股票簡(jiǎn)稱：保稅科技 股票代碼：600794
云南新概念保稅科技股份有限公司2007年度報(bào)告摘要
1重要提示
1.1本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，報(bào)告全文同時(shí)刊載于http//www.sse.com.cn。投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀年度報(bào)告全文。
1.2獨(dú)立董事彭良波，因有事未能參加現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議，采用傳真方式進(jìn)行表決
1.3北京天圓全會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
1.4公司董事長(zhǎng)徐品云先生，總經(jīng)理藍(lán)建秋先生及財(cái)務(wù)總監(jiān)朱建華先生聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。
2公司基本情況簡(jiǎn)介
2.1基本情況簡(jiǎn)介
股票簡(jiǎn)稱 保稅科技
股票代碼 600794
上市交易所 上海證券交易所
云南省昆明市春城路62號(hào)證券(基)大廈四樓;云南省昆明市
注冊(cè)地址和辦公地址
春城路62號(hào)證券大廈1506室
郵政編碼 650011
2.2聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會(huì)秘書(shū) 證券事務(wù)代表
姓名 肖功偉 劉露
云南省昆明市春城路62號(hào)證券大廈 云南省昆明市春城路62號(hào)證券大廈1506
聯(lián)系地址
1506室 室
電話 0871－3186316 0871－3186316
傳真 0871－3186312 0871－3186312
電子信箱 dlxgw@163.net lliu-xgll@163.com
3會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要：
3.1主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
單位:元幣種:人民幣
本年比上年增減
主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 2007年 2006年 2005年
(%)
營(yíng)業(yè)收入 103,278,399.77 91,989,426.82 12.27 102,429,577.78
利潤(rùn)總額 32,466,576.65 22,899,550.07 41.78 9,252,648.77
歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 17,142,342.28 11,796,051.72 45.32 -3,197,167.36
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常
15,379,789.91 15,926,785.24 -3.43 17,890,744.87
性損益的凈利潤(rùn)
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 41,667,687.83 58,163,437.38 -28.36 35,074,477.96
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增減(%)
總資產(chǎn) 350,420,562.23 417,706,961.22 -16.11 410,463,618.33
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 208,059,269.99 190,916,927.71 8.98 165,757,938.95
3.2主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位:元
主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 2007年 2006年 本年比上年增減(%) 2005年
基本每股收益 0.11 0.08 37.50 -0.03
稀釋每股收益 0.11 0.08 37.50 -0.03
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 0.10 0.10 0.00 0.15
全面攤薄凈資產(chǎn)收益率 8.24 6.18 增加2.06個(gè)百分點(diǎn) -1.93
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 8.59 6.38 增加2.21個(gè)百分點(diǎn) -1.93
扣除非經(jīng)常性損益后全面攤薄凈資產(chǎn)
7.39 8.34 減少0.95個(gè)百分點(diǎn) 10.45
收益率
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資
7.71 8.61 減少0.90個(gè)百分點(diǎn) 10.33
產(chǎn)收益率
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.27 0.38 -28.95 0.29
本年末比上年末增減 2005年
2007年末 2006年末
(%) 末
歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn) 1.34 1.23 8.94 1.39
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 1,295,223.66
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收支凈額 74,538.57
其他非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 392,790.14
合計(jì) 1,762,552.37
采用公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目
□適用√不適用
3.3境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異
□適用√不適用
4股本變動(dòng)及股東情況
4.1股份變動(dòng)情況表
√適用□不適用
單位:股
本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后
公積
比例 發(fā)行 送 比例
數(shù)量 金轉(zhuǎn) 其他 小計(jì) 數(shù)量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售條件股份
1、國(guó)家持股 37,982,497 24.50 37,982,497 24.50
2、國(guó)有法人持
7,812,147 5.04 -7,750,579 -7,750,579 61,568 0.04
股
3、其他內(nèi)資持
24,514,681 15.82 24,514,681 15.82
股
其中：
境內(nèi)法人持股 24,514,681 15.82 24,514,681 15.82
境內(nèi)自然人持
股
4、外資持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售條件股
70,309,325 45.36 -7,750,579 -7,750,579 62,558,746 40.36
份合計(jì)
二、無(wú)限售條件流通股份
1、人民幣普通
84,702,259 54.64 7,750,579 7,750,579 92,452,838 59.64
股
2、境內(nèi)上市的
外資股
3、境外上市的
外資股
4、其他
無(wú)限售條件流
84,702,259 54.64 7,750,579 7,750,579 92,452,838 59.64
通股份合計(jì)
三、股份總數(shù) 155,011,584 100 0 0 155,011,584 100
限售股份變動(dòng)情況表
√適用□不適用
單位:股
限
股東名 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 售
解除限售日期
稱 數(shù) 售股數(shù) 限售股數(shù) 數(shù) 原
因
張家港
保稅區(qū)
金港資 股
37,982,497 61,568 38,044,065 2009-07-20,2008-07-20
產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 改
有限公
司
已將所持有股份轉(zhuǎn)讓給張家
大理卷 股
7,812,147 7,750,579 -61,568 0 港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限
煙廠 改
公司
張家港
保稅區(qū)
長(zhǎng)江時(shí) 股
24,514,681 24,514,681 2009年7月20日
代投資 改
發(fā)展有
限公司
合計(jì) 70,309,325 7,750,579 0 62,558,746 — —
4.2股東數(shù)量和持股情況
單位:股
報(bào)告期末股東總數(shù) 19,587
前十名股東持股情況
持股比例 持有有限售條件 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)
股東名稱 股東性質(zhì) 持股總數(shù)
(%) 股份數(shù)量 量
張家港保稅區(qū)金港資
國(guó)家 29.99 46,503,470 38,044,065
產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司
張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江時(shí)
境內(nèi)非國(guó)有法人 24.05 37,279,981 24,514,681
代投資發(fā)展有限公司
吳艷 境內(nèi)自然人 1.34 2,074,419 未知
王玉珍 境內(nèi)自然人 0.80 1,233,470 未知
劉平 境內(nèi)自然人 0.68 1,060,400 未知
吳少清 境內(nèi)自然人 0.62 956,171 未知
劉光 境內(nèi)自然人 0.56 875,000 未知
馬星
境內(nèi)自然人 0.43 669,400 未知
美
陳芙蓉 境內(nèi)自然人 0.32 500,000 未知
王維彬 境內(nèi)自然人 0.30 466,200 未知
前十名無(wú)限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無(wú)限售條件股份數(shù)量 股份種類
張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江時(shí)代投資發(fā)展有限公司 12,765,300 人民幣普通股
張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司 8,459,405 人民幣普通股
吳艷 2,074,419 人民幣普通股
王玉珍 1,233,470 人民幣普通股
劉平 1,060,400 人民幣普通股
吳少清 956,171 人民幣普通股
劉光 875,000 人民幣普通股
馬星美 669,400 人民幣普通股
陳芙蓉 500,000 人民幣普通股
王維彬 466,200 人民幣普通股
公司前10名股東中：（1）張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司為公司控
股股東；
（2）張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司與張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江時(shí)代投資
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)關(guān)系的說(shuō)明
發(fā)展有限公司之間無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系；
（3）未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知其他股東之間是否屬
于《上市公司股東持股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。
4.3控股股東及實(shí)際控制人情況介紹
4.3.1控股股東及實(shí)際控制人變更情況
√適用□不適用
新控股股東名稱 張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司
新實(shí)際控制人名稱 張家港保稅區(qū)管委會(huì)
變更日期 2007年8月30日
刊登日期和報(bào)刊 2007年9月1日上海證券報(bào)
報(bào)告期初，股東張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司持有本公司股份37,982,497股，占總股本24.5％，全部為有限售條件流通股份。
報(bào)告期內(nèi)，張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司通過(guò)股票二級(jí)市場(chǎng)增持本公司無(wú)限售條件流通股份8,459,405股，占總股本5.45％。
2007年4月26日，張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司、紅塔煙草(集團(tuán))有限責(zé)任公司、云南紅塔集團(tuán)大理卷煙廠三方簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，由大理卷煙廠將持有的保稅科技股份7,812,147股（占總股本5.04%）在限售解禁后轉(zhuǎn)讓給張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司，轉(zhuǎn)讓價(jià)款55,388,122.23元。上述股份中，有7,750,579股股份已于2007年7月26日解禁上市流通（占總股本的5％），其余61,568股（占總股本0.04％）股份仍在限售期內(nèi)。2007年8月30日，該次股東轉(zhuǎn)讓的股份完成過(guò)戶手續(xù)，并由中國(guó)證券登記結(jié)算責(zé)任有限公司上海分公司出具了《過(guò)戶登記確認(rèn)書(shū)》。
上述股份轉(zhuǎn)讓完成后，張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司成為本公司控股股東，共持有本公司股份46,503,470股，占總股本29.99％，其中有限售條件流通股份38,044,065股，占總股本24.54％，無(wú)限售條件流通股份8,459,405股，占總股本5.45％。
相關(guān)信息的公司公告、股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告、權(quán)益報(bào)告書(shū)披露于2007年4月28日、5月31日、9月1日上海證券交易所網(wǎng)站和《上海證券報(bào)》。
4.3.2控股股東及實(shí)際控制人具體情況介紹
(1)法人控股股東情況
控股股東名稱：張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司
法人代表：徐品云
注冊(cè)資本：15,000萬(wàn)元
成立日期：2002年12月3日
主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)：資本運(yùn)作和管理
(2)法人實(shí)際控制人情況
實(shí)際控制人名稱：張家港保稅區(qū)管委會(huì)
法人代表：王翔
4.3.3公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖
5.1董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)酬情況
單位:股
報(bào)告期
報(bào)告期被授予的股權(quán)激勵(lì)情況
變 內(nèi)從公 是否在股東
性 年 任期起止日 年初持 年末持 動(dòng) 司領(lǐng)取 單位或其他
姓名 職務(wù) 可行 已行 期末
別 齡 期 股數(shù) 股數(shù) 原 的報(bào)酬 行權(quán) 關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)
權(quán)股 權(quán)數(shù) 股票
因 總額 價(jià) 取
數(shù) 量 市價(jià)
(萬(wàn)元)
2004年4月
徐品云 董事長(zhǎng) 男 49 22 否
27日至今
副董事
2007年9月
藍(lán)建秋 長(zhǎng)、總經(jīng) 男 45 22 否
22日至今
理
2005年10
顏中東 董事 男 39 月16日至 否
今
2006年6月
高福興 董事 男 45 是
30日至今
2006年6月
全新娜 董事 女 31 767 767 是
30日至今
2006年6月
鄧永清 董事 男 29 是
30日至今
獨(dú)立董 2002年4月
薛鐳 男 47 5 否
事 26日至今
2005年10
獨(dú)立董
彭良波 男 48 月16日至 5 否
事
今
獨(dú)立董 2007年9月
楊撫生 女 52 2.5 否
事 22日至今
監(jiān)事會(huì) 2001年4月
王奔 男 36 18 否
召集人 29日至今
2006年6月
戴雅娟 監(jiān)事 女 33 否
30日至今
2007年9月
李金偉 監(jiān)事 男 33 否
22日至今
監(jiān)事（職 2004年3月
陳惠 女 37 是
工代表） 21日至今
監(jiān)事（職 2006年6月
吳曉君 男 29 是
工代表） 30日至今
董事會(huì) 1999年8月
肖功偉 男 55 11,961 11,961 18 否
秘書(shū) 9日至今
財(cái)務(wù)總 2002年3月
朱建華 男 44 20 否
監(jiān) 22日至今
合計(jì) / / / / 12,728 12,728 / 112.5 / / /
6董事會(huì)報(bào)告
6.1管理層討論與分析
報(bào)告期內(nèi)，公司加強(qiáng)治理，建立完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，圍繞實(shí)現(xiàn)2008年的經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)，充分發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)和政策優(yōu)勢(shì)，根據(jù)市場(chǎng)變化的熱點(diǎn)和趨勢(shì)，及時(shí)調(diào)整營(yíng)銷策略，突出經(jīng)營(yíng)特色，采取各種有效措施提高生產(chǎn)效率和服務(wù)水平，做到鞏固重點(diǎn)業(yè)務(wù)與拓展市場(chǎng)并重，狠抓安全生產(chǎn)與增效創(chuàng)收并行，適時(shí)完善了電子交易流程，實(shí)現(xiàn)了與客戶之間物流信息的及時(shí)交流，延伸了物流服務(wù)內(nèi)涵。公司主營(yíng)呈現(xiàn)良好態(tài)勢(shì)。
2007年度，由于國(guó)際原油價(jià)格的影響，使得國(guó)內(nèi)各化工品的價(jià)格變動(dòng)幅度明顯，由于市場(chǎng)交易頻繁，促進(jìn)了公司品牌及規(guī)模效應(yīng)的發(fā)揮，全年接卸貨物總量、碼頭吞吐量等經(jīng)營(yíng)指標(biāo)較上年度有較大增長(zhǎng)，化工品倉(cāng)儲(chǔ)量保持在高位運(yùn)行狀態(tài)，全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)得以順利完成，并取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。
2007年度，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10327.84萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.27％；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)3095.19萬(wàn)元，同比下降5.40％；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1707.80萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45.56％。
2007年，保稅倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)已成為公司的常規(guī)操作業(yè)務(wù)，在國(guó)家保稅政策的扶持下，公司經(jīng)營(yíng)特色更加鮮明突出。（1）在報(bào)告期內(nèi)，公司充分運(yùn)用政策優(yōu)勢(shì)，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)客戶到碼頭庫(kù)區(qū)開(kāi)展化工品的保稅倉(cāng)儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)了在儲(chǔ)罐現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施訂貨、貨物交割、開(kāi)展進(jìn)出口業(yè)務(wù)等，極大地方便了商貿(mào)客戶的需求。（2）報(bào)告期初，公司在對(duì)化工品市場(chǎng)進(jìn)行了充分調(diào)查分析后，前瞻性地制定了倉(cāng)儲(chǔ)品種調(diào)整的戰(zhàn)略計(jì)劃，將倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)逐漸向優(yōu)勢(shì)品種集中，利用規(guī)模優(yōu)勢(shì)促進(jìn)了降低成本和效益增收。（3）2007年下半年，在化工市場(chǎng)回暖的情況下，到港貨物量激增，倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)區(qū)一直處于高位運(yùn)行狀態(tài)，罐容調(diào)度形成很大壓力。對(duì)此，公司有針對(duì)性地篩選部分后方庫(kù)區(qū)開(kāi)展轉(zhuǎn)儲(chǔ)存業(yè)務(wù)，并在實(shí)際操作過(guò)程中嚴(yán)格控制質(zhì)量、數(shù)量、結(jié)算等方面的風(fēng)險(xiǎn)，使倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)增量方面得到了有效的拓展。
報(bào)告期內(nèi)，為使公司在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能夠始終占據(jù)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)所有管理活動(dòng)和過(guò)程都實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化，從提升企業(yè)綜合管理效率出發(fā)，達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效益的目的，公司啟動(dòng)了一體化管理體系認(rèn)證工作。經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)嚴(yán)格的評(píng)價(jià)和審核，于2007年12月獲得了一體化管理體系認(rèn)證證書(shū)。
報(bào)告期內(nèi)，公司加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，科學(xué)調(diào)度現(xiàn)金，減少銀行貸款，有效降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用；加大催收欠款的力度，收回了2004年向張家港保稅區(qū)中油泰富石油公司出售土地使用權(quán)的尾款700萬(wàn)元；子公司張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司依據(jù)《張家港市土地使用權(quán)收購(gòu)協(xié)議書(shū)》（張土收[2007]第42號(hào)）出售了216.56畝土地使用權(quán)，出售土地款項(xiàng)2910.54萬(wàn)元尚未收回；公司和分公司與云南大理造紙廠訴訟案經(jīng)和解結(jié)案，公司已在本報(bào)告期末實(shí)際向大理造紙廠支付土地租金等欠款200萬(wàn)元。上述事項(xiàng)對(duì)公司當(dāng)期損益形成一定影響。
6.2主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表
單位:元幣種:人民幣
分行業(yè) 營(yíng)業(yè)
營(yíng)業(yè)收入比上年 營(yíng)業(yè)成本比上年 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率比上
或分產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 利潤(rùn)
增減(%) 增減(%) 年增減(%)
品 率（%）
行業(yè)
倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸 99,900,169.82 31,055,347.54 68.91 13.64 17.27 增加0.97個(gè)百分點(diǎn)
其他銷售 859,018.00 561,194.29 34.67 100 100 增加34.67個(gè)百分點(diǎn)
6.3主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況
單位:元幣種:人民幣
地區(qū) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)收入比上年增減（％）
江蘇省張家港保稅區(qū) 103,278,399.77 12.27
6.4募集資金使用情況
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
是否變更項(xiàng) 實(shí)際投入 是否符合計(jì) 產(chǎn)生收益
承諾項(xiàng)目 擬投入金額 預(yù)計(jì)收益
目 金額 劃進(jìn)度 情況
79萬(wàn)噸多用途
否 13,591.12 15,367.77 是 符合預(yù)計(jì)收益 是
碼頭項(xiàng)目
日處理100噸
漿黑液堿回收 否 3,044.79 2,541.00 否 沒(méi)有收益 否
節(jié)能項(xiàng)目
流動(dòng)資金 是 1,776.65 0 － －
合計(jì) / 18,412.56 17,908.77 / － －
（1）79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目由本公司與控股子張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司共同投資建設(shè)，計(jì)劃總投資15105.69萬(wàn)元，其中張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司投資10%，本公司投資90%。該項(xiàng)目建設(shè)地址在江蘇省張家港保稅區(qū)內(nèi)，于2001年5月28日開(kāi)工，2002年7月16日竣工，整個(gè)項(xiàng)目實(shí)際投資總額已超過(guò)原計(jì)劃，已將2000年度配股募集資金15367.77萬(wàn)元全部投入使用，公司對(duì)項(xiàng)目的投資仍按照原定的比例計(jì)算。
該碼頭于2002年10月投入試運(yùn)營(yíng)，當(dāng)年第四季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入149.58萬(wàn)元；2003年經(jīng)過(guò)資源整合，碼頭倉(cāng)儲(chǔ)所具備的區(qū)域優(yōu)勢(shì)、規(guī)模效應(yīng)得到了發(fā)揮，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)收入6063.65萬(wàn)元；2004年度實(shí)現(xiàn)主營(yíng)收入7392.67萬(wàn)元；2005年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)收入9498.65萬(wàn)元；2006年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)收入8636.19萬(wàn)元；2007年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10094萬(wàn)元。
2007年3月21日，由江蘇天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司注冊(cè)會(huì)計(jì)師余瑞玉女士、賈麗娜女士簽署發(fā)出了《前次募集資金使用情況專項(xiàng)審核報(bào)告》（天衡專字（2007）106號(hào)），報(bào)告全文如下：云南新概念保稅科技股份有限公司董事會(huì)：
我們接受委托，對(duì)貴公司截至2006年12月31日止的前次募集資金使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審核。我們的專項(xiàng)審核報(bào)告是依據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的要求出具的。貴公司的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書(shū)面材料、副本材料、口頭證言以及會(huì)計(jì)師認(rèn)為必要的其他證據(jù)。我們的責(zé)任是對(duì)貴公司董事會(huì)提供的資料發(fā)表審核意見(jiàn)，在審核過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審核程序。
一、前次募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間
貴公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)公司字（2001）1號(hào)文核準(zhǔn)，實(shí)施了2000年度配股方案，經(jīng)山東乾聚會(huì)計(jì)師事務(wù)所乾聚驗(yàn)字（2001）16號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證，本次配股實(shí)際配售新股總數(shù)為11566080股，募集資金總額159,611,904.00元，扣除發(fā)行費(fèi)用5,934,157.12元后，募集資金凈額為153,677,746.88元，于2001年3月16日全部到位。
二、前次募集資金的實(shí)際使用情況
（一）貴公司截至2006年12月31日止募集資金的實(shí)際使用情況如下：
單位：人民幣萬(wàn)元
截至2001年截至2002 截至2003 截至2004 截至2005 截至2006年
序號(hào) 投資項(xiàng)目 12月31日年12月31年12月31年12月31年12月31 12月31日止 進(jìn)度
止 日止 日止 日止 日止
79萬(wàn)噸多用途碼
1 12084.55 14298.045 15367.77 15367.77 15367.77 15367.77 100.00%
頭項(xiàng)目
合計(jì) 12084.55 14298.045 15367.77 15367.77 15367.77 15367.77 100.00%
79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目建設(shè)于國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中國(guó)唯一的內(nèi)河港型保護(hù)區(qū)◇◇江蘇省張家港保稅區(qū)，年吞吐量79萬(wàn)噸，是國(guó)際型對(duì)外開(kāi)放的碼頭，具有國(guó)家級(jí)保稅和直通國(guó)際貿(mào)易的優(yōu)勢(shì)，是蘇、錫、常及長(zhǎng)江中上游地區(qū)保稅貨物的中轉(zhuǎn)集散基地。也是江蘇省揚(yáng)子江化工工業(yè)園的配套工程之一。
為組織實(shí)施79萬(wàn)噸多用途碼頭的建設(shè)和理順碼頭建成后的營(yíng)運(yùn)、管理等工作，經(jīng)貴公司2001年4月29日召開(kāi)的2000年度股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，貴公司與江蘇省張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)公司有限公司共同投資設(shè)立了“張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司”。該公司經(jīng)營(yíng)范圍：保稅倉(cāng)儲(chǔ)、貨物中轉(zhuǎn)、裝卸；轉(zhuǎn)口貿(mào)易，國(guó)內(nèi)保稅區(qū)企業(yè)間的貿(mào)易等。注冊(cè)資本1億元，公司投資比例90%。
79萬(wàn)噸多用途碼頭于2001年5月開(kāi)工建設(shè)，2002年7月竣工，建成的碼頭可靠泊800-50000噸級(jí)船舶，年吞吐量可達(dá)90萬(wàn)噸，倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)建有總儲(chǔ)量為10.6萬(wàn)立方米的30臺(tái)儲(chǔ)罐。
（二）貴公司募集資金實(shí)際使用情況與招股說(shuō)明書(shū)承諾使用情況對(duì)比如下：
1、實(shí)際募集資金投向項(xiàng)目與招股說(shuō)明書(shū)披露的計(jì)劃利用募集資金投向項(xiàng)目比較如下：
序號(hào) 招股書(shū)承諾投向項(xiàng)目 實(shí)際投向項(xiàng)目
1 79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目 同左
2 補(bǔ)充流動(dòng)資金 〔注〕
〔注〕公司在配股說(shuō)明書(shū)中承諾將配股資金中的13,348.34萬(wàn)元投資到79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目，剩余部分用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，后因79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目的實(shí)際投資超過(guò)了募集資金數(shù)額，配股資金中未再用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2、前次募集資金投資項(xiàng)目計(jì)劃利用募集資金與實(shí)際投資對(duì)比情況
單位：人民幣萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng)目 計(jì)劃投資 實(shí)際投資 差異數(shù)
1 79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目 13,384.34 15,367.77 1,983.43
2 補(bǔ)充流動(dòng)資金 1,983.43 - -1,983.43
合計(jì) 15,367.77 15,367.77 -
79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目于2002年7月完工，截止2004年末，貴公司實(shí)際投入16,261.52萬(wàn)元(其中募集資金投入15,367.77萬(wàn)元，其余893.75系自籌資金投入)，總投資中，有9800萬(wàn)元的投資已經(jīng)過(guò)決算審計(jì)。募集資金實(shí)際投入比承諾多1,983.43元，主要原因是基礎(chǔ)設(shè)施和設(shè)備投入增加。
3、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況
公司配股說(shuō)明書(shū)中承諾79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目建設(shè)周期1年，第2年開(kāi)始投產(chǎn)，可完成設(shè)計(jì)吞吐量70%，第3年可完成設(shè)計(jì)量80%，第四年達(dá)產(chǎn)可實(shí)現(xiàn)79萬(wàn)噸◇年的吞吐量。項(xiàng)目總投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可達(dá)到15.53%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值8940.34萬(wàn)元，投資回收期7.03年。
項(xiàng)目實(shí)際收益情況：2002年－2006年貴公司投資的張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司經(jīng)營(yíng)情況如下：
單位：人民幣萬(wàn)元
期間 收入 利潤(rùn)總額 凈利潤(rùn)
2002年 149.58 －956.68 －956.68
2003年 6,063.65 2,456.48 1,912.01
2004年 7,392.67 2,644.12 1,588.94
2005年 9,498.64 2,983.67 395.09
2006年 8,748.09 3,114.75 2,147.64
合計(jì) 31,852.63 11,199.02 6,043.68
（三）前次募集資金實(shí)際使用情況與涉及貴公司各年度報(bào)告和其他信息披露文件中的有關(guān)內(nèi)容對(duì)照如下
單位：人民幣萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng) 目 實(shí)際投資 年報(bào)數(shù)據(jù) 差異數(shù)
1 79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目 15367.77 15367.77 0.00
合 計(jì) 15367.77 15367.77 0.00
（四）前次募集資金實(shí)際使用情況與貴公司《關(guān)于前次募集資金使用情況的說(shuō)明》對(duì)照基本相符。
三、前次募集資金使用結(jié)余情況
貴公司不存在前次募集資金使用結(jié)余的情況。
四、審核結(jié)論
貴公司前次募集資金的實(shí)際使用情況，與貴公司《關(guān)于前次募集資金使用情況的說(shuō)明》及有關(guān)信息披露文件基本相符，本報(bào)告所發(fā)表的上述意見(jiàn)是注冊(cè)會(huì)計(jì)師在進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了必要的審核程序的基礎(chǔ)上，根據(jù)審核過(guò)程中所取得的資料而做出的職業(yè)判斷，本會(huì)計(jì)師事務(wù)所及經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本專項(xiàng)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
江蘇天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 余瑞玉
2007年3月21日 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 賈麗娜
2008年3月23日，公司董事會(huì)2008年第一次會(huì)議審議了上述事項(xiàng)，認(rèn)為：整個(gè)募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際投資總額已超過(guò)原計(jì)劃，已將2000年度配股募集資15367.77萬(wàn)元全部投入使用。公告臨2008－007登載于2008年3月26日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
獨(dú)立董事薛鐳先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：前次募集資金已全部用于79萬(wàn)噸多用碼頭建設(shè)，該項(xiàng)目為本公司業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型與開(kāi)展倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)成為公司核心業(yè)務(wù)提供了保證，同意公司關(guān)于前次募集資金使用情況的報(bào)告。
獨(dú)立董事彭良波先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：79萬(wàn)噸多用途碼頭項(xiàng)目建設(shè)投如運(yùn)行經(jīng)濟(jì)效益良好，已經(jīng)成為保稅科技主要的盈利收入來(lái)源。目前，公司又在擴(kuò)建8萬(wàn)立方米儲(chǔ)罐區(qū)，說(shuō)明公司董事會(huì)投資決策方向是正確的。
獨(dú)立董事楊撫生女士的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：前次募集資金已全部按計(jì)劃投入79萬(wàn)噸多用碼頭項(xiàng)目建設(shè)，且實(shí)現(xiàn)效益較顯著，同意《關(guān)于前次募集資金使用情況的報(bào)告》。
（2）日處理100噸漿黑液堿回收節(jié)能項(xiàng)目是1997年公司首次上市募集資金投資項(xiàng)目，原計(jì)劃總投資6044.79萬(wàn)元，其中運(yùn)用募集資金3044.79萬(wàn)元，于1997年3月投入建設(shè)，1999年上半年該項(xiàng)目建設(shè)期已基本結(jié)束，實(shí)際共投入募股資金2541萬(wàn)元。剩余的募股資金503.79萬(wàn)元，按招股說(shuō)明書(shū)承諾應(yīng)在生產(chǎn)期投入使用。因國(guó)家宏觀政策影響，工程建成后未能投產(chǎn)，為盡量減少損失，公司于2002年6月28日將該項(xiàng)目的主要設(shè)備以518萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓（相關(guān)公告臨2002－013登載于2002黏月22日《上海證券報(bào)》），并采用追溯調(diào)整法于2001年度計(jì)提減值準(zhǔn)備34912939.69元，2002年度計(jì)提減值準(zhǔn)備6808895.82元，2003年初帳面價(jià)值1381610.25元，同年公司在出售大理造紙分公司實(shí)物資產(chǎn)時(shí)將其一并售出（相關(guān)公告臨2002－019登載于2002年12月3日《上海證券報(bào)》）。剩余及收回的資金暫作為流動(dòng)資金使用。
變更項(xiàng)目情況
□適用√不適用
6.5非募集資金項(xiàng)目情況
√適用□不適用
子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司于2004年1月20日與張家港保稅區(qū)中油泰富石油有限公司簽訂了一年期的《合作經(jīng)營(yíng)協(xié)議》，由雙方各出資3000萬(wàn)元，共計(jì)6000萬(wàn)元，在保稅區(qū)企業(yè)間貿(mào)易、國(guó)內(nèi)保稅區(qū)企業(yè)之間貿(mào)易、國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易、與區(qū)外有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)間的貿(mào)易等范圍內(nèi)進(jìn)行合作經(jīng)營(yíng)。
合作經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目得到張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司董事會(huì)2004年1月16日召開(kāi)的會(huì)議決議批準(zhǔn)，獲得2004年2月16日本公司董事會(huì)召開(kāi)的2004年第一次會(huì)議傳真表決確認(rèn)。
相關(guān)公告臨2004－002登載于2004年2月18日《上海證券報(bào)》。
合作經(jīng)營(yíng)本金收回情況：2004年度收回1000萬(wàn)元，2006年度收回1917萬(wàn)元，本報(bào)告期末收回83萬(wàn)元。收益情況：2004年度獲得收益170萬(wàn)元。
6.6董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明
□適用√不適用
6.7董事會(huì)本次利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案
2007年度公司共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)17,142,342.28元，加調(diào)整后年初未分配利潤(rùn)-128,818,957.46元,可供股東分配的利潤(rùn)為-111,676,615.18元。考慮公司目前狀況，本年度不進(jìn)行現(xiàn)金分紅，不送股，不以資本公積金轉(zhuǎn)增股本。公司本報(bào)告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案
√適用□不適用
本報(bào)告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的原
公司未分配利潤(rùn)的用途和使用計(jì)劃
因
因公司未分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，本年度不進(jìn)行利潤(rùn)
當(dāng)期利潤(rùn)用于沖減未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)
分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
7重要事項(xiàng)
7.1收購(gòu)資產(chǎn)
□適用√不適用
7.2出售資產(chǎn)
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
出
本年初起
售 是否為關(guān) 所涉及 所涉及
至出售日
產(chǎn) 聯(lián)交易 的資產(chǎn) 的債權(quán)
交易對(duì) 出售 該出售資
被出售資產(chǎn) 出售價(jià)格 生 （如是， 產(chǎn)權(quán)是 債務(wù)是
方 日 產(chǎn)為公司
的 說(shuō)明定價(jià) 否已全 否已全
貢獻(xiàn)的凈
損 原則） 部過(guò)戶 部轉(zhuǎn)移
利潤(rùn)
益
張家港 面積為144372.2 2007
市土地 平方米，合計(jì) 年11
2,910.54 否 是
儲(chǔ)備中 216.56畝的土地 月15
心 使用權(quán) 日
張家港
保稅區(qū)
長(zhǎng)江國(guó)際辦公樓 2004
中油泰
北側(cè)的49.252畝 年3月 1,157.422 否 是
富石油
土地 10日
有限公
司
1)子公司張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司出售土地使用權(quán)事項(xiàng)
2007年11月15日，本公司子公司張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司與張家港市土地儲(chǔ)備中心簽署協(xié)議，出售位于張家港保稅區(qū)臺(tái)灣路西側(cè)，范圍是：北至保稅區(qū)康得菲爾事業(yè)有限公司，東至臺(tái)灣路，土地面積為144372.2平方米，合計(jì)216.56畝的土地使用權(quán)，出售單價(jià)13.44萬(wàn)元/畝，合計(jì)總金額為2910.54萬(wàn)元。
上述信息的相關(guān)公告臨2007－028、臨2007－031披露于2007年9月25日、于2007年12月25日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
截止報(bào)告期末，上述土地使用權(quán)證已交付張家港市土地儲(chǔ)備中心，出售土地款項(xiàng)尚未收回。公司已在本期按0.1％比例計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。
2)子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司轉(zhuǎn)讓土地款收回事項(xiàng)
2004年3月10日，張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司與張家港保稅區(qū)中油泰富石油有限公司簽訂國(guó)有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，長(zhǎng)江國(guó)際將辦公樓北側(cè)的49.252畝土地轉(zhuǎn)讓給中油泰富,作價(jià)人民幣1157.422萬(wàn)元。
相關(guān)公告臨2004－017號(hào)披露于2004年10月29日《上海證券報(bào)》。
土地轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)收回的時(shí)間是：2004年4月2日收回200萬(wàn)元，2004年5月21日收回250萬(wàn)元，2004年12月29日，收回7.422萬(wàn)元，本年度收回700萬(wàn)元。
7.3重大擔(dān)保
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）
是否
為關(guān)
發(fā)生日期 是否
擔(dān)保對(duì) 擔(dān)保 聯(lián)方
（協(xié)議簽 擔(dān)保金額 擔(dān)保期 履行
象名稱 類型 擔(dān)保
署日） 完畢
（是
或否）
報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)
報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)
公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況
報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)
報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì) 300
公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保）
擔(dān)保總額 300
擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例 1.32
其中：
為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額 0
直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70％的被擔(dān)保對(duì)象提供
0
的債務(wù)擔(dān)保金額
擔(dān)保總額超過(guò)凈資產(chǎn)50％部分的金額 0
上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì) 0
獨(dú)立董事薛鐳先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：此項(xiàng)擔(dān)保是在自有協(xié)議基礎(chǔ)上的自然延伸，不是新產(chǎn)生的擔(dān)保項(xiàng)目，本人不持異議。
獨(dú)立董事彭良波先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：保稅科技為子公司長(zhǎng)江國(guó)際擔(dān)保300萬(wàn)元人民幣，屬正常經(jīng)營(yíng)所需，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，同意公司的說(shuō)明。
獨(dú)立董事楊撫生女士的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：2007年，保稅科技為子公司長(zhǎng)江國(guó)際擔(dān)保300萬(wàn)元人民幣，屬正常經(jīng)營(yíng)所需，風(fēng)險(xiǎn)極小。
7.4重大關(guān)聯(lián)交易
7.4.1與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
7.4.2關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)
√適用□不適用
2007年3月21日，江蘇天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司在《關(guān)于云南新概念保稅科技股份有限公司2006年度關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明》中，列表說(shuō)明了張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司占用公司資金1000萬(wàn)元的情況，對(duì)此長(zhǎng)潤(rùn)公司作出說(shuō)明：“2001年4月，云南新概念保稅科技股份有限公司轉(zhuǎn)入張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司人民幣2000萬(wàn)元，其中1000萬(wàn)元用于長(zhǎng)潤(rùn)投資公司的工商注冊(cè)（長(zhǎng)潤(rùn)投資注冊(cè)資金1000萬(wàn)元，其中保稅科技900萬(wàn)元，外服公司100萬(wàn)元），余1000萬(wàn)元?jiǎng)澖o張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司使用，由此形成了長(zhǎng)潤(rùn)投資公司欠保稅科技總部1000萬(wàn)元，長(zhǎng)江國(guó)際公司欠長(zhǎng)潤(rùn)投資公司1000萬(wàn)元的三方債權(quán)債務(wù)關(guān)系，長(zhǎng)潤(rùn)投資公司并未實(shí)際占用該筆資金。”
為解決上述往來(lái)款形成的債權(quán)債務(wù)，經(jīng)協(xié)商后本公司、長(zhǎng)江國(guó)際、長(zhǎng)潤(rùn)投資三方于2007年6月15日簽訂了主要內(nèi)容為：“經(jīng)帳面核定，至2007年6月15日止，長(zhǎng)潤(rùn)投資欠保稅科技1000萬(wàn)元，長(zhǎng)江國(guó)際欠長(zhǎng)潤(rùn)投資1000萬(wàn)元，保稅科技欠長(zhǎng)江國(guó)際28,031,058元。經(jīng)三方協(xié)商，保稅科技同意長(zhǎng)潤(rùn)投資的所欠款抵付長(zhǎng)江國(guó)際1000萬(wàn)元的往來(lái)，由此形成：長(zhǎng)潤(rùn)投資與保稅科技結(jié)清1000萬(wàn)元，長(zhǎng)江國(guó)際與長(zhǎng)潤(rùn)投資的往來(lái)1000萬(wàn)元結(jié)清，保稅科技欠長(zhǎng)江國(guó)際的款項(xiàng)為18,031,058元”的《關(guān)于三方往來(lái)轉(zhuǎn)帳的協(xié)議》。2007年8月20日，公司經(jīng)理層向公司董事會(huì)提交了《關(guān)于公司與控股子公司之間關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)帳務(wù)處理說(shuō)明》。2007年8月26日，公司董事會(huì)召開(kāi)的2007年第五次會(huì)議追認(rèn)批準(zhǔn)了該事項(xiàng)。
相關(guān)公告臨2007－022登載2007年8月30日于《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
7.4.3 2007年資金被占用情況及清欠進(jìn)展情況
□適用√不適用
截止2007年末，上市公司未完成非經(jīng)營(yíng)性資金占用的清欠工作的，董事會(huì)提出的責(zé)任追究方案
□適用√不適用
7.5委托理財(cái)情況
□適用√不適用
7.6承諾事項(xiàng)履行情況
7.6.1公司或持股5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng)
√適用□不適用
股改承諾及履行情況：
1、股東張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司、張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江時(shí)代投資發(fā)展有限公司特別承諾：股改后持有的有限售條件股份自獲得上市流通權(quán)之日起，三十六個(gè)月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓。上述限售期滿后一年內(nèi)，若通過(guò)交易所交易系統(tǒng)減持公司股份，出售價(jià)格不低于4.8元/股。目前該項(xiàng)承諾仍在履行中。
2、股東云南紅塔集團(tuán)大理卷煙廠的承諾：股改后持有的有限售條件的股份占總股本5.04％，自獲得上市流通權(quán)之日起，其中占總股本5％的股份在十二個(gè)月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓，占總股本0.04％的股份在二十四個(gè)月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓。
2007年4月26日，云南紅塔集團(tuán)大理卷煙廠、紅塔煙草(集團(tuán))有限責(zé)任公司、張家港保稅區(qū)金港資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司三方簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，經(jīng)紅塔集團(tuán)同意，大理卷煙廠將其持有的本公司股份共計(jì)7,812,147股（占本公司總股本5.04%）在禁售期滿后轉(zhuǎn)讓給金港公司。2007年7月26日，轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)中占總股本5％有限售條件的7,750,579股股份解禁上市流通。2007年8月30日，上述7,812,147股股份完成過(guò)戶手續(xù)，其中有61,568股（占總股本0.04％）股份仍在限售期內(nèi)，由金港公司持有并承擔(dān)原承諾的履行。相關(guān)公告臨2007－014、臨2007－024披露于2007年4月28日、9月1日上海證券交易所網(wǎng)站和《上海證券報(bào)》。
7.6.2公司資產(chǎn)或項(xiàng)目存在盈利預(yù)測(cè)，且報(bào)告期仍處在盈利預(yù)測(cè)期間，公司就資產(chǎn)或項(xiàng)目是否達(dá)到原盈利預(yù)測(cè)及其原因作出說(shuō)明
□ 適用√不適用
7.7重大訴訟仲裁事項(xiàng)
√適用□不適用
1、因張家港市人民法院和江蘇省鹽城市中級(jí)人民法院對(duì)涉及江蘇匯麟國(guó)際貿(mào)易有限公司詐騙案件中存儲(chǔ)于本公司子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)區(qū)的502噸鄰二甲苯貨物的查封裁定差異，導(dǎo)致張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司再次涉訟。具體情況是：
因長(zhǎng)江國(guó)際與鹽城市悅?cè)A物資公司、江蘇匯麟國(guó)際貿(mào)易有限公司何文凱糾紛一案，江蘇省鹽城市中級(jí)人民法院下達(dá)了(2006)鹽執(zhí)字第l-11號(hào)《民事裁定書(shū)》，裁定長(zhǎng)江國(guó)際在該裁定書(shū)送達(dá)起3日內(nèi)追回該院查封的502噸鄰二甲苯，如在期限內(nèi)不能追回的，長(zhǎng)江國(guó)際應(yīng)在502噸鄰二甲苯價(jià)值范圍內(nèi)承擔(dān)民事賠償責(zé)任。長(zhǎng)江國(guó)際不服裁定，向鹽城法院提出執(zhí)行異議，該院于2006年11月30日下達(dá)了
(2006)鹽執(zhí)監(jiān)第98號(hào)《民事裁定書(shū)》，裁定：駁回異議，維持該院(2006)鹽執(zhí)字第1-11號(hào)民事裁定書(shū)。
長(zhǎng)江國(guó)際不服(2006)鹽執(zhí)監(jiān)第98號(hào)《民事裁定書(shū)》裁定，于2006年12月20日向江蘇省高級(jí)人民法院(下稱：江蘇高院)提交《復(fù)議申請(qǐng)書(shū)》申請(qǐng)復(fù)議，請(qǐng)求江蘇高院依法撤銷鹽城法院(2006)鹽執(zhí)監(jiān)第98號(hào)《民事裁定》。江蘇高院對(duì)上述申請(qǐng)復(fù)議受理立案。長(zhǎng)江國(guó)際委托律師參加了該院2007年3月16日召開(kāi)的聽(tīng)證會(huì)。目前此案尚未有結(jié)果。若該案敗訴，長(zhǎng)江國(guó)際將承擔(dān)近500萬(wàn)元人民幣的賠償責(zé)任。2006年報(bào)告期末按502噸鄰二甲苯的市場(chǎng)價(jià)格預(yù)提的492萬(wàn)元預(yù)計(jì)負(fù)債延續(xù)至本報(bào)告期。
以上信息披露的公告臨2007－007，登載于2007年4月10日《上海證券報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站。
2、報(bào)告期內(nèi)，公司收到云南省大理白族自治州中級(jí)人民法院（簡(jiǎn)稱：大理中院）民事（2007）大中民初字第27－1號(hào)裁定書(shū)、應(yīng)訴通知書(shū)及傳票各一份，原告云南大理造紙廠（簡(jiǎn)稱：大理紙廠）要求云南新概念保稅科技股份有限公司大理造紙分公司（簡(jiǎn)稱：造紙分公司）和本公司賠償在2001至2003年期間欠付土地租金等約為819萬(wàn)元的款項(xiàng)。大理中院于2007年5月18日開(kāi)庭審理了該案。2007年11月6日，大理造紙廠、造紙分公司及本公司三方經(jīng)過(guò)協(xié)商，簽署了《和解協(xié)議書(shū)》：本公司及造紙分公司應(yīng)付大理造紙廠土地租金等款項(xiàng)以三方之間的賬面往來(lái)沖抵后，公司及造紙分公司共計(jì)結(jié)欠大理造紙廠債務(wù)400萬(wàn)元，應(yīng)于2007年11月7日前支付102.84元、2008年1月1日前支付100萬(wàn)元、2008年5月1日前支付200萬(wàn)元。2007年11月6日大理州中院下達(dá)了【2007】大中民初字第27號(hào)《民事調(diào)解書(shū)》，對(duì)上述和解協(xié)議予以確認(rèn)。案件受理費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)訴訟費(fèi)中，由本公司承擔(dān)2.84萬(wàn)元，其余部分由大理造紙廠承擔(dān)。
2007年11月16日，本公司董事會(huì)召開(kāi)第8次會(huì)議（傳真表決），審議通過(guò)了該和解協(xié)議。表決情況是：在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收到了9位董事的表決票，有7票同意，1票反對(duì)，1票棄權(quán)。獨(dú)立董事彭良波對(duì)該和解協(xié)議投了棄權(quán)票，并發(fā)表了意見(jiàn)：“我作為獨(dú)立董事進(jìn)入公司時(shí)，此事曾說(shuō)不是我公司差大理，而是大理差公司的款項(xiàng)，現(xiàn)在又說(shuō)是公司差大理，前后說(shuō)法不一致，難以作出表決”。獨(dú)立董事薛鐳對(duì)該和解協(xié)議投了不同意票，并發(fā)表了意見(jiàn)：“大理造紙公司原屬大理造紙廠，公司股權(quán)轉(zhuǎn)移后保稅科技并未實(shí)際開(kāi)展造紙業(yè)務(wù)，何來(lái)如此多的租金和業(yè)務(wù)費(fèi)，請(qǐng)公司相關(guān)責(zé)任人對(duì)此做出詳細(xì)的分析并在可能情況下最大限度避免損失，并請(qǐng)有關(guān)方面考慮司法程序的進(jìn)一步可能。”
以上信息披露的公告臨2007－012、臨2007－030，登載于2007年4月21日、2007年11月21日《上海證券報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站。
截至報(bào)告期末，公司已實(shí)際向大理造紙廠支付200萬(wàn)元，其余部分應(yīng)在2008年5月1日前支付完畢，該筆款項(xiàng)計(jì)入應(yīng)付土地租賃費(fèi)。
3、因違規(guī)操作（涉及張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司與江蘇匯麟國(guó)際貿(mào)易有限公司訴訟案件）導(dǎo)致公司遭受重大損失，公司子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司于2005年11月10日將該公司原總經(jīng)理陳建梁以違規(guī)操作造成公司巨大損失為由起訴至江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院，請(qǐng)求法院判定陳建梁賠償公司經(jīng)濟(jì)損失1260萬(wàn)元。法院于2005年12月21日以（2006）蘇中民二初字第0001號(hào)《受理案件通知書(shū)》立案受理。該案于2006年2月13日在蘇州中院開(kāi)庭審理后，一直未作判決。
以上相關(guān)信息公告臨2007－007、臨2007－012臨2005－030披露于2007年4月10日、2007年4月21日、2006年1月4日上海證券交易所網(wǎng)站及《上海證券報(bào)》。
本報(bào)告期公司組建稽核監(jiān)察部后，監(jiān)事會(huì)對(duì)全國(guó)首例涉及公司起訴公司高管高額賠償案非常關(guān)注，多次會(huì)同律師與法院溝通。目前公司正等待法院對(duì)該案做出判決。
7.8其它重大事項(xiàng)及其影響和解決方案的分析說(shuō)明
7.8.1其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明
□適用√不適用
1、子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司86.84畝土地相關(guān)情況
2007年3月27日，張家港市國(guó)土資源局發(fā)出《土地行政處罰權(quán)利告知書(shū)》（蘇張土罰告字【2007】第38號(hào)），本公司子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司因2001年4月24日取得面積為57893.3平方米（折合86.84畝）的國(guó)有土地使用權(quán)后，閑置已超過(guò)兩年，張家港市國(guó)土資源局要求按照國(guó)家法規(guī)無(wú)償收回該宗國(guó)有土地使用權(quán)。相關(guān)信息臨2007－006登載于2007年3月28日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
2007年3月28日，張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司委托法律顧問(wèn)到張家港市國(guó)土資源局進(jìn)行了申辯陳述。2007年4月17日，張家港保稅區(qū)長(zhǎng)江國(guó)際港務(wù)有限公司委托該公司總經(jīng)理和法律顧問(wèn)參加了張家港市國(guó)土資源局舉行的聽(tīng)證會(huì)，并向張家港市國(guó)土資源局遞交了《行政處罰聽(tīng)證意見(jiàn)書(shū)》。截至2007年12月31日，張家港市國(guó)土資源局一直未對(duì)長(zhǎng)江國(guó)際實(shí)施土地行政處罰決定。
在此期間，長(zhǎng)江國(guó)際一直籌備在該塊土地上建設(shè)甲類危化品（干貨）倉(cāng)庫(kù)，并于2007年12月24日獲得張家港市規(guī)劃局2007-128號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目選址意見(jiàn)書(shū)》，該局同意長(zhǎng)江國(guó)際在該地塊用地30.30畝，建設(shè)建筑面積為6885平方米的甲類危化品（干貨）倉(cāng)庫(kù)。經(jīng)向蘇州市發(fā)改委報(bào)批，于2008年2月20日，長(zhǎng)江國(guó)際已收到蘇州市發(fā)展與改革委員會(huì)的蘇發(fā)改中心[2008]49號(hào)備案通知書(shū)，準(zhǔn)予長(zhǎng)江國(guó)際上述新建甲類（干貨）化工倉(cāng)儲(chǔ)的項(xiàng)目備案。
2、關(guān)于注銷大理造紙分公司的事項(xiàng)
2007年12月6日，公司董事會(huì)2007年第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于注銷大理造紙分公司的報(bào)告》，決定對(duì)大理造紙分公司進(jìn)行注銷工商登記。2007年12月23日，公司召開(kāi)的2007年第三次臨時(shí)股東大會(huì)批準(zhǔn)了該事項(xiàng)。
大理造紙分公司相關(guān)情況如下：
1999年12月27日，公司董事會(huì)會(huì)議決議將公司總部遷至昆明市。為解決公司造紙營(yíng)業(yè)稅收留在大理市的問(wèn)題，取得地方政府對(duì)公司的大力支持，同時(shí)為鼓勵(lì)公司造紙業(yè)務(wù)盡快扭虧為盈，公司董事會(huì)在2001年3月26日召開(kāi)的2001年第一次會(huì)議上決定設(shè)立大理造紙分公司，并于2001年4月29日獲得公司2000年度股東大會(huì)批準(zhǔn)。
由于大理造紙分公司設(shè)立后，一直面臨生產(chǎn)原料緊張，設(shè)備技術(shù)含量低，產(chǎn)品單位成本上升，銷售市場(chǎng)萎縮，生產(chǎn)流動(dòng)資金缺乏等諸多困難，造成2001年度、2002年度均未能實(shí)現(xiàn)減虧的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在2002年四季度全面停產(chǎn)。2002年12月1日，公司董事會(huì)召開(kāi)的2002年第10次會(huì)議審議通過(guò)了《大理造紙分公司改革實(shí)施方案》和《大理造紙分公司資產(chǎn)處置預(yù)案》，并于2003年2月12日得到了獲得公司2003年第1次臨時(shí)股東大會(huì)批準(zhǔn)。隨后公司對(duì)大理造紙分公司職工進(jìn)行了安置，對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行了處置，主要為：
（1）2002年度，對(duì)存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等實(shí)物資產(chǎn)計(jì)提了減值準(zhǔn)備63420952.15元，支付職工安置費(fèi)27,527,656.80元，該兩項(xiàng)計(jì)入2002年當(dāng)期損益；出售大理造紙分公司堿回收工程的機(jī)器設(shè)備產(chǎn)生損失8651712.16元。因前述原因，2002年度大理造紙分公司產(chǎn)生虧損15798.9萬(wàn)元。（見(jiàn)本公司2002年度報(bào)告）
（2）2003年度，對(duì)出售造紙廠房、機(jī)器設(shè)備及庫(kù)存?zhèn)淦穫浼葘?shí)物資產(chǎn)及部分存貨，回收部分貨款，全年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入116.76萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)－32.58萬(wàn)元，合并會(huì)計(jì)報(bào)表增加投資收益和營(yíng)業(yè)外收入后全年凈利潤(rùn)為459.26萬(wàn)元。（見(jiàn)本公司2003年度報(bào)告）
（3）2004年度，進(jìn)一步對(duì)停產(chǎn)關(guān)閉后的遺留問(wèn)題及相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行了的處理，銷售庫(kù)存紙1682噸,實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入318.99萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)－202.84萬(wàn)元。（見(jiàn)本公司2004年度報(bào)告）
（4）2005年度，銷售庫(kù)存紙取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入281.74萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)－258.52萬(wàn)元。（見(jiàn)本公司2005年度報(bào)告）
（5）2006年度，銷售庫(kù)存紙取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入72.39萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)-39.14萬(wàn)元。（見(jiàn)本公司2007年度報(bào)告）
本報(bào)告期發(fā)生的欠大理造紙廠土地租金糾紛案經(jīng)協(xié)商后，大理造紙廠、大理造紙分公司及本公司三方于2007年11月6日簽署了《和解協(xié)議書(shū)》，由大理造紙分公司及本公司賠付大理造紙廠400萬(wàn)元。（請(qǐng)查閱本報(bào)告“十、重要事項(xiàng)(一)重大訴訟仲裁事項(xiàng)”之相關(guān)內(nèi)容。）
大理造紙分公司雖然早在2002年已經(jīng)停產(chǎn)關(guān)閉，但一直未辦理工商注銷手續(xù)。
相關(guān)公告臨2007－033、臨2007－034登載于2007年12月7日、2007年12月25日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
截至報(bào)告期末，公司正在辦理大理造紙分公司注銷工商登記的相關(guān)手續(xù)。
3、關(guān)于解散子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司及進(jìn)行清算的事項(xiàng)
2007年8月26日，公司董事會(huì)2007年第5次會(huì)議審議通過(guò)了子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司《關(guān)于解散張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司及進(jìn)行清算的申請(qǐng)》，批準(zhǔn)由獨(dú)立董事、股東代表、監(jiān)事會(huì)、公司及子公司會(huì)計(jì)組成清算組依法對(duì)該公司進(jìn)行清算。
2008年2月15日，北京天圓全會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具了《關(guān)于張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司的清算審計(jì)報(bào)告》（天圓全專審字[2008]16號(hào)），對(duì)張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司截至2007年12月31日的清算財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)。
2008年3月23日，公司董事會(huì)2008年第1次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司的清算報(bào)告》。該事項(xiàng)還需提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司成立于2001年4月18日，注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元，法定代表人：徐品云，由本公司和控股子公司江蘇省張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司共同出資，出資比例為本公司90%,江蘇省張家港保稅區(qū)外商投資服務(wù)有限公司為10%，經(jīng)營(yíng)范圍：對(duì)生物工程、電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)工程等高新技術(shù)項(xiàng)目投資，與投資有關(guān)的中介咨詢服務(wù)，轉(zhuǎn)口貿(mào)易，國(guó)內(nèi)保稅區(qū)企業(yè)間的貿(mào)易等。
相關(guān)公告臨2008－004登載于2008年3月26日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
4、關(guān)于核銷部分賬齡超過(guò)3年的其他應(yīng)收款事項(xiàng)
原子公司云南大理長(zhǎng)城生物（化工）有限公司已于2005年進(jìn)行清算關(guān)閉，2006年4月25日完成注銷工商登記。經(jīng)北京天圓全會(huì)計(jì)師事務(wù)所天圓全專審字[006]第13號(hào)《審計(jì)報(bào)吉》審計(jì)，云南大理長(zhǎng)城生物化工有限公司截止2006年4月20目的權(quán)益合計(jì)為-6,953,290.91元。按照清算結(jié)果，公司及其他子公司應(yīng)收長(zhǎng)城生物公司的往來(lái)款項(xiàng)己不可能收回，公司董事會(huì)2006年第一次會(huì)議決議，在2006年度對(duì)應(yīng)收該公司的往來(lái)款項(xiàng)6,707,143.95元全額計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備（其中公司總部4,949,755.40元，大理造紙分公司104,344.27元，長(zhǎng)潤(rùn)投資1,653,044.28元）。經(jīng)公司董事會(huì)2008年3月23日召開(kāi)的2008年第一次決議，在2007年度財(cái)務(wù)決算中對(duì)上述賬面余額進(jìn)行核銷，并將報(bào)公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
公司獨(dú)立董事在董事會(huì)2008年第一次會(huì)議審議該事項(xiàng)時(shí)發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)：
獨(dú)立董事薛鐳先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：大理長(zhǎng)城生物（化工）有限公司已注銷清算，根據(jù)清算結(jié)論，同意核銷往來(lái)款。
獨(dú)立董事彭良波先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：大理長(zhǎng)城生物（化工）有限公司2006年已經(jīng)清算完畢，并且注銷了工商登記，核銷往來(lái)有依據(jù)，同意核銷，做好核銷后的賬務(wù)工作。
獨(dú)立董事楊撫生女士的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：同意關(guān)于核銷云南大理長(zhǎng)城生物（化工）有限公司往來(lái)款情況的報(bào)告，建議以后發(fā)生同類事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)核銷，而不能拖延到n年后。
云南大理長(zhǎng)城生物（化工）有限公司組建于2001年12月28日，經(jīng)營(yíng)范圍：種植、收購(gòu)、生產(chǎn)銷售甾體激素醫(yī)藥化工原料，銷售薯蕷類，龍舌蘭類生產(chǎn)原料，相關(guān)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)研究及應(yīng)用。法定代表人：葉效良，2004年變更為朱建華；注冊(cè)地址：大理經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)。該公司組建時(shí)注冊(cè)資本3000萬(wàn)元，由本公司出資2797.68萬(wàn)元，占總出資額的93.26%，本公司控股子公司張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司出資202.32萬(wàn)元,占總出資額的6.74%（原股東為自然人楊體孝等4人，2003年2月18日以協(xié)議方式將其持有的出資額轉(zhuǎn)讓給張家港保稅區(qū)長(zhǎng)潤(rùn)投資有限公司）。2004年3月20日，經(jīng)該公司股東會(huì)決議及本公司2003年度股東大會(huì)批準(zhǔn)，將注冊(cè)資本減少到500萬(wàn)元。該公司組建投產(chǎn)后，因生產(chǎn)工序能力不配套、設(shè)備簡(jiǎn)陋，連年形成虧損，對(duì)本公司整體經(jīng)營(yíng)造成一定影響。2005年度該公司終止?fàn)I業(yè)。相關(guān)公告臨2008－001、臨2006－005，臨2005－002、臨2004－009登載于2008年3月26日、2006年3月28日、2005年3月30日、2004年4月28日《上海證券報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。
7.8.2持有其他上市公司股權(quán)情況
□適用√不適用
7.8.3持有非上市金融企業(yè)股權(quán)情況
□適用√不適用
7.8.4買(mǎi)賣(mài)其他上市公司股份的情況
□適用√不適用
8監(jiān)事會(huì)報(bào)告
監(jiān)事會(huì)認(rèn)為公司依法運(yùn)作、公司財(cái)務(wù)情況、公司募集資金使用、公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)交易和關(guān)聯(lián)交易不存在問(wèn)題。
9財(cái)務(wù)報(bào)告
9.1審計(jì)意見(jiàn)
財(cái)務(wù)報(bào)告 □未經(jīng)審計(jì) √審計(jì)
審計(jì)意見(jiàn) √標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn) □非標(biāo)意見(jiàn)
審計(jì)意見(jiàn)全文
審計(jì)報(bào)告
天圓全審字[2008]128號(hào)
云南新概念保稅科技股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的云南新概念保稅科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2007年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及合并資產(chǎn)負(fù)債表，2007年度的利潤(rùn)表及合并利潤(rùn)表、股東權(quán)益變動(dòng)表及合并股東權(quán)益變動(dòng)表、現(xiàn)金流量表及合并現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編寫(xiě)財(cái)務(wù)報(bào)表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策；（3）作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。
三、審計(jì)意見(jiàn)
我們認(rèn)為，貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2007年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2007年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
北京天圓全會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：杜蕊、孫小波
中國(guó)北京
2008年3月16日
9.2財(cái)務(wù)報(bào)表
合并資產(chǎn)負(fù)債表
2007年12月31日
編制單位:云南新概念保稅科技股份有限公司
單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 年初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 六(一) 7,365,670.37 45,046,200.81
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 六(二) 754,427.38 450,000.00
應(yīng)收賬款 六(三) 5,542,996.83 7,233,830.87
預(yù)付款項(xiàng) 六(四) 517,603.98 9,433,591.31
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 六(五) 30,689,231.09 8,113,445.65
買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)
存貨 六(六) 3,004,170.57 3,995,330.10
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 47,874,100.22 74,272,398.74
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 六(七)
投資性房地產(chǎn) 六(八) 15,667,237.41 16,140,680.77
固定資產(chǎn) 六(九) 203,523,442.49 205,757,496.06
在建工程 六(十) 2,577,839.11 7,784,967.94
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 六(十一) 77,180,722.04 107,238,110.92
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 六(十二) 600,000 900,000
遞延所得稅資產(chǎn) 六(十三) 2,997,220.96 5,613,306.79
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 302,546,462.01 343,434,562.48
資產(chǎn)總計(jì) 350,420,562.23 417,706,961.22
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 六(十六) 28,850,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 六(十七) 8,743,000.00
應(yīng)付賬款 六(十八) 7,576,830.68 5,300,964.03
預(yù)收款項(xiàng) 六(十九) 3,050,458.16 15,860,912.16
賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 六(二十) 3,252,605.51 3,217,940.44
應(yīng)交稅費(fèi) 六(二十一) 9,057,009.31 17,948,319.97
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 六(二十二) 13,658,983.88 7,039,194.12
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買(mǎi)賣(mài)證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 六(二十三) 33,000,000.00
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 69,595,887.54 86,960,330.72
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 六(二十四) 48,000,000.00 107,000,000.00
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債 六(二十五) 4,920,000.00 12,920,000.00
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 52,920,000 119,920,000
負(fù)債合計(jì) 122,515,887.54 206,880,330.72
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實(shí)收資本（或股本） 六(二十六) 155,011,584.00 155,011,584
資本公積 六(二十七) 150,957,748.42 150,957,748.42
減：庫(kù)存股
盈余公積 六(二十八) 13,766,552.75 13,766,552.75
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 六(二十九) -111,676,615.18 -128,818,957.46
外幣報(bào)表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合
208,059,269.99 190,916,927.71
計(jì)
少數(shù)股東權(quán)益 19,845,404.70 19,909,702.79
所有者權(quán)益合計(jì) 227,904,674.69 210,826,630.50
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 350,420,562.23 417,706,961.22
公司法定代表人:徐品云 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:藍(lán)建秋 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:朱建華
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
2007年12月31日
編制單位:云南新概念保稅科技股份有限公司
單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 年初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 149,348.84 240,325.70
交易性金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收賬款 七(一) 664,467.74 1,301,934.92
預(yù)付款項(xiàng)
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 七(二) 54,345.86 10,056,399.01
存貨
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 868,162.44 11,598,659.63
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 七(三) 206,730,000 215,730,000
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 13,253,452.21 13,746,508.75
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn)
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn)
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 219,983,452.21 229,476,508.75
資產(chǎn)總計(jì) 220,851,614.65 241,075,168.38
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 479,637.07 479,637.07
預(yù)收款項(xiàng) 586,980 562,522.50
應(yīng)付職工薪酬 349,560.50 178,450.99
應(yīng)交稅費(fèi) 1,203,853.26 1,270,775.49
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 173,558,155.54 184,619,367.68
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 176,178,186.37 187,110,753.73
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)
負(fù)債合計(jì) 176,178,186.37 187,110,753.73
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實(shí)收資本（或股本） 155,011,584.00 155,011,584.00
資本公積 135,067,729.40 135,067,729.40
減：庫(kù)存股
盈余公積 13,766,552.75 13,766,552.75
未分配利潤(rùn) -259,172,437.87 -249,881,451.50
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）
44,673,428.28 53,964,414.65
合計(jì)
負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東
220,851,614.65 241,075,168.38
權(quán)益）總計(jì)
公司法定代表人:徐品云 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:藍(lán)建秋 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:朱建華
合并利潤(rùn)表
2007年1-12月
編制單位:云南新概念保稅科技股份有限公司 單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額
一、營(yíng)業(yè)總收入 103,278,399.77 91,989,426.82
其中：營(yíng)業(yè)收入 六(三十) 103,278,399.77 91,989,426.82
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 72,326,549.36 59,271,139.86
其中：營(yíng)業(yè)成本 六(三十) 32,733,701.71 28,373,034.09
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營(yíng)業(yè)稅金及附加 六(三十一) 4,936,225.19 4,354,783.00
銷售費(fèi)用 935,626.61 1,537,612.75
管理費(fèi)用 26,936,800.10 16,715,869.52
財(cái)務(wù)費(fèi)用 六(三十二) 6,475,359.86 9,096,217.69
資產(chǎn)減值損失 六(三十三) 308,835.89 -806,377.19
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填列）
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 30,951,850.41 32,718,286.96
加：營(yíng)業(yè)外收入 六(三十四) 1,712,612.73 536,227.38
減：營(yíng)業(yè)外支出 六(三十五) 197,886.49 10,354,964.27
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 32,466,576.65 22,899,550.07
減：所得稅費(fèi)用 六(三十六) 15,388,532.46 11,166,872.73
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 17,078,044.19 11,732,677.34
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 17,142,342.28 11,796,051.72
少數(shù)股東損益 -64,298.09 -63,374.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.08
（二）稀釋每股收益 0.11 0.08
公司法定代表人:徐品云 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:藍(lán)建秋 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:朱建華
母公司利潤(rùn)表
2007年1-12月
編制單位:云南新概念保稅科技股份有限公司 單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額
一、營(yíng)業(yè)收入 758,182.50 1,440,195.48
減：營(yíng)業(yè)成本 132,498.51 1,321,818.04
營(yíng)業(yè)稅金及附加 13,188.90
銷售費(fèi)用 9,720
管理費(fèi)用 7,246,393.84 3,307,894.39
財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,500.38 393,938.50
資產(chǎn)減值損失 538,134.24 -1,217,001.91
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填列） -2,143,233.89
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） -9,305,578.36 -2,389,362.44
加：營(yíng)業(yè)外收入 14,591.99 136.81
減：營(yíng)業(yè)外支出 219,677.36
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失
三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） -9,290,986.37 -2,608,902.99
減：所得稅費(fèi)用
四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） -9,290,986.37 -2,608,902.99
公司法定代表人:徐品云 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:藍(lán)建秋 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:朱建華
合并現(xiàn)金流量表
2007年1-12月
編制單位:云南新概念保稅科技股份有限公司 單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 103,559,197.21 96,143,618.18
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六(三十六)1 19,387,112.29 22,670,986.79
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 122,946,309.50 118,814,604.97
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10,493,505.75 6,528,541.81
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 15,155,296.82 14,381,389.05
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 22,581,653.23 18,024,241.56
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 33,048,165.87 21,716,995.17
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 六(三十六)2 81,278,621.67 60,651,167.59
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 41,667,687.83 58,163,437.38
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期
7,000,000.00 2,204,970.20
資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)
金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 7,000,000.00 2,204,970.20
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期
6,665,165.95 7,278,167.23
資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)
金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 6,665,165.95 7,278,167.23
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 334,834.05 -5,073,197.03
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到
的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 53,350,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六(三十六)3 9,237,692.10
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 9,237,692.10 53,350,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 54,850,000.00 81,500,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)
6,809,458.45 9,119,785.28
金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、
利潤(rùn)
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 9,237,692.10
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 61,659,458.45 99,857,477.38
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -52,421,766.35 -46,507,477.38
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
-102,656.08
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -10,419,244.47 6,480,106.89
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 17,784,914.84 11,304,807.95
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 7,365,670.37 17,784,914.84
公司法定代表人:徐品云 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:藍(lán)建秋 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:朱建華
母公司現(xiàn)金流量表
2007年1-12月
編制單位:云南新概念保稅科技股份有限公司 單位:元幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期金額 上期金額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 882,125.47 2,306,426.52
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,056,389.19 4,138,210.20
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,938,514.66 6,444,636.72
購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 23,066.66
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 786,758.64 1,137,176.51
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 337,803.97 1,164,094.45
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8,761,784.40 804,748.50
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 9,886,347.01 3,129,086.12
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -6,947,832.35 3,315,550.60
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資
2,204,970.20
產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金
6,856,855.49
凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 6,856,855.49 2,204,970.20
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資
24,986.00
產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金
凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 24,986.00
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 6,856,855.49 2,179,984.20
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 7,000,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 384,205.78
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 7,384,205.78
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -7,384,205.78
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影
響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -90,976.86 -1,888,670.98
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 240,325.70 2,128,996.68
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 149,348.84 240,325.70
公司法定代表人:徐品云 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:藍(lán)建秋 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:朱建華
合并股東權(quán)益變動(dòng)表
2007年度
編制單位：云南新概念保稅科技股份有限公司 單位：人民幣元
本年金額
項(xiàng)目 歸屬于母公司股東權(quán)益
減：庫(kù) 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
實(shí)收資本(或股本) 資本公積 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 其他
存股
一、上年年末余額 155,011,584.00 150,957,748.42 13,766,552.75 -128,818,957.46 19,909,702.79 210,826,630.50
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 155,011,584.00 150,957,748.42 13,766,552.75 -128,818,957.46 19,909,702.79 210,826,630.50
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填
17,142,342.28 -64,298.09 17,078,044.19
列）
（一）凈利潤(rùn) 17,142,342.28 -64,298.09 17,078,044.19
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)
的影響
3．與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) 17,142,342.28 -64,298.09 17,078,044.19
（三）股東投入和減少股本
1.股東投入股本
2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)股東的分配
4．其他
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本年年末余額 155,011,584.00 150,957,748.42 13,766,552.75 -111,676,615.18 19,845,404.70 227,904,674.69
公司法定代表人：徐品云 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人：藍(lán)建秋 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：朱建華
合并股東權(quán)益變動(dòng)表
2006年度
編制單位：云南新概念保稅科技股份有限公司 單位：人民幣元
本年金額
項(xiàng)目 歸屬于母公司股東權(quán)益
一般風(fēng)險(xiǎn) 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫(kù)存股 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他
準(zhǔn)備
一、上年年末余額 119,239,680.00 186,729,652.42 13,766,552.75 -140,615,009.18 19,973,077.17 199,093,953.16
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 119,239,680.00 186,729,652.42 13,766,552.75 -140,615,009.18 19,973,077.17 199,093,953.16
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填
35,771,904.00 -35,771,904.00 11,796,051.72 -63,374.38 11,732,677.34
列）
（一）凈利潤(rùn) 11,796,051.72 -63,374.38 11,732,677.34
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)
的影響
3．與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) 11,796,051.72 -63,374.38 11,732,677.34
（三）股東投入和減少股本
1.股東投入股本
2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)股東的分配
4．其他
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 35,771,904.00 -35,771,904.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 35,771,904.00 -35,771,904.00
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本年年末余額 155,011,584.00 150,957,748.42 13,766,552.75 -128,818,957.46 19,909,702.79 210,826,630.50
公司法定代表人：徐品云 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人：藍(lán)建秋 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：朱建華
母公司股東權(quán)益變動(dòng)表
2007年度
編制單位：云南新概念保稅科技股份有限公司 單位：人民幣元
本年金額
項(xiàng)目 一般風(fēng)險(xiǎn)
實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫(kù)存股 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
準(zhǔn)備
一、上年年末余額 155,011,584.00 135,067,729.40 13,766,552.75 -249,881,451.50 53,964,414.65
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 155,011,584.00 135,067,729.40 13,766,552.75 -249,881,451.50 53,964,414.65
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填
-9,290,986.37 -9,290,986.37
列）
（一）凈利潤(rùn) -9,290,986.37 -9,290,986.37
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)
的影響
3．與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) -9,290,986.37 -9,290,986.37
（三）股東投入和減少股本
1.股東投入股本
2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)股東的分配
4．其他
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本年年末余額 155,011,584.00 135,067,729.40 13,766,552.75 -259,172,437.87 44,673,428.28
公司法定代表人：徐品云 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人：藍(lán)建秋 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：朱建華
母公司股東權(quán)益變動(dòng)表
2006年度
編制單位：云南新概念保稅科技股份有限公司 單位：人民幣元
本年金額
項(xiàng)目 一般風(fēng)險(xiǎn)
實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫(kù)存股 盈余公積 未分配利潤(rùn) 其他 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
準(zhǔn)備
一、上年年末余額 119,239,680.00 170,839,633.40 13,766,552.75 -247,272,548.51 56,573,317.64
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 119,239,680.00 170,839,633.40 13,766,552.75 -247,272,548.51 56,573,317.64
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填
35,771,904.00 -35,771,904.00 -2,608,902.99 -2,608,902.99
列）
（一）凈利潤(rùn) -2,608,902.99 -2,608,902.99
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)
的影響
3．與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) -2,608,902.99 -2,608,902.99
（三）股東投入和減少股本
1.股東投入股本
2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)股東的分配
4．其他
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 35,771,904.00 -35,771,904.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 35,771,904.00 -35,771,904.00
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本年年末余額 155,011,584.00 135,067,729.40 13,766,552.75 -249,881,451.50 53,964,414.65
公司法定代表人：徐品云 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人：藍(lán)建秋 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：朱建華
9.3會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法變更的說(shuō)明
主要會(huì)計(jì)政策變化對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表影響數(shù)說(shuō)明如下：
1、公司對(duì)所得稅的會(huì)計(jì)處理由應(yīng)付稅款法改按資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算，對(duì)該會(huì)計(jì)政策變更采用追溯調(diào)整法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司2007年1月1日留存收益的影響數(shù)為5,613,306.79元，對(duì)公司2006年1月1日留存收益的影響數(shù)為7,107,294.24元，對(duì)公司2006年度凈利潤(rùn)的影響數(shù)為-1,493,987.45元。
2、公司按照新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)》對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資進(jìn)行了追溯調(diào)整。該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司2007年1月1日留存收益的影響數(shù)為4,693,570.88元，對(duì)公司2006年1月1日留存收益的影響數(shù)為6,258,963.48元，對(duì)公司2006年度凈利潤(rùn)的影響數(shù)為-1,565,392.60元。
3、執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則前，少數(shù)股東權(quán)益于合并財(cái)務(wù)報(bào)表中在負(fù)債和股東權(quán)益之間單獨(dú)列報(bào)，少數(shù)股東損益在凈利潤(rùn)之前作為扣減項(xiàng)目反映。執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，少數(shù)股東權(quán)益作為股東權(quán)益單獨(dú)列報(bào)，少數(shù)股東損益作為凈利潤(rùn)的一部分在該項(xiàng)目下單獨(dú)列報(bào)。該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司2007年1月1日留存收益的影響數(shù)為19,906,403.49元，對(duì)公司2006年1月1日留存收益的影響數(shù)為19,969,756.49元，對(duì)公司2006年度凈利潤(rùn)的影響數(shù)為-63,353.00元。
4、執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則前，合并財(cái)務(wù)報(bào)表中需補(bǔ)提已經(jīng)抵銷的子公司提取的盈余公積；執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，合并財(cái)務(wù)報(bào)表中不再補(bǔ)提已經(jīng)抵銷的子公司提取盈余公積。該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司2006年12月31日未分配利潤(rùn)的影響數(shù)為18,107,562.73元，對(duì)公司2006年12月31日盈余公積的影響數(shù)為-18,107,562.73元。
公司董事會(huì)2008年第一次會(huì)議審議通過(guò)了上述政策變更和調(diào)整事項(xiàng)，獨(dú)立董事在發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。
獨(dú)立董事薛鐳先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：同意有關(guān)調(diào)整。
獨(dú)立董事彭良波先生的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：保稅科技對(duì)會(huì)計(jì)政策變更的影響說(shuō)明，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)研究過(guò)，符合新《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，同意。
獨(dú)立董事楊撫生女士的書(shū)面獨(dú)立意見(jiàn)：保稅科技對(duì)會(huì)計(jì)政策變更的影響說(shuō)明，符合新《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，會(huì)計(jì)政策變更對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表影響數(shù)計(jì)算無(wú)錯(cuò)誤，同意該說(shuō)明。
9.4本報(bào)告期無(wú)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。
9.5與最近一期年度報(bào)告相比，合并范圍發(fā)生變化的具體說(shuō)明
公司控股子公司長(zhǎng)潤(rùn)投資已清算，長(zhǎng)潤(rùn)投資的資產(chǎn)負(fù)債表截至2007年12月31日無(wú)余額，在合并報(bào)表中合并了長(zhǎng)潤(rùn)投資清算前的利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
董事長(zhǎng)：徐品云
云南新概念保稅科技股份有限公司
2008年3月23日
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