2004年中國(guó)華電集團(tuán)公司企業(yè)債券付息公告

　　由中國(guó)華電集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”)于2004年9月29日發(fā)行的2004年中國(guó)華電集團(tuán)公司企業(yè)債券(以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)將于2005年9月29日開始支付自2004年9月29日至2005年9月28日期間(以下簡(jiǎn)稱“本年度”)的利息。為保證付息工作的順利進(jìn)行，方便投資者及時(shí)領(lǐng)取利息，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下:

　　一、本期債券概覽1、債券名稱:2004年中國(guó)華電集團(tuán)公司企業(yè)債券2、債券簡(jiǎn)稱及代碼

:04華電1(證券代碼111024)；04華電2(證券代碼111025)3、發(fā)行人:中國(guó)華電集團(tuán)公司

　　4、發(fā)行總額:人民幣30億元

　　5、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào):國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)發(fā)改財(cái)金［2004］2062號(hào)文件

　　6、債券期限:10年7、債券形式:實(shí)名制記賬式8、債券利率:04華電1債券票面年利率為5.40％，在債券存續(xù)期內(nèi)固定不變。04華電2債券票面年利率為基準(zhǔn)利率與基本利差之和，基準(zhǔn)利率為發(fā)行首日和其他各計(jì)息年度起息日適用的中國(guó)人民銀行公布的一年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率，基本利差為2.30％，在債券存續(xù)期內(nèi)固定不變。本期債券發(fā)行首日中國(guó)人民銀行公布的一年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率為1.98％，則04華電2首個(gè)計(jì)息年度的執(zhí)行利率為4.28％。本期債券采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，逾期不另計(jì)利息。

　　9、本期債券存續(xù)期限:自2004年9月29日至2014年9月28日10、付息日:2005年至2013年每年的9月29日(如遇法定節(jié)假日，順延至下一個(gè)工作日)

　　11、付息期:自付息日起的20個(gè)工作日12、兌付日:2014年9月29日(如遇法定節(jié)假日，順延至下一個(gè)工作日)

　　13、信用級(jí)別:本期債券的信用級(jí)別經(jīng)中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司綜合評(píng)定為AAA級(jí)

　　14、上市時(shí)間和地點(diǎn):本期債券于2005年9月7日在深圳證券交易所上市交易

　　二、本期債券本年度付息情況1、本年度計(jì)息期限:2004年9月29日至2005年9月28日，逾期部分不另計(jì)利息。

　　2、債權(quán)登記日:本期債券本年度的債權(quán)登記日為2005年9月28日。截止該日下午收市后，本期債券投資者對(duì)托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。

　　3、除息交易日:本期債券本年度的除息交易日為2005年9月29日。

　　4、付息時(shí)間:

　　(1)集中付息:自2005年9月29日起的20個(gè)工作日。

　　(2)常年付息:集中付息期間未領(lǐng)取利息的投資者，在集中付息期結(jié)束后的每日營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)到原認(rèn)購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取利息。

　　三、付息辦法:

　　1、本期債券未上市部分，即托管在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司由一級(jí)托管客戶持有的本期債券的利息款，由中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司劃付至一級(jí)托管客戶指定的銀行賬戶。

　　2、本期債券已上市部分(1)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買本期債券并持有到債權(quán)登記日的投資者，利息款通過中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入該投資者開戶的證券公司營(yíng)業(yè)部的資金賬戶中，再由該營(yíng)業(yè)部向該投資者付息。

　　(2)從一級(jí)發(fā)行市場(chǎng)購(gòu)買本期債券并持有到債權(quán)登記日的投資者，在原認(rèn)購(gòu)債券的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理付息手續(xù)，具體手續(xù)如下:

　　a)本期債券個(gè)人投資者辦理利息領(lǐng)取手續(xù)時(shí)，應(yīng)出示本人身份證和原托管憑證；如由他人代辦，應(yīng)出示投資者身份證、代理人身份證和原托管憑證；

　　b)本期債券機(jī)構(gòu)投資者辦理利息領(lǐng)取手續(xù)時(shí)，應(yīng)出示原托管憑證和經(jīng)辦人身份證，并提交單位授權(quán)委托書(加蓋認(rèn)購(gòu)時(shí)預(yù)留的印鑒)正本、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(加蓋該機(jī)構(gòu)投資者公章)和稅務(wù)登記證(地稅)復(fù)印件(加蓋該機(jī)構(gòu)投資者公章)以及經(jīng)辦人身份證復(fù)印件；

　　c)投資者的托管憑證遺失或損毀，須按照原認(rèn)購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的具體規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)；

　　d)在集中付息期間未領(lǐng)取利息的投資者，仍到原認(rèn)購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取利息；

　　e)如投資者原認(rèn)購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)已遷址、更名、合并或有其他變更情況，請(qǐng)根據(jù)托管憑證上注明的二級(jí)托管人名稱或加蓋的公章，咨詢?cè)摱��?jí)托管人。

　　四、關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)就其獲得的債券利息所得繳納企業(yè)債券個(gè)人利息所得稅。按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函［2003］612號(hào))規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。請(qǐng)各兌付機(jī)構(gòu)按照個(gè)人所得稅法的有關(guān)規(guī)定做好代扣代繳個(gè)人所得稅工作。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。

　　本期債券利息個(gè)人所得稅的征繳說明如下:

　　1、納稅人:本期債券的個(gè)人投資者2、征稅對(duì)象:本期債券的利息所得3、征稅稅率:按利息額的20％征收4、征稅環(huán)節(jié):個(gè)人投資者在付息網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取利息時(shí)由付息網(wǎng)點(diǎn)一次性扣除

　　5、代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各付息網(wǎng)點(diǎn)6、本期債券利息稅的征管部門:各付息網(wǎng)點(diǎn)所在地的稅務(wù)部門五、發(fā)行人、主承銷商、托管人及各證券公司:

　　1、發(fā)行人:中國(guó)華電集團(tuán)公司

　　地址:北京市西城區(qū)西直門內(nèi)大街273號(hào)

　　法定代表人:賀恭

　　聯(lián)系人:黃興根、袁亞男

　　聯(lián)系電話:010－51966772/73

　　2、主承銷商:

　　(1)國(guó)家

　　地址:北京市西城區(qū)阜成門外大街29號(hào)法定代表人:陳元聯(lián)系人:張穎

　　聯(lián)系電話:010－68306971郵政編碼:100037

　　(2)中信證券股份有限公司地址:北京市朝陽區(qū)新源南路6號(hào)京城大廈法定代表人:王東明

　　聯(lián)系人:竇長(zhǎng)宏、周鋼

　　聯(lián)系電話:010－84864818

　　郵政編碼:100004

　　3、托管人:

　　(1)中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　地址:北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)金融大街33號(hào)通泰大廈法定代表人:張?jiān)?/p>

　　聯(lián)系人:孫凌志

　　聯(lián)系電話:010－88087970

　　郵政編碼:100032

　　(2)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司

　　地址:廣東省深圳市深南中路1093號(hào)中信大廈18樓聯(lián)系電話:0755－25938079

　　郵政編碼:518031

　　特此公告。

　　中國(guó)華電集團(tuán)公司二○○五年九月十六日