后文詳述。

　　法庭宣判結(jié)束后，記者采訪了本案審理法官楊子良。“劉付臣實施挪用資金、詐騙等犯罪的目的十分明顯——就是想完成資本的原始積累，因為他名下眾多公司的發(fā)展迫切需要資金。”楊子良告訴記者。

　　記者了解到，劉付臣畢業(yè)于

　　本報記者專訪了審理本案的審判長白波，他告訴記者，1995年至1998年是此類案件的高發(fā)期。因為當時金融機構(gòu)都是高息攬存，單位或個人為提高業(yè)績，就采取了許多違規(guī)操作方式。劉付臣就是利用介紹客戶到證券公司購買國債或介紹客戶到銀行存款進行金融犯罪的。而這些機構(gòu)的相關(guān)人員利用職務便利，再把這筆錢挪出供劉付臣進行營利活動。

　　對話劉付臣

　　在宣判后，本報記者與劉付臣進行了簡短對話。

　　記者：“你在原職位上是否缺錢？”

　　劉付臣：“我只是總經(jīng)理助理，不想回答這個問題。”

　　記者：“你是否會上訴？”

　　劉付臣：“上訴與否我要和律師商量，由律師確定。我不想回答。”

　　記者：“那你覺得自己有罪嗎？”

　　劉付臣：“我覺得自己無罪或者應是輕罪。法院認定的事實，基本沒有。”

　　當記者再次提問時，劉付臣對法警說自己頭疼，不想回答問題，請求回看守所。之后，法警將其帶走。

　　商報觀察

　　違規(guī)國債回購遺毒猶存

　　劉付臣案件再次讓人們見識了違規(guī)國債回購的弊端，這至少已經(jīng)是北京各級法院在一個月內(nèi)審理或宣判的第三次類似案件。為什么國債交易中會出現(xiàn)這么多的問題呢？

　　原因并不復雜，有些券商違規(guī)挪用客戶國債進行回購交易，套取資金，一旦國債回購到期時，券商由于種種原因不能如約清償資金，回購交易面臨失約。此時，負責回購運行的證券登記公司為維護整個市場運轉(zhuǎn)，有權(quán)將該券商席位下的國債“非交易過戶”，即變現(xiàn)，以彌補清算資金的缺口。而國債本來的所有者，如上市公司在“不知情”的情況下蒙受了巨大的損失。

　　普通公眾偏愛國債，大量企事業(yè)單位也把投資國債作為一些重要業(yè)務。有機構(gòu)或個人看中了這個套利機會大肆從中得利，也讓很多機構(gòu)和個人投資者深陷其中。

　　違規(guī)回購國債主要表現(xiàn)為變相挪用客戶資金和私下融資融券，其操作手法主要有三種：

　　一是券商私自把客戶存放在其席位上的國債融給一些機構(gòu)，這些機構(gòu)再通過國債回購融資，并將所得資金投到二級市場，期滿前將國債買回來。

　　二是券商往往通過承諾回報的形式，高息招攬社會企業(yè)和個人的閑散資金購買國債，托管在自己的席位上，再通過交易所進行國債回購，將國債抵押融入的資金投到股市，期滿前將國債買回來。

　　三是券商在資金需求方和國債持有人之間發(fā)揮中介和監(jiān)督作用，資金融出方買入國債并托管于券商的交易席位上，資金需求方用托管于券商席位上的國債做抵押，通過交易所國債市場融入資金，券商“監(jiān)督”雙方履行約定，獲得一定的中介費。

　　以上這些違規(guī)操作使國債回購資金進入了股市，當股市上漲時，一般不會暴露國債回購中的違規(guī)問題；一旦股市大幅下跌，券商或機構(gòu)沒有資金回購被抵押的國債，原國債持有人和券商將面臨巨大的損失。

　　專家觀點

　　中央財經(jīng)大學證券與期貨研究所副所長郭田勇：

　　應該統(tǒng)一債市管理提高交易透明度

　　國債回購制度的改革應是分步實施的，現(xiàn)階段，要完善國債交易管理，還需要提高交易透明度，加強統(tǒng)一化管理。目前我國國債交易主要存在于銀行間和滬深交易所，由于銀行間債市由央行和財政部管理，而交易所交易則由證監(jiān)會管理，這就人為地讓債市處于割裂狀態(tài)，相應的管理規(guī)則也就無法達到統(tǒng)一。要想根本上解決存在的種種問題，必須實行統(tǒng)一的標準化管理，提高兩個市場交易的透明度。在多個市場主體同時參加統(tǒng)一市場交易的情況下，形成均衡合理的交易價格。

　　商報資料

　　國債回購市場回顧

　　中國的國債回購市場始于20世紀90年代初。當時推出國債回購，主要是為了活躍國債交易，促進國債發(fā)行。經(jīng)過10余年的發(fā)展，國債回購交易的規(guī)模越來越大。2003年國債交易總量為5.8萬億元，其中，回購交易5.3萬億元，國債回購交易已經(jīng)成為國債市場的重要組成部分。

　　2003年6月，周正毅案發(fā)，富友證券挪用39億元，國債回購問題也因之浮出水面。隨后，證監(jiān)會開始對國債回購進行摸底調(diào)查。結(jié)果是，違規(guī)國債回購200億元左右。緊接著，當年8月份的券商峰會中，中國證監(jiān)會就提出了三大鐵律，其中之一就是不許挪用客戶托管的債券資產(chǎn)。

　　2003年8月下旬，央行上調(diào)了法定存款準備金率。這一緊縮的貨幣政策，對債券市場產(chǎn)生了很大影響，債券暴跌，很多機構(gòu)因之資金鏈條斷裂，違規(guī)國債回購問題紛紛暴露。

　　2003年底，中國證券登記結(jié)算公司要求券商就自營債券量和回購融資量差額作出說明。自查結(jié)果表明市場存在違規(guī)回購規(guī)模高達1000億元。

　　在2004年4月份債券市場的再次大跌后，財政部、央行、交易所和中國證券登記結(jié)算公司已經(jīng)發(fā)布了券商交易所國債回購自查令、存款準備金率提高0.5%、臨時下調(diào)交易所折算比例、交易所與銀行間市場引入做空機制并開展國債買斷式回購交易等四大強勢政策。券商挪用客戶國債進行違規(guī)回購并投資于股市和為關(guān)聯(lián)方融資的問題從此被層層剝開。

　　2004年10月18日，上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算公司聯(lián)合公布了《標準券折算率管理辦法》，并于2005年1月1日起正式實施，在回購交易過程中對擬用回購現(xiàn)券實施轉(zhuǎn)移占有以及實時監(jiān)控。

　　商報鏈接

　　銀行大案要案為何頻發(fā)？

　　劉付臣案涉案金額13.3億元、中行高山案涉案金額10余億元、“森豪公寓”案涉案金額6.4億元、工行南海支行案涉案金額達74億元……最近一段時間，金融界大案要案頻發(fā)，涉案金額之巨極其驚人。

　　為何在這樣短時期內(nèi)接連不斷地出現(xiàn)銀行大案事件？北京市人民檢察院第二分院檢察長倫朝平在接受記者采訪時認為，一方面，表明我國銀行自身體制、制度建設(shè)、內(nèi)部管理方面確實存在問題，金融安全令人擔憂，迫切需要進行研究解決。另一方面，我國金融體制還處于轉(zhuǎn)軌和發(fā)展的過程，金融機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管基礎(chǔ)不牢，銀行大案要案并不是最近才有，只是以前沒有暴露出來而已；許多大案只是最近集中被查出曝光的，事實上其犯罪行為并不是最近才發(fā)生的。從這個意義上來講，問題的暴露或許并非壞事，它在一定程度上是中國金融改革深化、加強對金融領(lǐng)域執(zhí)法力度的結(jié)果。對金融機構(gòu)監(jiān)管的力度越大，金融機構(gòu)所暴露出來的原有問題就必然越多。

　　如何阻擊金融犯罪？倫朝平認為，這需要金融機構(gòu)和司法機關(guān)的密切配合，首先要堅決依法查處犯罪，追究犯罪分子的刑事責任，努力挽回經(jīng)濟損失；其次要嚴肅查找造成犯罪的各種原因，盡快制定預防金融犯罪的有效措施。

　　倫朝平認為，金融大案不是犯罪分子一時沖動引發(fā)的，而是經(jīng)過相當周密的預先謀劃，然后才實施犯罪。近期我國金融領(lǐng)域高頻率地發(fā)生大案不是偶然的，其原因復雜。犯罪分子非法占有巨額金錢的主觀原因只是一個方面，更重要的是外部原因，包括銀行自身體制、管理制度、內(nèi)部監(jiān)管和外部監(jiān)管等多方面存在著嚴重漏洞，使犯罪分子有機可乘。從外部監(jiān)管和法律的角度，倫朝平認為導致金融大案發(fā)生的原因還有下面三點：

　　首先，過去我國對金融機構(gòu)監(jiān)管比較粗放，特別是操作層面的監(jiān)管不夠。我國銀行監(jiān)管并不少，但制度嚴苛并不等于制度有效，沒有

　　倫朝平認為，在整個預防金融犯罪的監(jiān)管體系和法律體系中，外部監(jiān)管是關(guān)鍵，刑法制裁是后盾，而銀行內(nèi)部監(jiān)管才是最重要的基礎(chǔ)。因為所謂“好的制度能使壞人變好，壞的制度會使好人變壞”，嚴密的內(nèi)部監(jiān)管制度，不給銀行內(nèi)部人員留下任何犯罪的可乘之機，從而阻斷了誘發(fā)犯罪的動機，這是金融監(jiān)管最基本的約束機制。同時，行政監(jiān)管部門和司法部門應該形成打擊和預防金融犯罪的共識，相互補充，做到行政和司法手段并重，共同狙擊金融大案的發(fā)生。

　　劉杰 金冰