長沙力元新材料股份有限公司2005年第三季度報告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

　　漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

　　1.2公司副董事長夏傳文先生因無法聯系未出席董事會會議。

　　1.3公司第三季度財務報告未經審計。

　　1.4公司負責人張世明，主管會計工作負責人向秀清，會計機構負責人(會計主管人員)周家華

　　聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。

　　2公司基本情況簡介

　　2.1公司基本信息

　　股票代碼 600478

　　董事會秘書證券事務代表

　　姓名 陳志軍 文建惠

　　聯系地址 長沙市經濟技術開發區星沙南路6號長沙市經濟技術開發區星沙南路6號

　　電話 0731-40194210731-4019421

　　傳真 0731-40161010731-4016101

　　電子信箱 chenzhijun988@126.com wjh4328@tom.com

　　2.2財務資料

　　2.2.1主要會計數據及財務指標

　　幣種：人民幣

　　本報告期末比上年

　　本報告期末上年度期末

　　度期末增減(%)

　　總資產(元) 594，169，319.84 594，526，616.24-0.06

　　股東權益(不含少數股東權

　　303，101，683.49 312，203，025.43-2.92

　　益)(元)

　　每股凈資產(元)2.4502.524-2.93

　　調整后的每股凈資產(元) 2.4452.516-2.82

　　本報告期比上年同

　　報告期年初至報告期期末

　　期增減(%)

　　經營活動產生的現金流量凈

　　116，722.56 32，038，447.02-99.54

　　額(元)

　　每股收益(元)0.0300.046-57.75

　　每股收益注1 (元)0.0300.046-57.75

　　凈資產收益率(%)1.22 1.89 減少1.64個百分點

　　扣除非經常性損益后的凈資

　　1.22 2.18 減少0.86個百分點

　　產收益率(%)

　　非經常性損益項目 金額(元)

　　短期投資收益 -749，234.95

　　扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 -1，752.59

　　所得稅影響數 -112，648.13

　　合計-863，635.67

　　注1：如果報告期末至報告披露日，公司股本發生變化的，按新股本計算。

　　2.2.2利潤表

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　合并 母公司

　　項目 本期數上年同期數本期數上年同期數

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主營業務收入 116，501，329.48 95，162，497.40111，622，355.2495，113，383.81

　　減：主營業務成本 100，881，280.84 78，706，789.7199，448，518.5778，706，789.71

　　主營業務稅金及附加 388，826.02312，388.57388，826.02297，132.15

　　二、主營業務利潤(虧損以“-

　　15，231，222.62 16，143，319.12 11，785，010.65 16，109，461.95

　　”號填列)

　　加：其他業務利潤(虧損以“-

　　307，564.101，528，608.15240，291.30 1，528，608.15

　　”號填列)

　　減：營業費用2，822，340.76 3，236，449.222，751，996.23 3，236，449.22

　　管理費用4，836，303.00 4，533，832.923，857，037.66 4，526，919.40

　　財務費用3，756，127.09 1，836，601.753，403，826.76 1，841，584.90

　　三、營業利潤(虧損以“-”號

　　4，124，015.878，065，043.382，012，441.30 8，033，116.58

　　填列)

　　加：投資收益(損失以“-”號

　　-133，290.67671，397.681，825，027.68671，397.68

　　填列)

　　補貼收入 0.00 0.00

　　營業外收入 1，718.09400.001，718.09400.00

　　減：營業外支出 603.48 603.48

　　四、利潤總額(虧損總額以“-

　　3，992，443.298，736，237.583，839，187.07 8，704，310.78

　　”號填列)

　　減：所得稅302，809.36-108，114.56302，809.36-108，114.56

　　減：少數股東損益

　　加：未確認投資損失(合并報表

　　填列)

　　五、凈利潤(虧損以“-”號填

　　3，689，633.938，844，352.143，536，377.71 8，812，425.34

　　列)

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　合并 母公司

　　項目 本期數上年同期數本期數上年同期數

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主營業務收入 334，104，698.59 263，549，611.69311，126，379.48263，500，498.10

　　減：主營業務成本 293，020，658.70 216，394，713.77276，866，517.09216，394，713.77

　　主營業務稅金及附加 999，368.23703，645.80999，368.23688，389.38

　　二、主營業務利潤(虧損以“-

　　40，084，671.66 46，451，252.12 33，260，494.16 46，417，394.95

　　”號填列)

　　加：其他業務利潤(虧損以“-

　　1，922，596.773，100，294.091，874，262.533，100，294.09

　　”號填列)

　　減：營業費用8，507，469.00 7，921，353.858，347，958.257，921，353.85

　　管理費用16，485，070.58 14，918，073.80 13，409，716.08 14，873，864.04

　　財務費用10，108，275.57 7，907，783.479，160，508.977，914，074.11

　　三、營業利潤(虧損以“-”號

　　6，906，453.28 18，804，335.094，216，573.39 18，808，397.04

　　填列)

　　加：投資收益(損失以“-”號

　　-572，572.37-955，886.951，905，649.70-955，886.95

　　填列)

　　補貼收入

　　營業外收入 2，218.092，553.512，218.092，553.51

　　減：營業外支出3，970.68603.483，970.68603.48

　　四、利潤總額(虧損總額以“-

　　6，332，128.32 17，850，398.176，120，470.50 17，854，460.12

　　”號填列)

　　減：所得稅589，766.661，290，461.75589，766.66 1，290，461.75

　　減：少數股東損益

　　加：未確認投資損失(合并報表

　　填列)

　　五、凈利潤(虧損以“-”號填

　　5，742，361.66 16，559，936.425，530，703.84 16，563，998.37

　　列)

　　2.3報告期末股東總數及前十名流通股股東持股表(非G股公司)

　　單位：股

　　報告期末股東總數(戶)16，881

　　前十名流通股股東持股情況

　　股東名稱(全稱) 期末持有流通股的數量種類(A、B、H股或其它)

　　張煉 323，590 A股

　　何勇 255，579 A股

　　周蘇偉201，550 A股

　　韓杰 133，350 A股

　　令伶 132，900 A股

　　李銳華117，000 A股

　　李智聰110，000 A股

　　陳偉 103，350 A股

　　韓立真100，000 A股

　　李英 100，000 A股

　　王彥士100，000 A股

　　3管理層討論與分析

　　3.1公司報告期內經營活動總體狀況的簡要分析

　　報告期內公司所屬行業及經營范圍未發生變化。2005年第三季度共實現主營業務收入11650萬

　　元、主營業務利潤1523萬元；報告期內公司共實現利潤總額399萬元、凈利潤368.96萬元。

　　3.1.1占主營收入或主營業務利潤總額10%以上的主營行業或產品情況

　　√適用不適用

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　主營業務收入 主營業務成本毛利率(%)

　　分行業

　　泡沫鎳116，501，329.48100，881，280.8413.41

　　分產品

　　其中：關聯交易 8，223，537.28 7，165，168.0312.87

　　2005年度本公司向湖南科力遠高技術有限公司提供泡沫鎳產

　　關聯交易的定價原則

　　品的銷售價格是按照市場價格，結合公司的實際情況確定。

　　3.1.2公司經營的季節性或周期性特征

　　適用√不適用

　　3.1.3報告期利潤構成情況(主營業務利潤、其他業務利潤、期間費用、投資收益、補貼收入與營業

　　外收支凈額在利潤總額中所占比例與前一報告期相比的重大變動及原因的說明)

　　√適用不適用

　　報告期利潤構成表單位：萬元

　　1-9月 1-6月

　　項 目 占利潤總增減比例

　　% 金額占利潤總額% 金額

　　額

　　% 一、主營業務利潤1，523.12381.50% 2，485.34 1062.26% -680.75

　　% 二、其他業務利潤 30.767.70%161.50 69.03% -61.32

　　% 三、期間費用 1，141.48285.91% 2，368.60 1012.36% -726.45

　　% 四、投資收益(“-”為虧損) -13.33-3.34%-43.93 -18.78% 15.44

　　% 五、補貼收入 0.000.00 0.00% 0.00

　　% 六、營業外收支凈額0.170.04%-0.35 -0.15% 0.19

　　%利潤總額399.24233.970.00

　　% 注：由于彌補一季度虧損，導致前期利潤總額下降，致使本期與上一期利潤構成比出現較大變動.

　　3.1.4主營業務及其結構與前一報告期相比發生重大變化的情況及原因說明

　　適用√不適用

　　3.1.5主營業務盈利能力(毛利率)與前一報告期相比發生重大變化的情況及其原因說明

　　適用√不適用

　　3.2重大事項及其影響和解決方案的分析說明

　　適用√不適用

　　3.3會計政策、會計估計、合并范圍變化以及重大會計差錯的情況及原因說明

　　適用√不適用

　　3.4經審計且被出具非標意見情況下董事會和監事會出具的相關說明

　　適用√不適用

　　3.5預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示

　　及原因說明

　　√適用不適用

　　因本報告期累計凈利潤與上年同期相比發生較大幅度變動，故預計全年累計凈利潤與上年同期相

　　比將下降50%以上。

　　3.6公司對已披露的年度經營計劃或預算的滾動調整情況

　　適用√不適用

　　3.7公司原非流通股東在股權分置改革過程中做出的特殊承諾及其履行情況(G股公司)

　　適用√不適用

　　公司名稱：長沙力元新材料股份有限公司

　　法定代表人：張世明

　　日期： 2005年10月21日

　　4附錄

　　資產負債表

　　2005年9月30日

　　編制單位：長沙力元新材料股份有限公司

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　合并 母公司

　　項目

　　期末數期初數期末數期初數

　　流動資產：

　　貨幣資金60，997，387.24 70，434，688.41 50，208，036.05 67，123，912.78

　　短期投資 666，469.65383，500.00666，469.65383，500.00

　　應收票據16，749，114.05 47，257，249.55 16，749，114.05 47，257，249.55

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款79，951，824.76 54，048，771.07 87，838，974.81 54，048，771.07

　　其他應收款5，475，349.883，952，132.59 16，947，658.23 13，015，767.54

　　預付賬款35，042，810.75 41，904，973.15 30，404，905.38 39，602，591.94

　　應收補貼款

　　存貨 60，971，739.44 50，082，271.35 42，093，061.67 43，982，253.40

　　待攤費用 529，647.5427，900.00318，491.2027，900.00

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計260，384，343.31 268，091，486.12245，226，711.04265，441，946.28

　　長期投資：

　　長期股權投資8，413，269.389，771，576.45 110，863，850.49 101，743，935.49

　　長期債權投資

　　長期投資合計8，413，269.389，771，576.45 110，863，850.49 101，743，935.49

　　其中：合并價差

　　其中：股權投資差額

　　固定資產：

　　固定資產原價373，565，294.86 348，741，936.90238，872，091.76238，507，587.96

　　減：累計折舊66，337，151.35 50，189，664.34 60，415，339.10 49，688，447.53

　　固定資產凈值307，228，143.51 298，552，272.56178，456，752.66188，819，140.43

　　減：固定資產減值準備 0.00

　　固定資產凈額307，228，143.51 298，552，272.56178，456，752.66188，819，140.43

　　工程物資 0.00 0.00

　　在建工程4，337，019.012，727，414.825，000.00

　　固定資產清理

　　固定資產合計311，565，162.52 301，279，687.38178，456，752.66188，824，140.43

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產13，806，544.63 15，194，197.03 13，806，544.63 15，194，197.03

　　長期待攤費用 0.00189，669.260.00189，669.26

　　其他長期資產0.00

　　無形資產及其他資產合計13，806，544.63 15，383，866.2913，806，544.6315，383，866.29

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計594，169，319.84 594，526，616.24548，353，858.82571，393，888.49

　　流動負債：

　　短期借款174，688，024.16 213，729，971.52149，688，024.16198，729，971.52

　　應付票據42，350，000.0018，800，000.00 42，350，000.00 18，800，000.00

　　應付賬款57，291，261.2332，441，418.21 39，546，186.90 24，654，281.63

　　預收賬款4，687，334.787，087，334.10 4，687，334.78 5，167，829.91

　　應付工資0.00

　　應付福利費629，176.78684，355.52627，357.92677，508.42

　　應付股利1，923，617.35120，184.97 1，923，617.35120，184.97

　　應交稅金-99，198.292，711，119.63731，686.47 4，249，046.50

　　其他應交款21，559.47143，738.2118，822.75143，738.21

　　其他應付款7，285，768.796，389，710.97 5，030，243.71 6，082，513.00

　　預提費用2，290，092.08207，507.68502，277.89207，507.68

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計 291，067，636.35 282，315，340.81245，105，551.93258，832，581.84

　　長期負債：

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款 8，250.00

　　其他長期負債

　　長期負債合計 8，250.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計291，067，636.35 282，323，590.81245，105，551.93258，832，581.84

　　少數股東權益

　　所有者權益(或股東權益)：

　　實收資本(或股本) 123，697，535.60 123，697，535.60123，697，535.60123，697，535.60

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)凈額

　　資本公積148，153，165.50 148，153，165.50148，153，165.50148，153，165.50

　　盈余公積20，707，649.9820，707，649.98 20，707，649.98 20，707，649.98

　　其中：法定公益金 7，026，620.727，026，620.72 7，026，620.72 7，026，620.72

　　未分配利潤10，543，332.4119，644，674.35 10，689，955.81 20，002，955.57

　　擬分配現金股利

　　外幣報表折算差額

　　減：未確認投資損失

　　所有者權益(或股東權益)合

　　303，101，683.49 312，203，025.43 303，248，306.89 312，561，306.65

　　計

　　負債和所有者權益(或股東權

　　594，169，319.84 594，526，616.24 548，353，858.82 571，393，888.49

　　益)總計

　　公司法定代表人：張世明主管會計工作負責人：向秀清會計機構負責人：周家華

　　利潤表

　　2005年7-9月

　　編制單位：長沙力元新材料股份有限公司

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　合并 母公司

　　項目 本期數上年同期數本期數上年同期數

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主營業務收入 116，501，329.48 95，162，497.40111，622，355.2495，113，383.81

　　減：主營業務成本 100，881，280.84 78，706，789.7199，448，518.5778，706，789.71

　　主營業務稅金及附加 388，826.02312，388.57388，826.02297，132.15

　　二、主營業務利潤(虧損以“-

　　15，231，222.62 16，143，319.12 11，785，010.65 16，109，461.95

　　”號填列)

　　加：其他業務利潤(虧損以“-

　　307，564.101，528，608.15240，291.30 1，528，608.15

　　”號填列)

　　減：營業費用2，822，340.76 3，236，449.222，751，996.23 3，236，449.22

　　管理費用4，836，303.00 4，533，832.923，857，037.66 4，526，919.40

　　財務費用3，756，127.09 1，836，601.753，403，826.76 1，841，584.90

　　三、營業利潤(虧損以“-”號

　　4，124，015.878，065，043.382，012，441.30 8，033，116.58

　　填列)

　　加：投資收益(損失以“-”號

　　-133，290.67671，397.681，825，027.68671，397.68

　　填列)

　　補貼收入 0.00 0.00

　　營業外收入 1，718.09400.001，718.09400.00

　　減：營業外支出 603.48 603.48

　　四、利潤總額(虧損總額以“-

　　3，992，443.298，736，237.583，839，187.07 8，704，310.78

　　”號填列)

　　減：所得稅302，809.36-108，114.56302，809.36-108，114.56

　　減：少數股東損益

　　加：未確認投資損失(合并報表

　　填列)

　　五、凈利潤(虧損以“-”號填

　　3，689，633.938，844，352.143，536，377.71 8，812，425.34

　　列)

　　加：年初未分配利潤 19，644，674.35 21，553，720.8720，002，955.5721，553，720.87

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　提取職工獎勵及福利基金(合并

　　報表填列)

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供股東分配的利潤

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤(未彌補虧損以

　　“-”號填列)

　　公司法定代表人：張世明主管會計工作負責人：向秀清會計機構負責人：周家華

　　利潤表

　　2005年1-9月

　　編制單位：長沙力元新材料股份有限公司

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　合并 母公司

　　項目 本期數上年同期數本期數上年同期數

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主營業務收入 334，104，698.59 263，549，611.69311，126，379.48263，500，498.10

　　減：主營業務成本 293，020，658.70 216，394，713.77276，866，517.09216，394，713.77

　　主營業務稅金及附加 999，368.23703，645.80999，368.23688，389.38

　　二、主營業務利潤(虧損以“-

　　40，084，671.66 46，451，252.12 33，260，494.16 46，417，394.95

　　”號填列)

　　加：其他業務利潤(虧損以“-

　　1，922，596.773，100，294.091，874，262.533，100，294.09

　　”號填列)

　　減：營業費用8，507，469.00 7，921，353.858，347，958.257，921，353.85

　　管理費用16，485，070.58 14，918，073.80 13，409，716.08 14，873，864.04

　　財務費用10，108，275.57 7，907，783.479，160，508.977，914，074.11

　　三、營業利潤(虧損以“-”號

　　6，906，453.28 18，804，335.094，216，573.39 18，808，397.04

　　填列)

　　加：投資收益(損失以“-”號

　　-572，572.37-955，886.951，905，649.70-955，886.95

　　填列)

　　補貼收入

　　營業外收入 2，218.092，553.512，218.092，553.51

　　減：營業外支出3，970.68603.483，970.68603.48

　　四、利潤總額(虧損總額以“-

　　6，332，128.32 17，850，398.176，120，470.50 17，854，460.12

　　”號填列)

　　減：所得稅589，766.66 1，290，461.75589，766.661，290，461.75

　　減：少數股東損益

　　加：未確認投資損失(合并報表

　　填列)

　　五、凈利潤(虧損以“-”號填

　　5，742，361.66 16，559，936.425，530，703.84 16，563，998.37

　　列)

　　加：年初未分配利潤 19，644，674.35 21，553，720.8720，002，955.5721，553，720.87

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　提取職工獎勵及福利基金(合并

　　報表填列)

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供股東分配的利潤

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤(未彌補虧損以

　　“-”號填列)

　　公司法定代表人：張世明主管會計工作負責人：向秀清會計機構負責人：周家華

　　現金流量表

　　2005年1-9月

　　編制單位：長沙力元新材料股份有限公司

　　單位：元 幣種：人民幣審計類型：未經審計

　　項目 合并數 母公司數

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金369，767，540.59360，236，943.37

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金3，399，999.981，052，840.00

　　現金流入小計373，167，540.57361，289，783.37

　　購買商品、接受勞務支付的現金298，405，046.33291，767，136.97

　　支付給職工以及為職工支付的現金14，455，029.1411，976，751.06

　　支付的各項稅費15，564，262.3415，110，636.15

　　支付的其他與經營活動有關的現金12，704，755.7412，227，827.32

　　現金流出小計341，129，093.55331，082，351.50

　　經營活動產生的現金流量凈額32，038，447.0230，207，431.87

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金 10，302，765.0510，302，765.05

　　其中：出售子公司收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金8，916.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　現金流入小計10，311，681.0510，302，765.05

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金18，508，618.50568，849.80

　　投資所支付的現金9，800，000.0017，800，000.00

　　支付的其他與投資活動有關的現金 2，129.38

　　現金流出小計28，310，747.8818，368，849.80

　　投資活動產生的現金流量凈額-17，999，066.83-8，066，084.75

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金

　　借款所收到的現金205，332，097.16162，332，097.16

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計205，332，097.16162，332，097.16

　　償還債務所支付的現金 206，644，073.00181，644，073.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 22，164，705.5219，745，248.01

　　其中：支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金

　　現金流出小計228，808，778.52201，389，321.01

　　籌資活動產生的現金流量凈額-23，476，681.36-39，057，223.85

　　四、

　　五、現金及現金等價物凈增加額-9，437，301.17-16，915，876.73

　　補充材料

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤 5，742，361.665，530，703.84

　　加：少數股東損益(虧損以“-”號填列)

　　減：未確認的投資損失

　　加：計提的資產減值準備 1，149，088.041，149，088.04

　　固定資產折舊16，147，487.0110，726，891.57

　　無形資產攤銷1，387，652.401，387，652.40

　　長期待攤費用攤銷189，669.26189，669.26

　　待攤費用減少(減：增加) -501，747.54-290，591.20

　　預提費用增加(減：減少) 2，082，584.40294，770.21

　　處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益)

　　固定資產報廢損失3，970.68 3，970.68

　　財務費用 10，108，275.579，160，508.97

　　投資損失(減：收益)572，572.37-1，905，649.70

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) -10，889，468.091，889，191.73

　　經營性應收項目的減少(減：增加)-28，749，557.90-31，145，488.79

　　經營性應付項目的增加(減：減少)34，795，559.1633，216，714.86

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額32，038，447.0230，207，431.87

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額60，997，387.2450，208，036.05

　　減：現金的期初余額 70，434，688.4167，123，912.78

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -9，437，301.17-16，915，876.73

　　公司法定代表人：張世明主管會計工作負責人：向秀清會計機構負責人：周家華（來源：上海證券報）