證監會授予三項特權 中國獨立董事開演獨立運動

　　作者：陳亮

　　“當然我也得先有信心(才會提出決議)。至于會不會成功，我也很難說。”郭澤南近日在接受采訪時表示，這得看其他股東是否支持決議，特別是公司的大股東。

　　中國商人郭澤南是電傳數據中國公司的一位大股東，他和其他幾位股東正準備對兩 位獨立董事進行“彈劾”，電傳數據的那兩名獨立董事被看成了公司發展的“絆腳石”。

　　又一例獨立董事(以下簡稱獨董)被“下課”案件即將在國內上演。

　　獨立董事制度自引進中國開始，便受到來自社會各方廣泛的關注。置身于1300家上市公司中的4000多名獨董，在經歷“花瓶”、“不獨立”、“不懂事”、“稻草人”的尷尬中，在走過“說出去很響”、“看起來很美”、“做起來很難”的歷程中，獨董們總是淪為“人為刀俎，我為魚肉”的境地。

　　最近中國證監會發出一個強烈信號，在它發布的《關于加強社會公眾股股東合法權益保護的若干規定(征求意見稿)》中，有一小段重要的表述：“證監會將用獨董的良知與公信，去呵護小股民的弱勢，在防止關聯交易、聘請會計師事務所、審計師事務所三個問題上，獨董們擁有特別職權。”

　　業內人士指出，這是對獨董地位做出的歷史性提升。雖然這只是一個草案，10月15日后，如果不出意外的話，這個意見稿就會變成決議。

　　獨董被授予三項特權

　　在近日公布的這份新規意見稿中，證監會賦予獨董三項特別職權，這將有助于獨董們發出獨立的聲音。

　　第一，在重大關聯交易、聘用或解聘會計師事務所時，應有二分之一以上的獨董同意后，方可提交董事會討論；第二，經全體獨董同意，獨董可以聘請外部會計師事務所對上市公司的具體事項進行審計，相關費用由上市公司承擔；第三，上市公司選舉獨董或控股股東控股比例在30%以上的上市公司選舉董事、監事時，應當采用累計投票制。

　　據了解，累計投票制是指上市公司股東大會選舉董事或監事時，有表決權的每一股份擁有與所選出的董事或監事人相同的表決權，股東擁有的表決權可以集中使用。

　　有評論說：“這一規定創新之處在于，它明確了獨董的產生在一定程度上將取決于公眾投資者，在這種情況下，獨董才可能真正站在公眾投資者的角度上，保護他們的利益。而此前，獨董需由大股東提名或認可，這當然就很難保證獨董的獨立性。”

　　在賦予職權的同時，新規也規定了獨董應盡的三大義務：獨董對上市公司和全體股東負有誠信勤勉義務；獨董應當按時出席董事會會議，了解上市公司的生產經營和運作情況，主動調查、獲取作出決策所需要的情況和資料；獨董應當向公司股東大會提交年度述職報告，對其履行職責的情況進行說明。

　　另外據記者了解，在獨董任期屆滿前，無正當理由不得被免職；提前免職的，上市公司應將其作為特別披露事項予以披露。

　　對此，上海證券交易所副總經理周勤業評價說，獨董能認真履行職責，對公司的重大關聯交易、重大關聯資金往來獨立、客觀地進行判斷，一定程度上防止了控股股東利用關聯交易損害其他股東利益行為的發生。“證監會賦予獨董們的三項特別職權，也將極大地加強獨董們的權利，有助于專業化、知識化、年輕化、多元化的獨董隊伍在強化董事會內部制衡機制、完善公司治理結構方面起到積極作用。”

　　證監會的一位官員指出：“這次讓獨董們擁有特別的職權，將增強獨董們的底氣，也是一直低調的獨立董事制度走向成熟的一種表現，給上市公司套上了一種新的枷鎖。”

　　從道德象征到“獨立運動”

　　　2001年，證監會出臺《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》后，上市公司紛紛聘請經濟學家或大學教授當獨董，利用的就是他們作為知識分子的道德象征。

　　但從那時起，獨董就一直未能擺脫尷尬的處境。而在過去的一年里，這一問題變得尤其嚴重，獨董“下課”事件的密集程度也前所未有。董事會指責獨董們“不懂事”，而財經界人士指出獨董“不獨立”。

　　“這反映出中國的獨立董事制度的不完善。學者尊嚴被大股東強勢商業利益傷害的后果是，中小股民的生存環境更加惡劣。”北辰實業的一位獨董告訴記者。

　　隨著管理層對上市公司監管越來越嚴，獨董們也開始不滿于只作“花瓶董事”，他們與上市公司董事會之間的沖突日漸頻繁，獨董開始紛紛要求“真正獨立”，行使自己的權利。這包括去年2月份的樂山電力(資訊 行情 論壇)事件、4月份的蓮花味精(資訊 行情 論壇)事件、三峽水利(資訊 行情 論壇)事件和最近的新疆屯河獨董事件等。

　　深圳證券交易所的一位分析師對記者說，由于各種配套制度和外部環境的不完善，建立僅三年的獨立董事制度仍存在諸多問題，包括獨董獨立性不強、知情權難以保證、責權利不對稱等，這些問題影響了獨董履行職責及其作用的發揮。原蘭州黃河(資訊 行情 論壇)獨董董安生認為，獨董的真正職能在于抑制控股股東與受其控制的下屬公司之間的利益沖突行為，特別是控制上市公司與其大股東之間的不公平關聯交易行為。

　　《上海證券報》推出的獨董調查樣本數據顯示：63%的獨董為上市公司董事會提名產生，超過36%的獨董為第一大股東提名，接受調查的獨董中，在董事會表決中從未投過棄權票或反對票的達到1／3，35%的獨董從未發表過與上市公司大股東或高管有分歧的獨立意見。獨董的產生難以規避一股獨大的問題。另外，上海證券交易所的統計也顯示，曾經或正在擔任獨董的4000多人中，有10%因各種原因退出了董事會，其中一半屬于“非正常退出”。

　　北京視野咨詢中心主任、經濟學家鐘朋榮表示，獨董的獨立性主要在于兩個方面，一是獨立于大股東，二是獨立于經營者。即獨董應成為中小股東利益的捍衛者，成為全體股東利益的捍衛者。“為了爭取自己的應有的權利，獨董的‘獨立運動’也是理所當然的。”讓獨董們擁有特別的職?