公司簡稱：天山紡織 股票代碼：000813
新疆天山毛紡織股份有限公司2007年年度財務報告
第一節 財務報表
（后附）
第二節 財務報表附注
一、公司簡介
新疆天山毛紡織品有限公司(以下簡稱“公司”)，系1980年6月23日經中華人民共和
國外資管理委員會（外資審字[1980]第5號）文批準成立的有限責任公司，1994年經新疆維
吾爾自治區股份制企業試點聯審小組批準(體改[1994]024號)外經貿部[1994](經貿資二函字
第576號)批準，改制為新疆天山毛紡織股份有限公司，注冊資本25300萬元；1996年經自
治區證券管理委員會(證委[1996]023號)和外經貿部[1997](經貿資二函字第37號)批準，注
冊資本調整為14082萬元；1998年3月經中國證券監督管理委員會批準(監發字[1998]37號)，
向社會公開發行人民幣普通股4700萬股，并于1998年5月在深交所上市，公司注冊資本變
更為18782萬元；公司1998年年度股東大會審議通過了1998年年度利潤分配和資本公積轉
增股本方案，以1998年年末總股本18782萬股為基數，向全體股東每10股送5股，以資本
公積金每10股轉增3股，變更后股本總額為33807.6萬元；公司1999年度股東大會決議，
以1999年12月31日公司總股本33807.6萬股為基數，按每10股配售3股的比例向全體股
東配售，其中國家股股東和法人股股東已放棄本次配股權并不予轉讓，截止2001年2月27
日，社會公眾股配股資金已到位，變更后公司的股本為36345.6萬元人民幣。公司注冊地：
烏魯木齊市銀川路1號；組織形式：股份有限公司。
公司主營：紡織、服裝的生產和銷售；從事非配額許可證管理、非專營商品的收購出口
專業，并可以參加自產產品的出口配額招標；服裝的研制開發、制造、加工及銷售，紡織原
料(棉花)服裝輔料的銷售，經營本企業自產服裝及技術的出口業務，經營本企業生產、科研
所需原輔料、機械設備、儀器儀表、零配件及技術的進口業務(家限定公司經營和國家禁止進
口的商品及技術除外)經營進料加工及“三來一補業務”，(上涉許可經營的憑許可證經營)牲
畜飼養、培育改良銷售；畜產品收購加工銷售；優質牧草改良及加工銷售；農副產品收購(專
項除外)、金屬材料(稀貴金屬除外)、化工產品(學危險物品除外)工藝美術品（金銀飾品除外）、
紡織品、糖茶等銷售，煙酒零售，房屋租賃。
公司董事會批準財務報告報出，董事會通過年度財務決算報告決議日是財務報告批準報
出日。
二、財務報表的編制基礎
本公司執行財政部于2006年2月15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和《企業會計
準則第1號——存貨》等38項具體準則和2006年10月30日頒布的《企業會計準則——應用指南》
以及會計準則解釋組成的新企業會計準則體系。
三、遵循企業會計準則的聲明
財務報表的編制符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、
經營成果和現金流量。
四、采用的重要會計政策和會計估計
1、會計期間
采用公歷年制，自公歷每年1月1日至12月31日為一個完整的會計年度。
2、記賬本位幣
以人民幣為記賬本位幣。
3、報告期內計量屬性發生變化的報表項目及采用的計量屬性
公司采用借貸記帳法，以權責發生制為基礎進行會計確認、計量和報告。
公司按企業會計準則規定的會計計量屬性進行計量，報告期內計量屬性未發生變化。
公司在對會計要素進行計量時，一般采用歷史成本，對于采用重置成本、可變現凈值、
現值、公允價值計量的，以所確定的會計要素金額能夠取得并可靠計量為基礎。
4、現金及現金等價物的確定標準
現金，是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物，是指持有時間短（一
般是指從購買之日起三個月到期），流動性強，易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很
小的投資。
5、外幣業務核算方法
外幣交易的處理原則:外幣業務發生時，按交易發生日中國人民銀行公布的即期匯率折
合為記賬本位幣記賬；外幣貨幣性項目的外幣余額，按照資產負債表日即期匯率折合為記賬
本位幣。按照資產負債表日即期匯率折合的記賬本位幣金額與原賬面記賬本位幣金額之間差
額，作為當期損益；屬于為購建或者生產符合資本化條件的資產有關借款產生匯兌損益，按
照借款費用資本化的原則進行處理。
6、金融資產和金融負債的核算方法
(1)金融資產、金融負債的分類：金融資產包括交易性金融資產、指定以公允價值計量其
變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產等。金融負
債包括交易性金融負債、指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
(2)金融工具確認依據和計量方法:
金融工具確認依據：當公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。
當收取該金融資產現金流量的合同權利終止、金融資產已轉移且符合規定終止確認條件的金
融資產應當終止確認。當金融負債的現時義務全部或部分已解除的，終止確認該金融負債或
其一部分。
金融資產和金融負債的初始計量：
公司初始確認的金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的
金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
公司取得金融資產所支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚
未領取的債券利息，應當單獨確認為應收項目。
金融資產的后續計量：
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產、直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
后續計量按照公允價值計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。
持有期間，取得的利息或現金股利，確認為投資收益；
資產負債表日，公允價值變動計入當期損益；處置時，將處置時的公允價值與初始入賬
金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
②持有至到期投資
3
后續計量采用實際利率法，按攤余成本計量。
持有期間,在持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實
際利率在取得該持有至到期投資時確定，并在其預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。
實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率計算利息收入，計入投資收益；
處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額確認為投資收益；
③應收款項
后續計量采用實際利率法，按攤余成本計量。
收回或處置應收款項時，將取得的價款與該應收款項帳面價值間差額計入當期損益。
④可供出售金融資產
后續計量按照公允價值計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。
持有期間，取得利息或現金股利，計入投資收益；
資產負債表日，公允價值的變動，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，
計入資本公積（其他資本公積）；
處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原
直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益；
⑤在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工
具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量；
對因持有意圖或能力發生改變，或公允價值不再能可靠計量等情況，使金融資產不再適
合按照公允價值計量時，公司改按成本計量，該成本為重分類日該金融資產的公允價值。
金融負債的后續計量：
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
包括交易性金融負債、直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益金融負債。
后續計量按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；
公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，計入當期損益。
②其他金融負債
a.不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或
沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，應
當在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：
(a).按照或有事項準則確定的金額；
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(b).初始確認金額扣除按照收入準則確定的累計攤銷后的余額。
b.上述金融負債以外的金融負債，采用攤余成本進行后續計量。
公司對以攤余成本計量的金融負債，除與套期保值有關外，在終止確認、發生減值或攤
銷時產生的利得或損失，計入當期損益。
③與在活躍的市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該
權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；
因持有意圖或能力發生改變，或公允價值不再能夠可靠計量等情況，使金融負債不再適
合按照公允價值計量時，公司改按成本計量，該成本為重分類日該金融負債賬面價值；
公司在相同會計期間將套期工具和被套期項目公允價值變動的抵消結果計入當期損益。
(3)金融資產轉移的確認依據和計量方法：
確認依據：公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時，終止確認
該金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，放棄了對所轉
移金融資產的控制，轉入方具備了出售該金融資產實際能力時，終止確認該金融資產。
計量方法：金融資產整體轉移的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：①所轉移金融
資產的帳面價值；②因轉移而收到的對價與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之
和。金融資產部分轉移的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部份和未終止確
認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
①終止確認部分的帳面價值；②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值
變動累計額中對應確認部分的金額之和。
(4)金融資產、金融負債的公允價值的確定：
①存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值，活躍市場
的報價包括易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了
在公平交易中實際發生的市場交易的價格；
②不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術確定其公允價值。估值技術包
括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其
他金融資產或金融負債的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
(5)金融資產的減值準備的計提原則:資產負債表日，公司對以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發
生減值的，計提減值準備。計提減值準備時，對單項金額重大的進行單獨減值測試；對單項
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金額不重大的，在具有類似信用風險特征的金融資產組中進行減值測試。主要金融資產計提
減值準備的具體方法分別如下：
①持有至到期投資
持有至到期投資以預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價
值部分計提減值準備，計入當期損益。
②可供出售金融資產
可供出售金融資產能以公允價值可靠計量的，以公允價值低于賬面價值部分計提減值準
備，計入當期損益；可供出售金融資產以公允價值不能可靠計量的，以預計未來現金流量(不
包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益。可供出
售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因公允價
值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。
③應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法
a、壞賬損失的確認標準:因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍不能
收回的應收款項,或因債務人逾期未履行其償債義務且有明顯特征表明無法收回的應收款項。
經公司董事會批準，列作壞賬損失；年度核銷上述原則確認的壞賬損失金額巨大的，或涉及
關聯交易的，需經股東大會批準。
b、壞帳準備計提范圍：公司的應收款項（包括應收賬款、其他應收款、長期應收款）。
c、應收款項壞賬準備計提方法：資產負債表日，對應收款項進行減值測試，根據本公司
的實際情況，將500萬元以上的確定為單項金額重大應收款項；500萬元以下的確定為單項金
額非重大的應收款項。
對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，
根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。
對于單項金額非重大的應收款項按照單獨測試和與單獨測試后未減值的單項金額重大的
應收款項一并劃分為信用風險特征組合相結合的方式，根據債務單位的財務狀況、償還能力、
現金流量等情況，按資產負債表日應收款項的余額，按如下規定的比例采用帳齡分析法計提
壞帳準備，并計入當期損益。采用帳齡分析法計提壞賬準備的比例如下：
賬 齡 計提比例(%)
一年以內 1
一至二年 5
6
二至三年 10
三至四年 30
四至五年 60
五年以上 85
7、存貨核算方法
存貨包括在途物資、原材料、低值易耗品、包裝物、在產品、委托加工材料、自制半成
品、庫存商品等；其計量原則如下：
(1)存貨按實際成本初始計量，原材料、委托加工材料、自制半成品、庫存商品的領用或
發出采用加權平均法；低值易耗品的領用采用一次攤銷法。
(2)存貨跌價準備的計提原則：資產負債表日存貨應按照成本與可變現凈值孰低計價原
則，對于單個存貨項目的成本高于可變現凈值差額提取存貨跌價準備，并計入當期損益。
可變現凈值是根據本公司在正常經營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售所必
須的估計費用后的價值。
(3)存貨盤存制度采用永續盤存制，資產負債表日對存貨進行全面盤點，盤盈、盤虧結果，
在期末結帳前處理完畢，計入當期損益。經授權批準后的差額作相應處理。
8、長期投資核算方法
(1)長期股權投資的初始投資成本的計量原則：
①企業合并取得的長期股權投資，按以下規定確定初始投資成本：
在同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務方式或發行
權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益帳面價值的份額作為長
期股權投資的初始投資成本；長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產
以及所承擔債務賬面價值或所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足
沖減的，調整留存收益。
非同一控制下的企業合并，購買方以付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性
證券的公允價值加上為企業合并發生的各項直接相關費用之和，作為合并中形成的長期股權
投資的初始投資成本；作為合并對價付出的凈資產公允價值與其賬面價值的差額，計入當期
損益。
②其他方式取得的長期股權投資，按以下規定確定初始投資成本：
以支付現金取得的長期股權投資，以實際支付的購買價款(包括支付的稅金、手續費等相
關費用)作為初始投資成本。
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以發行權益性證券取得的長期投權投資，以其公允價值作為初始投資成本。
投資者投入的長期股權投資，按投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同
或協議約定價值不公允的除外。
以債務重組方式取得長期股權投資，按照長期股權投資公允價值作為初始投資成本。
以非貨幣性交易換入的長期股權投資，按換出資產的公允價值加上應支付的相關稅費，
作為初始投資成本；換出資產的公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。
③長期股權投資取得時,如果實際支付的價款或對價中包括已宣告但尚未發放的現金股
利或利潤，單獨確認為應收項目，不構成長期股權投資的成本。
(2)長期股權投資成本法的核算原則：
對子公司長期股權投資以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響，且在活躍市場中
沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資，采用成本法進行核算。
在成本法下，被投資單位宣告分派現金股利或利潤，確認為投資收益。采用成本法核算
的長期股權投資，投資企業確認投資收益，僅限于被投資單位接受投資后產生的累積凈利潤
的分配額，所獲得的利潤或現金股利超過上述數額的部分作為初始投資成本的收回。
(3)長期股權投資權益法的核算原則：
對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算；對納入合并
范圍的子公司的長期股權投資，在編制合并財務報表時按照權益法進行調整。
共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關
的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響，是指對一個企
業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政
策的制定。
在權益法下，長期股權投資的初始投資成本大于應享有被投資單位可辨認凈資產公允價
值的份額，不調整其初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于應享有被投資單位可
辨認凈資產公允價值的份額，計入當期損益，同時調整其初始投資成本；
投資企業應享有被投資單位凈利潤的份額即投資收益，以取得投資時被投資單位各項可
辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位凈利潤進行調整后確定；投資企業確認被投資
單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的
長期權益減記至零為限，投資企業負有承擔額外損失義務的除外。
(4)長期股權投資減值準備的計提原則詳見“資產減值”的核算辦法。
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9、固定資產計價及其折舊
固定資產的標準為：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用年限超過
一年、單位價值有實物形態的資產。
(1)固定資產按成本進行初始計量。
(2)固定資產折舊采用平均年限法計算，并按分類折舊率計提折舊，預計殘值率為10%，
估計經濟折舊年限及折舊率如下：
項 目 折舊年限(年) 年折舊率(%)
房屋建筑物 20-35 2.57-4.50
機器設備 10-20 4.50-9.00
運輸設備 8 11.25
其他設備 5 18.00
(3)固定資產的后續支出，是指固定資產在使用過程中發生的更新改造支出、修理費用等。
當滿足其有關經濟利益可能流入企業且該固定資產后續支出的成本能可靠計量，其后續支出
計入固定資產成本，并扣除替換部分的賬面價值。
(4)固定資產已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，按照估計價值確認為固定資
產，并計提折舊；待辦理了竣工決算手續后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整
原已計提的折舊。
(5)融資租賃的認定標準：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；承租人
有購買租賃資產的選擇權，購買價預計遠低于行權時租賃資產的公允價值且租賃開始日可以
確定將會行使該選擇權；即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分
(75%以上)；租賃開始日的最低租賃額幾乎相當于(90%以上)租賃開始日租賃資產公允價值。
(6)融資租賃的的會計處理：在租賃期開始日，承租人按租賃資產公允價值與最低租賃付
款現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價
值，其差額作為未確認融資費用；承租人將未確認融資費用按實際利率法計算確認各期的融
資費用，并在租賃期內進行分攤；承租人發生初始直接費用，計入租入資產價值。
(7)資產負債表日對固定資產進行全面盤點，盤盈、盤虧結果，在期末結賬前處理完畢，
計入當期損益。經授權批準后的差額作相應處理。
(8)資產減值準備的計提原則詳見“資產減值”的核算辦法。
10.在建工程核算方法
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(1)在建工程以實際成本核算。
(2)所建造的資產已達到預定可使用狀態時,按工程竣工決算或根據工程預算、造價或工
程實際成本估價結轉固定資產。
(3)因在建工程借款產生的利息支出，在固定資產達到預定可使用狀態前計入工程成本，
之后計入當期財務費用。
(4)在建工程減值準備的計提原則詳見“資產減值”的核算辦法。
11、生物資產的核算方法-成本價值計量
生物資產：是指有生命的動物和植物。分為消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性
生物資產。
(1)生物資產，按照成本進行初始計量；
(2)天然起源的生物資產的成本，按照名義金額確定，同時計入當期損益，名義金額為1
人民幣元；
(3)林木類生物資產，因擇伐、間伐或撫育更新性質采伐而進行補植所發生的后續支出，
予以資本化；
(4)生物資產在郁閉或達到預定生產經營目的后發生的管護、飼養費用等后續支出，計
入當期損益；
(5)生產性生物資產達到預定生產經營目的后，按期計提折舊，其折舊采用年限平均法
計算，并按分類折舊率計提折舊，預計殘值率為10%，估計經濟折舊年限及折舊率如下：
項 目 預計使用年限(年) 年折舊率(%)
產役畜 5 18.00%
公司每年年度終了對生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。
(6)公益性生物資產不計提折舊，亦不計提減值準備。
(7)消耗性生物資產跌價準備的計提原則：資產負債表日，應當對消耗性生物資產進行檢
查，有確鑿證據表明上述生物資產發生減值的，應當按照可變現凈值或可收回金額低于其賬
面價值的差額，計提減值準備；其減值的因素已消失，原計提的準備轉回，并計入當期損益。
(8)生產性生物資產減值準備的計提原則詳見“資產減值”的核算辦法。
12、無形資產的核算方法
(1)無形資產按取得時的實際成本計價，自取得當月起在受益期限內分期平均攤銷，計入
損益。無形資產在確認后發生的支出，應在發生時計入當期損益。
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(2)公司內部研究開發項目劃分研究階段支出和開發階段支出，開發階段支出在同時滿足
下列條件時，開始資本化：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖③能帶來經濟利益；④有足夠的技術、財務資源
和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬于該
無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
(3)無形資產使用壽命確定原則:
源自合同性權利或其他法定權利取得的無形資產，其使用壽命不超過合同性權利或其他
法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利能夠在到期時因續約等延續，且有證據表明企
業續約不需要付出大額成本，續約期計入使用壽命；
合同或法律沒有規定使用壽命的，根據聘請相關專家的論證、或與同行業的情況進行
比較及參考歷史經驗等情況，確定無形資產為企業帶來未來經濟利益的期限；經過上述方
法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，作為使用壽命不確定的無形資產。
每個會計期間對無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產使用壽命是有
限的估計其使用壽命。
(4)對使用壽命有限的無形資產，自可供使用之日起在使用壽命期限內按直線法進行攤
銷，其包含的經濟利益通過所生產的產品或其他資產實現的，其攤銷額計入相關資產成本，
其余的計入當期損益；使用壽命不確定的無形資產,在持有期間內不攤銷。
(5)無形資產減值準備的計提原則詳見“資產減值”的核算辦法。
13、商譽的核算方法
商譽：是指在非同一控制下，在購買日購買方的合并成本大于合并過程中取得的被購買
方可辨認凈資產公允價值份額的差額。
(1)初始確認后的商譽，應按照成本扣除減值后的金額計量。
(2)商譽減值準備的計提原則詳見“資產減值”的核算辦法。
14、長期待攤費用的核算方法
(1)長期待攤費用按形成時的實際成本計價。
(2)經營租賃方式租入固定資產的改良支出，予以資本化，作為長期待攤費用，在剩余租
賃期與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷。
(3)其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷。
15．借款費用核算方法
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(1)借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：①資產支出已經發生，資產支出包括
為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形
式發生的支出；②借款費用已經發生；③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的
購建或者生產活動已經開始。
(2)資本化金額的確定原則：為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，
以專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或
進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；為購建或者生產符合資本化條件的資產而占
用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一
般借款的資本化率計算確定。
(3)資本化率的確定原則為：企業為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借
款的，資本化率為一般借款加權平均利率。
(4)購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停
止資本化。
(5)符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生了非正常中斷，且中斷時間連續超
過3個月的，暫停借款費用的資本化。
16、資產減值的核算方法
資產減值，是指資產的可回收金額低于帳面價值，資產包括單項資產和資產組，其范圍
和計量原則如下：
(1)資產減值范圍包括：長期股權投資、固定資產、成本價值計量的生產性生物資產、在
建工程、無形資產以及商譽。
(2)資產減值計提原則：資產負債表日，判斷資產(包括單項資產和資產組)是否存在可能
發生減值的跡象，對于因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，每年進行減
值測試；資產存在減值跡象的，須估計資產的可回收金額，并按照資產的可回收金額低于帳
面價值的差額計提資產減值準備，計入當期損益；資產減值損失一經確認，在以后會計期間
不作轉回。
(3)可收回金額的確定原則：根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來
現金流量的現值兩者之間孰高確定。
資產公允價值的確定原則：存在公平交易銷售協議的，按照公平交易中銷售協議價格確
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定；不存在銷售協議但存在活躍市場的，按照資產的市場價格確定；不存在銷售協議和活躍
市場的，按照可獲取最佳信息(同行業類似資產的最近交易價格)為基礎進行估計。
資產預計未來現金流量的確定原則：以公司管理層批準最近財務預算或者預測數據，及
預算或者預測期之后年份穩定的或者遞減（或遞增）的增長率為基礎；以資產在當期狀況為
基礎，不包括與將來可能會發生的、尚未作出承諾重組事項或者與資產改良有關預計未來現
金流量。
預計未來現金流量折現率的確定原則：以該資產的市場利率為依據；該資產的利率無法
從市場獲得的，使用替代利率估計折現率。替代利率，根據加權平均資金成本、增量借款利
率或者其他相關市場借款利率作適當調整后確定。
(4)資產組的認定原則：資產組是企業可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本
上獨立于其他資產或者資產組；資產組的認定，是以資產組產生的主要現金流入是否獨立于
其他資產或者資產組的現金流入為依據；同時考慮企業生產經營管理方式(按生產線、業務種
類或按地區或區域等)和對資產使用或者處置決策方式；幾項資產的組合生產的產品存在活躍
市場的，將這些資產的組合認定為資產組。
(5)商譽減值確定原則：企業合并所形成的商譽，每年進行減值測試。進行減值測試，將
商譽的帳面價值按各資產組公允價值(或帳面價值)的比例分攤至相關的資產組；與商譽相關
的資產組存在減值跡象的，須按照相關資產組的可回收金額低于帳面價值(包括分攤的商譽的
帳面價值)的差額，先確認商譽的減值損失。
17、政府補助的核算方法
政府補助,包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。其計量原則如下：
(1)貨幣性資產政府補助，按收到或應收金額計量。非貨幣性資產的政府補助，按照公允
價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量，名義金額為人民幣1元。
(2)與資產相關的政府補助，確認遞延收益，自相關資產形成并可供使用時起，在該項資
產使用壽命內平均分配，計入當期損益，但按名義金額計量政府補助，計入當期損益。
(3)與收益相關的政府補助：①其用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當
期損益；②其用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認遞延收益，并在確認相關費
用的期間內，計入當期損益。
18、股份支付的核算方法
股份支付，包括權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付，其計量原則如下：
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(1)權益結算的股份支付的計量原則：按照授予日權益工具的公允價值計量，不確認其后
續公允價值變動。
權益結算的股份支付的公允價值的確定方法為：存在市場價格的，按照其市場價格計量；
沒有市場價格的，參照具有相同交易條款的期權的市場價格；以上兩者均無法獲取的，采用
期權定價模型估計。
資產負債表日，后續信息表明可行權權益工具的數量與以前估計不同的，進行調整，并
在可行權日調整至實際可行權的權益工具數量。
(2)現金結算的股份支付的計量原則：按照公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算
確定的負債的公允價值計量；資產負債表日對權益工具的公允價值重新計量，確認成本費用
和相應的應付職工薪酬，每期權益工具公允價值變動計入當期損益。
19、或有事項
或有事項,是指過去交易或者事項形成的，其結果須由某些未來事項的發生或不發生才
能決定的不確定事項。主要包括：未決訴訟或仲裁、債務擔保、產品質量保證(產品安全保證)、
承諾、虧損合同、重組義務、環境污染等；公司不確認或有負債和或有資產。
(1)確認預計負債的條件：或有事項相關義務是企業承擔的現時義務；履行該義務導致
經濟利益流出企業的可能性超過50%，但尚未達到基本確定(大于95%但小于100%)的程度；該
義務金額能夠可靠地計量。
(2)預計負債的計量原則：預計負債按照履行現實義務所支出的最佳估計數進行初始計
量；資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行復核，有證據表明該帳面價值不能真實反映
最佳估計數的，按當前最佳估計數進行調整。
20、收入確認原則
商品銷售收入確認原則：與商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不再對
該商品保留繼續管理權和實際控制權；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能
流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。
提供勞務收入確認原則：
(1)交易結果能夠可靠估計(即勞務收入金額能夠可靠計量；相關的經濟利益很可能流入
企業；交易的完成程度能夠可靠地確定；交易中已發生和將發生的成本能夠可靠的計量)，按
照完工百分比法確認相關的勞務收入。
(2)交易結果不能夠可靠估計的：①已發生的勞務成本預計能夠補償的，按照已發生的勞
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務成本金額確定勞務收入；②已發生的勞務成本預計不能夠補償的，不確認勞務收入，已發
生的勞務成本計入當期損益。
讓渡資產使用權收入確認原則：利息收入，按使用現金的時間和適用利率計算確定；他
人使用本公司非現金資產，發生的使用費收入按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算
確定。上述收入的確定并應同時滿足：①與交易相關的經濟利益能夠流入公司；②收入的金
額能夠可靠的計量。
21、所得稅的會計處理方法
(1)采用資產負債表債務法。
(2)資產的帳面價值小于其計稅基礎或者負債的帳面價值大于其計稅基礎的，產生可抵扣
暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產。
(3)資產的帳面價值大于其計稅基礎或者負債的帳面價值小于其計稅基礎的，產生應納稅
暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債。
(4)直接計入所有者權益的交易或事項其確認的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債計入
資本公積。
(5)遞延所得稅資產的減值原則：資產負債表日，企業應當對遞延所得稅資產的帳面價值
進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利
益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。
22、重要會計政策變更及影響
公司依據財政部頒布的《企業會計準則—基本準則》和《企業會計準則第1號—存貨》等
38項具體準則的要求，自2007年1月1日起執行新的會計準則體系，按照《企業會計準則
第38號—首次執行企業會計準則》的有關規定，已對要求追溯調整項目的上年同期數進行了
追溯調整，并對2006年的比較財務報表重新表述。會計政策變更具體情況如下：
（1）根據新會計準則規定，將所得稅核算由應付稅款法變更為資產負債表債務法，該事
項追溯調增2006年的期初留存收益2,573,015.12元，其中:調增2006年期初未分配利潤
1,432,189.87元,調增少數股東權益1,140,825.25元；
（2）根據《企業會計準則第38號—首次執行企業會計準則》的有關規定，首次執行日
對非同一控制下取得采用權益法核算的“長期股權投資貸方差額”112,553.81元，調整留
存收益。該事項調增2006年期初留存收益112,553.81元，其中：調增2006年期初未分配利
潤112,553.81元。
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上述會計政策變更的累積影響數為2,685,568.93元，調增2006年的期初留存收益
1,544,743.68元，其中：調增2006年期初未分配利潤1,544,743.68元，調增少數股東權益
1,140,825.25元。
五、主要稅項
1.增值稅：產品銷售收入執行《中華人民共和國增值稅暫行條例》，適用稅率17%。
2.營業稅:執行《中華人民共和國營業稅暫行條例》,適用稅率5%。
3.城市維護建設稅：按應繳增值稅、營業稅稅額的7%、5%、1%計繳。
4.教育費附加：按應繳增值稅、營業稅稅額的3%計繳。
5.房產稅：房屋租賃按租賃收入的12%計繳，自有房產按原值減征30%后的1.2%計繳。
6.所得稅：
注：(1)所得稅的計繳執行《外商投資企業和外國企業所得稅法》和國家稅務總局《關于
進一步對外開放的邊境、沿海和內陸省會城市、沿江城市有關涉外稅收政策問題的通知》（國
稅發字[1992]218號）適用稅率24%。另據《外商投資企業和外國企業所得稅法實施細則》規
定，外商投資舉辦的產品出口企業，在依照稅法規定免征、減征企業所得稅期滿后，凡當年
出口產值達到當年企業產品產值的70%以上的，可以依照稅法規定的稅率減半征收企業所得
稅。
(2)根據《外商投資企業和外國企業所得稅法》第十一條中規定：“外商投資企業和外國
企業在中國境內設立的從事生產經營的機構場所發生年度虧損的，可以用下一納稅年度的所
得彌補；下一納稅年度的所得不足彌補的，可以逐年連續彌補，但是延續彌補期最長不得超
過5年”。
六、企業合并及合并財務報表
（一）企業合并的會計處理方法
(1)合并日(或購買日)確定原則:①合并合同或協議已獲股東大會通過；②合并事項需要經
過國家有關主管部門審批的，已獲得批準；③參與合并各方已辦理了必要的財產權轉移手續；
④合并方或購買方已支付了合并價款的大部分(一般應超過50％)，并且有能力有計劃支付剩
余款項；⑤合并方或購買方實際上已經控制了被合并方或被購買方的財務和經營政策，并享
有相應的利益及承擔相應的風險。
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(2)同一控制下企業合并的判斷依據：參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方
最終控制且該控制并非暫時性的(通常在1年以上),為同一控制下的企業合并。
(3)非同一控制下企業合并中取得的被購買方各項可辨認的各項資產、負債以及或有負債的
計量原則：①合并中取得的被購買方除無形資產以外的其他資產,其所帶來的經濟利益很可
能流入且公允價值能夠可靠計量的,單獨確認并按公允價值計量；②合并中取得的被購買方無
形資產,其公允價值能夠可靠計量的,單獨確認無形資產為并按公允價值計量；③合并中取得
被購買方除或有負債以外的其他負債,履行相關的義務很可能導致經濟利益流出企業且公允
價值能夠可靠計量的,單獨確認并按公允價值計量；④合并中取得的被購買方的或有負債,其
公允價值能夠可靠計量的,單獨確認為負債并按公允價值計量。
（二）合并會計報表的編制方法
(1)合并會計報表范圍：能夠實施控制的子公司均納入合并財務報表的合并范圍。
(2)合并會計報表的范圍和編制方法：
①合并時對子公司會計政策和會計期間統一按母公司會計政策和會計期間進行調整；
②合并時與子公司的重大內部交易、資金往來等均已在編制合并報表時予以抵銷；
③少數股東權益的數額根據本公司子公司所有者權益的數額減去本公司所擁有的份額計算
確定；
④少數股東損益的數額根據本公司子公司本年度實現的損益扣除本公司投資收益后的數額
計算確定。
（三）外幣會計報表的折算方法
資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目
除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項
目，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算,即期匯率的近似匯率系按報告期加權平均匯
率計算確定；上述折算所產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下
單獨列示。
（四）控股子公司
(1)控股子公司基本情況 單位:人民幣萬元
子公司名稱 注冊資本 主要經營范圍 投資額 權益比例(%) 表決權比例(%) 是否合并
一、設立投資的子公司
深圳新天豪針織品有限公司 2,138.81 生產經營羊絨衫、羊毛衫等 1497.17 70.00 70.00 已合并
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新疆天山毛紡織香港有限公司 5.00港幣 銷售羊絨衫、羊絨紗等 5.00港幣 100.00 100.00 已合并
新疆天農畜牧科技發展有限公司 4,000.00 畜產品收購.加工.銷售等 3,950.00 98.75 98.75 已合并
上海天毛紡織股份有限公司 3,802.00 服裝的研發.制造.銷售等 1,200.00 29.96 29.96 已合并
新疆天源紡織有限責任公司 1,000.00 紡織.服裝的生產.銷售等 950.00 95.00 95.00 已合并
新疆天力祥商貿有限責任公司 400.00 煙酒零售、農副產品收購等 360.00 90.00 90.00 已合并
浙江天山紡織品檢驗有限公司 500.00 紡織品檢驗，羊絨衫銷售等 225.00 45.00 45.00 已合并
(2)擁有其半數或半數以下表決權的子公司,納入合并范圍的原因
上海天山毛紡織股份有限公司注冊資本3,802.00萬元，其中：本公司投資1,139.08萬
元，占注冊資本的29.96%，本公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司投資
759.64萬元，占注冊資本的19.98%，且本公司對其具有實際控制權，故納入合并范圍。
(3)本期期末納入合并報表原因
2007年9月，公司和上海天山毛紡織股份有限公司及桐鄉市帝衣服飾有限 公
司等在浙江桐鄉市成立浙江天山紡織品檢驗有限公司，該公司注冊資本500萬元，公司出
資225萬元，出資比例為45%；公司子公司上海天山毛紡織股份有限公司出資125萬元，
出資比例為25%。故本期納入合并范圍。
(4)重要子公司少數股東權益情況：
母公司所有者權益沖減子公
子公司名稱 期末少數股東權益 本期少數股東損益的金額
司少數股東分擔的超額虧損
上海天毛紡織股份有限公司 12,756,043.00 83,766.97 0.00
深圳新天豪針織品有限公司 4,617,677.85 105,452.81 0.00
浙江天山紡織品檢驗有限公司 1,171,131.20 -328,868.00
七、利潤分配
公司章程規定，公司稅后利潤按以下順序及規定分配：
1、彌補虧損
2、按10%提取法定盈余公積金
3、提取任意盈余公積金
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4、分配普通股股利
八、合并會計報表主要項目注釋
附注1 貨幣資金
項 目 原幣金額 匯率 期末賬面余額 原幣金額 匯率 期初賬面余額
現 金-人民幣 72,437.29 - 72,437.29 41,041.12 - 41,041.12
-港 幣 4,683.32 0.9364 4,385.46 987.86 1.0047 992.50
銀行存款-人民幣 67,388,962.64 - 67,388,962.64 89,181,080.05 - 89,181,080.05
-美元 147,460.11 7.3064 1,077,402.56 9,399.28 7,8087 73,396.14
-港幣 866,805.70 0.9364 811,676.86 2,417,063.17 1.0047 2,428,423.37
-日元 0.00 - 0.00 47,516.00 0.0656 3,118.48
-法朗 0.00 - 0.00 19,489.22 6.6272 129,158.96
-歐元 5,111.33 10.6669 54,522.05 5,026.96 10.2665 51,609.28
合 計 69,409,386.86 91,908,819.90
附注2 交易性金融資產
項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
金額 減值損失 金額 減值損失 金額 減值損失 金額 減值損失
委托理財投資 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00
注：公司與新疆證券公司簽定《受托投資管理協議》，投資30,000,000.00元購買多品種有價證券，
截止2004年已收回本金15,000,000.00元及收益2,920,068.49元。因新疆證券有限責任公司2004年度
被會計師出具非標意見審計報告(五洲會字[2005]8-225), 故公司2004年第三屆九次董事會決議對其全
額計提減值準備12,079,931.51元。本年已收回上述委托理財投資資金7,459,226.72元。
附注3 應收款項
1、應收賬款
(1)按賬齡分：
期末賬面余額 期初賬面余額
賬齡
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
一年以內 71,753,950.40 82.79 717,539.50 78,724,255.68 95.79 787,242.56
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期末賬面余額 期初賬面余額
賬齡
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
一至二年 14,074,573.60 16.24 703,728.68 2,834,989.64 3.45 141,749.48
二至三年 509,118.90 0.59 50,911.89 147,687.14 0.18 14,768.71
三至四年 110,741.67 0.13 33,222.50 15,844.94 0.02 4,753.48
四至五年 0.00 0.00 0.00 2,237.90 0.00 1,342.74
五年以上 128,030.90 0.15 108,826.27 125,793.00 0.15 106,924.05
個別認定 97,386.65 0.10 97,386.65 330,209.69 0.41 330,209.69
合 計 86,673,802.12 100.00 1,711,615.49 82,181,017.99 100.00 1,386,990.71
其中：
期末賬面余額 期初賬面余額
外幣 原幣金額 匯率 外幣 原幣金額 匯率
美元 6,449,349.40 7.3064 美元 4,657,852.35 7.8087
(2)按信用風險特征類別分析：
期末賬面余額 期初賬面余額
風險類別
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
單項金額重大 42,143,415.63 48.62 421,434.16 32,306,531.11 39.31 323,065.31
風險較大的組合 225,417.55 0.26 206,212.92 458,240.59 0.56 438,476.48
其他不重大 44,304,968.94 51.12 1,083,968.41 49,416,246.29 60.13 625,448.92
合計 86,673,802.12 100.00 1,711,615.49 82,181,017.99 100.00 1,386,990.71
(3)確定風險較大組合的依據：賬齡時間4年以上的款項因其回收風險加大確定為風險較大的組合。
(4)本賬戶期末余額中無持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
(5)欠款前五位主要客戶：
單位名稱 金 額 占應收賬款總額的比例(%)
香港國際豪商公司 28,965,906.92 33.42
德國ALLUDE GMBH公司 13,177,508.71 15.20
北京金天山服裝服飾有限公司 4,708,357.86 5.43
蘭州天山商貿有限公司 3,968,838.88 4.58
天津金天山商貿有限公司 3,469,745.58 4.00
合 計 54,290,357.95 62.63
(6)本賬戶期末余額中無應收關聯方款項。
2、其他應收款
(1)按賬齡分:
賬 齡 期末賬面余額 期初賬面余額
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金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
一年以內 9,239,546.98 28.45 92,395.47 4,175,666.91 15.30 41,756.67
一至二年 2,159,552.38 6.65 107,977.62 1,058,985.39 3.88 52,949.27
二至三年 366,968.51 1.13 36,696.85 4,975,549.61 18.23 497,554.96
三至四年 3,925,978.19 12.09 1,177,793.46 516,076.55 1.89 154,822.97
四至五年 513,548.47 1.58 308,129.08 25,229.36 0.09 15,137.62
五年以上 5,130,097.55 15.79 4,360,582.92 5,504,569.08 20.16 4,678,883.72
個別認定 11,144,040.47 34.31 11,144,040.47 11,040,732.23 40.45 11,040,732.23
合 計 32,479,732.55 100.00 17,227,615.87 27,296,809.13 100.00 16,481,837.44
其中：
期末賬面余額 期初賬面余額
外幣 原幣金額 匯率 原幣金額 外幣 匯率
美元 792,900.00 7.3046 792,900.00 美元 7.8087
（2）按信用風險特征類別分析：
期末賬面余額 期初賬面余額
風險類別
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
單項金額重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
風險較大的組合 16,787,686.49 51.69 15,812,752.47 16,570,530.67 60.70 15,734,753.57
其他不重大 15,692,046.06 48.31 1,414,863.40 10,726,278.46 39.30 747,083.87
合 計 32,479,732.55 100.00 17,227,615.87 27,296,809.13 100.00 16,481,837.44
(3)確定風險較大組合的依據：賬齡時間4年以上的款項因其回收風險加大確定為風險較大的組合。
(4)本賬戶中中應收家庭農場款為4,747,576.79元，核算應收、暫付家庭農場的各種款項，期末余額為
尚未收回的家庭農場墊付款項。
(5)本賬戶期末余額中無持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
(6)欠款前五位主要客戶：
單位名稱 金 額 占應收款項總額的比例(%)
新疆金新信托投資股份有限公司 8,000,000.00 24.63
廣州科技信托投資有限責任公司 3,000,000.00 9.24
金塔毛紡廠 5,791,817.34 17.83
蘭州天山商貿有限公司 279,829.00 0.86
徐紅君 215,938.64 0.66
合 計 17,287,584.98 53.22
(7)本賬戶期末余額中應收關聯方款項：
單 位 名 稱 金 額 占應收款項總額的比例(%)
新疆金新信托投資股份有限公司 8,000,000.00 24.63
附注4 預付賬款
(1)按賬齡分：
21
期末賬面余額 期初賬面余額
賬 齡
金 額 比例(%) 金 額 比例(%)
一年以內 7,095,274.03 98.69 2,134,323.10 98.84
一至二年 71,314.12 0.99 5,469.07 0.25
二至三年 3,069.07 0.04 19,680.00 0.91
三至四年 19,680.00 0.28 0.00 0.00
合 計 7,189,337.22 100.00 2,159,472.17 100.00
(2)本帳戶期末余額較上年增加5,029,855.05元，增加2.33倍，主要系公司預付訂購無毛絨款增加所
致。
(3)本賬戶期末余額中無持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
(4)本賬戶期末余額中無賬齡超過1年的重要預付賬款。
(5)單項金額占期末預付賬款總額30%及以上的客戶:
單位名稱 金 額 款項性質 占預付帳款總額的比例(%)
河北清河縣新聯羊絨分梳廠 5,000,000.00 預付無毛絨款 69.55
(6)本賬戶期末余額中無應收關聯方款項。
附注5 存 貨
按存貨種類分析：
期末賬面余額 期初賬面余額
項 目
金 額 存貨跌價準備 金 額 存貨跌價準備
原材料 127,130,639.11 17,973,535.51 132,083,830.82 22,533,818.69
庫存商品 71,058,378.19 18,817,446.12 57,231,923.32 19,809,201.95
在產品 4,533,742.97 108,290.85 7,441,287.47 0.00
委托加工材料 8,845,835.77 30,938.64 12,172,341.38 13,899.95
自制半成品 68,639,044.16 56,448.53 44,068,804.40 2,721.03
包裝物 0.00 0.00 102,245.66 0.00
合 計 280,207,640.20 36,986,659.65 253,100,433.05 42,359,641.62
注：存貨跌價準備的確定方法--原材料、委托加工物資及自制半成品存貨跌價準備的計算，是按各工
序制成率，折算成衫的單位投料成本，加上平均加工費用與單件銷售費用，再與預計可變現凈值比較計算
確定；庫存商品存貨跌價準備的計算，是按賬面單位成本與預計可變現凈值比較計算確定�？勺儸F凈值是
根據公司出廠價格、近期實際銷售價格趨勢及預計市場價格綜合分析確定。公司計提的存貨跌價準備已經
總經理辦公會議通過，并形成了第四屆第八次董事會決議。
附注6 其他流動資產
22
待攤費用 期末賬面余額 期初賬面余額
保險費 205,711.48 207,904.52
養路費 0.00 2,283.41
合 計 205,711.48 210,187.93
附注7 長期股權投資
投資性質 期初賬面余額 期末賬面余額
聯營企業投資 0.00 1,385,555.15
不具有控制、共同控制及重大影響的投資 1,916,932.73 0.00
合 計 1,916,932.73 1,385,555.15
(1)按成本法核算的長期股權投資：
期初賬面余額 本期增減額 期末賬面余額
被投資單位 初始投資額
金額 減值準備 金額 減值準備 金額 減值準備
新疆證券有限責任公司 54,768,421.73 54,768,421.73 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 54,768,421.73
新疆高能科技有限公司 2,500,000.0 2,500,000.0 583,067.27 2,500,000.0 583,067.27 0.00 0.00
新疆金新信托投資股份有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00
合 計 122,268,421.73 122,268,421.73 120,351,489.00 2,500,000.00 583,067.27 119,768,421.73 119,768,421.73
(2)按權益法核算的長期股權投資：
期初賬面余額 本期增減額 期末賬面余額
被投資單位 初始投資額
金額 減值準備 金額 現金紅利 減值準備 金額 減值準備
上海天奧投資管理有限公司 4,000,000.00 301,253.57 301,253.57 0.00 0.00 0.00 301,253.57 301,253.57
伊犁天河毛紡織有限公司 2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
北京天山服裝服飾有限公司 1,650,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00
合 計 8,275,000.00 301,253.57 301,253.57 1,650,000.00 0.00 0.00 1,686,808.72 301,253.57
(3)根據新疆高能科技有限公司2006年12月31日會計報表，新疆高能科技有限公司凈資產低于投資者出
資額，故公司按其應享有權益低于出資額的部分計提長期投資減值準備583,067.27元。本年新疆高能科
技有限公司破產清算，公司收回對其投資，同時轉回減值準備583,067.27元。
(4)因新疆金新信托投資股份有限公司屬德隆系企業，因其違規操作嚴重，故公司2004年第三屆七次董事
會決議對其全額計提減值準備65,000,000.00元。
(5)因新疆證券有限責任公司2004年度被會計師出具非標意見審計報告(五洲會字[2005]8-225),故公司第
三屆九次董事會決議對其全額計提減值準備54,768,421.73元。
(6)伊犁天河毛紡織有限公司截止目前已資不抵債，按權益法核算長期投資減至為零。
(7)公司控股子公司上海天毛紡織股份有限公司投資的上海天奧投資管理有限公司2006年度已經停止營
業，故其第一屆第八次董事會決議當期對其全額計提減值準備。
附注8 固定資產原價及累計折舊
23
1、固定資產原價
項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
房屋建筑物 166,604,320.14 151,472.34 818,875.00 165,936,917.48
機器設備 285,385,463.25 2,297,538.17 31,161,778.70 256,521,222.72
運輸設備 12,100,129.28 2,304,210.13 1,537,789.91 12,866,549.50
電子設備 2,382,699.97 396,336.00 260,421.20 2,518,614.77
其他 5,237,043.25 639,875.41 366,314.48 5,510,604.18
合 計 471,709,655.89 5,789,432.05 34,145,179.29 443,353,908.65
2、累計折舊
項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
房屋建筑物 56,990,939.48 3,967,641.25 104,377.66 60,854,203.07
機器設備 201,949,808.88 8,801,177.52 17,607,376.06 193,194,817.14
運輸設備 7,901,930.15 1,069,191.36 1,065,995.34 7,905,126.17
電子設備 1,759,446.27 194,406.92 233,628.67 1,720,224.52
其他 3,366,107.07 423,462.54 320,763.80 3,417,599.01
合 計 271,968,231.85 14,455,879.59 19,332,141.53 267,091,969.91
3、固定資產減值準備
項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
房屋建筑物 9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84
機器設備 16,628,777.35 0.00 10,803,709.31 5,825,068.04
運輸設備 0.00 0.00 0.00 0.00
電子設備 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 3,562.50 0.00 0.00 3,562.50
合 計 25,918,977.69 0.00 10,803,709.31 15,115,268.38
4、固定資產價值
項 目 期初賬面余額 期末賬面余額
房屋建筑物 100,326,742.82 95,796,076.57
機器設備 66,806,877.02 57,501,337.54
運輸設備及其他 4,198,199.13 4,961,423.33
電子設備 623,253.70 798,390.25
其他 1,867,373.68 2,089,442.67
合 計 173,822,446.35 161,146,670.36
注：（1）本帳戶減少數主要原因系公司第四屆第八次董事會決議報廢一批已超過使用年限的固定資產。
（2）公司本期將土地、房產、機器設備（評估價值為23,510.09萬元）設定抵押，取得建設銀行100
萬元貸款、中國銀行4,000萬元貸款。
附注9 在建工程
24
工程名稱 期初賬面余額 本期增加 本期轉固 其他減少 期末賬面余額 工程進度 備注
冷庫建筑工程 0.00 378,395.71 378,395.71 0.00 0.00 自籌
大修理工程 0.00 65,364.72 65,364.72 0.00 0.00 自籌
經濟林 0.00 18,256.00 0.00 0.00 18,256.00 --
合 計 0.00 462,016.43 443,760.43 0.00 18,256.00 --
注:(1)2007年度在建工程項目中無借款費用資本化金額。
(2)年末在建工程均為正常項目，未發生減值的情況，故未計提在建工程減值準備。
附注10 生產性生物資產
(1)生產性生物資產原值：
項 目 期末實物數量 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末賬面余額
產役畜 104 145,637.41 0.00 78,476.39 67,161.02
合計 104 145,637.41 0.00 78,476.39 67,161.02
(2)生產性生物資產累計折舊：
項 目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末賬面余額
產役畜 32,251.87 33,540.41 26,885.75 38,906.53
合計 32,251.87 33,540.41 26,885.75 38,906.53
(3)生產性生物資產帳面價值：
項 目 期初賬面余額 期末賬面余額
產役畜 113,385.54 28,254.49
合計 113,385.54 28,254.49
附注11 無形資產
(1)無形資產原價：
項 目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末賬面余額 取得方式
土地使用權 6,208,772.41 0.00 0.00 6,208,772.41 出讓
軟件 0.00 92,900.00 0.00 92,900.00 自購
合 計 6,208,772.41 92,900.00 0.00 6,301,672.41
(2)累計攤銷額：
項 目 期初賬面余額 本期攤銷額 本期減少額 期末賬面余額
土地使用權 1,386,862.58 150,890.00 0.00 1,537,752.58
軟件 0.00 6,193.32 0.00 6,193.32
合 計 1,386,862.58 157,083.32 0.00 1,543,945.90
25
(3)無形資產帳面價值：
項 目 期初賬面余額 期末賬面余額
土地使用權 4,821,909.83 4,671,019.83
軟件 0.00 86,706.68
合 計 4,821,909.83 4,757,726.51
注：期末無形資產未出現公司會計政策“16”所述計提減值準備的情形，故未計提無形資產減值準備。
附注12 長期待攤費用
類 別 期初賬面余額 本期增加 本期攤銷 期末賬面余額
土地使用權租賃 342,230.44 0.00 114,076.68 228,153.76
廣州東方商廈租賃費 505,099.21 0.00 52,251.72 452,847.49
合 計 847,329.65 0.00 166,328.40 681,001.25
附注13 遞延所得稅資產
已確認遞延所得稅資產
項 目 期末賬面余額 期初賬面余額
壞賬準備 2,253,234.28 1,774,687.86
存貨跌價準備 386,386.68 349,266.31
固定資產減值準備 1,175.62 1,175.62
長期投資減值準備 45,188.03 45,188.03
合 計 2,685,984.61 2,170,317.82
附注14 資產減值準備
本期增加額 本期減少額
項 目 期初賬面余額 期末賬面余額
其他
本期計提額 轉銷 其他轉出
增加
壞賬準備 17,868,828.15 1,693,797.25 0.00 623,394.04 0.00 18,939,231.36
持有至到期投資減值準備 12,079,931.51 0.00 0.00 0.00 12,079,931.51 0.00
存貨跌價準備 42,359,641.62 9,663,352.38 0.00 0.00 15,036,334.35 36,986,659.65
長期投資減值準備 120,652,742.57 0.00 0.00 0.00 583,067.27 120,069,675.30
固定資產減值準備 25,918,977.69 0.00 0.00 0.00 10,803,709.31 15,115,268.38
26
合 計 218,880,121.54 11,357,149.63 0.00 623,394.04 38,503,042.44 191,110,834.69
附注15 短期借款
借款類別 期末賬面余額 期初賬面余額
信用借款 3,028,076.84 250,000.00
抵押借款 41,000,000.00 50,000,000.00
合 計 44,028,076.84 50,250,000.00
注：截止年末無逾期借款。
附注16 應付票據
種 類 期末賬面余額 到期日 期初賬面余額 到期日
銀行承兌匯票 0.00 10,000,000.00 2007年2月7日
注：應付票據比上年減少10,000,000.00元，系承兌銀行承兌匯票所致。
附注17 應付款項
1、應付賬款
(1)按帳齡分：
賬 齡 期末賬面余額 比例% 期初賬面余額 比例%
一年以內 32,913,651.59 92.58 20,159,068.02 92.26
一至二年 1,790,602.56 5.04 985,468.06 4.51
二至三年 186,950.21 0.53 322,575.63 1.48
三至四年 319,798.68 0.90 383,374.04 1.75
四至五年 340,386.14 0.95 0.00 0.00
合 計 35,551,389.18 100.00 21,850,485.75 100.00
(2)本賬戶期末余額比期初余額增加13,700,903.43元，增加62.70%，主要系未支付的原材料款增加所
致。
(3)本賬戶期末余額中無應付持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。
(4)本賬戶期末余額中無應付關聯方款項。
2、預收賬款
(1)按帳齡分：
賬 齡 期末賬面余額 比例% 期初賬面余額 比例%
一年以內 7,883,512.62 96.33 8,211,408.80 95.90
一至二年 159,402.61 1.95 171,499.27 2.00
二至三年 4,378.60 0.05 23,678.07 0.28
27
三至四年 4,660.00 0.06 156,280.00 1.82
四至五年 131,930.00 1.61 0.00 0.00
合 計 8,183,883.83 100.00 8,562,866.14 100.00
(2)本賬戶期末余額中無賬齡超過1年的重要預收賬款。
(3)本賬戶期末余額中無預收持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。
(4)本賬戶期末余額中無預收關聯方款項。
3、其他應付款
(1)按帳齡分：
賬 齡 期末賬面余額 比例% 期初賬面余額 比例%
一年以內 7,927,257.69 46.25 7,701,620.30 51.07
一至二年 4,670,539.15 27.25 186,070.01 1.23
二至三年 83,220.78 0.49 4,416,263.79 29.28
三至四年 1,794,003.99 10.47 309,792.40 2.05
四至五年 242,640.06 1.42 3,600.00 0.02
五年以上 2,421,051.31 14.12 2,464,441.89 16.35
合 計 17,138,712.98 100.00 15,081,788.39 100.00
(2)本賬戶期末余額中持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的應付款項如下：
單位名稱 金 額
烏魯木齊市國有資產經營有限公司 738,367.89
香港天山毛紡織有限公司 213,811.15
(3)本賬戶期末余額中無應付關聯方款項。
附注18 應付職工薪酬
按項目列示：
項 目 期初賬面余額 本期增加額 本期支付額 期末賬面余額
(1).工資、獎金、津貼和補貼 1,747,880.27 41,984,460.89 40,421,531.50 3,310,809.66
(2).職工福利費 2,979,174.92 1,674,455.52 4,653,630.44 0.00
(3).社會保險費 -15,931.36 9,323,214.27 9,346,485.54 -39,202.63
其中：A．醫療保險費 0.00 2,295,049.78 2,309,961.32 -14,911.54
B．基本養老保險費 -19,219.88 5,966,132.92 5,976,019.38 -29,106.34
C．年金繳費 0.00 0.00 0.00 0.00
D．失業保險費 3,288.52 603,093.66 599,958.93 6,423.25
E．工傷保險費 0.00 230,616.26 231,420.26 -804.00
F．生育保險費 0.00 228,321.65 229,125.65 -804.00
(4).住房公積金 -17,075.12 2,046,353.68 2,034,695.00 -5,416.44
(5).工會經費 438,723.56 462,569.79 55,606.46 845,686.89
28
項 目 期初賬面余額 本期增加額 本期支付額 期末賬面余額
(6).職工教育經費 16,875.94 85,840.62 58,044.00 44,672.56
(7).非貨幣性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
(8).因解除勞動關系給予的補償 0.00 22,176.00 22,176.00 0.00
(9).其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以現金結算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合 計 5,149,648.21 55,599,070.77 56,592,168.94 4,156,550.04
附注19 應交稅費
按項目列示：
稅 種 期末賬面余額 期初賬面余額
增值稅 -2,001,487.20 -636,260.28
城建稅 2,334.65 23,941.70
所得稅 1,971,736.14 1,993,325.86
房產稅 499,118.31 75,916.29
車船稅 120.00 0.00
營業稅 33,776.26 649,653.12
個人所得稅 -196,099.23 34,118.42
教育費附加 3,693.93 15,168.49
人教基金 354.32 232.00
其 他 8,058.05 2,530.25
合 計 321,605.23 2,158,625.85
注：應交稅金較上年減少1,837,020.62元，減少85.10%，主要系本期應交增值稅減少所致。
附注20 其他流動負債
預提費用 期末賬面余額 期初賬面余額 備注
加 工 費 861,424.48 1,201,133.74 尚未支付
水 電 費 417,706.64 301,248.53 尚未支付
其 它 1,753,321.52 393,542.39 尚未支付
合 計 3,032,452.64 1,895,924.66
附注21 預計負債
項 目 期末賬面余額 期初賬面余額
擔保損失 8,050,471.25 12,050,471.25
注:(1)公司為伊犁天河有限責任公司提供貸款擔保，被裁定承擔連帶保證責任數額11,585,837.44元，已
被執行劃款3,391,366.19元，經2004年第三屆四次董事會專門決議，因2004年1月20日由經貿局組成
的資產人員清理調查小組對其出具了《伊犁天河有限公司人員、資產清理調查報告》，顯示該公司財務狀
29
況陷入困境，無力支付到期債務，故計提預計負債8,194,471.25元，2004年伊犁州法院已扣劃144,000.00
元，預計負債余額為8,050,471.25元。
(2)本公司為新疆天彩科技股份有限公司提供貸款擔保20,000,000.00元，截止2003年9月已逾期，
經第三屆五次董事會專門決議，按其擔保額的20％計提預計負債4,000,000.00元。2007年9月27日，
新疆天彩科技股份有限公司與新疆凱迪投資有限責任公司達成債務和解，從而解除公司對新疆天彩科技股
份有限公司的貸款擔保，故將計提的預計負債4,000,000.00元轉回。
附注22 其他非流動負債-遞延收益
項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額
白絨山羊種羊研究中心建設項 35,194.30 0.00
32,285.00 2,909.30
目
肉羊雜交項目 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00
技術創新補助金 0.00 250,000.00 85,000.00 165,000.00
木壘縣優質絨山羊繁育金 0.00 150,000.00 0.00 150,000.00
細型、超細型絨山羊新品系選育基金 0.00 20,000.00 0.00 20,000.00
發展扶持資金 87,447.00 0.00 3,655.00 83,792.00
合 計 128,641.30 420,000.00 120,940.00 427,701.30
注:(1)公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司，根據昌吉回族自治州（昌吉財農[2005]160
號）批文取得白絨山羊種羊研究中心建設項目專項資金80,000.00元，為解決種山羊草料基地供水問題，
已經支付打井費77,090.70元，尚余2,909.30元。
(2)公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司，2006年度收到木壘縣科技局撥付的《肉羊雜
交項目經費》6,000.00元。
(3)公司2007年度根據烏魯木齊市經濟委員會（烏經技[2007]272號）文件取得自治區重點技術創新財
政補助項目資金250,000.00元，已經支付85,000.00元,尚余165,000.00元。
(4)公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司，根據其與自治區科技興新辦公室簽署的《自
治區科技興新項目合同書》2007年度取得木壘縣優質絨山羊繁育資金150,000.00元。
(5)公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司，根據其與農業部新疆種羊及羊毛羊絨質檢中
心簽署的《項目執行合同書》2007年度收到細型、超細型絨山羊新品系選育基金20,000.00元。
附注23 股本
項目 期初賬面余額 本次變動增減（+，-） 期末賬面余額
金額 比例% 發行新股送股 公積金轉股其他 小計 金額 比例%
30
一、有限售條件股份 213,888,436 58.85 -6,633,698 -6,633,698 207,254,738 57.0233
1、國家持股 129,848,457 35.72 129,848,457 35.7260
2、國有法人持股
3、其他內資持股 6,635,585 1.83 -6,633,698 -6,633,698 1,887 0.0005
其中：境內法人持股 6,630,349 1.82 -6,630,349 -6,630,349
境內自然人持股 5,236 0.01 -3,349 -3,349 1,887 0.0005
4、外資持股 77,404,394 21.30 77,404,394 21.2968
其中：境外法人持股 77,404,394 21.30 77,404,394 21.2968
境外自然人持股
5、其他
二、無限售條件股份 149,567,564 41.15 6,633,698 6,633,698 156,201,262 42.9767
1、人民幣普通股 149,567,564 41.15 6,633,698 6,633,698 156,201,262 42.9767
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數 363,456,000 100.00 363,456,000 100.00
注：（1）上述股本已經五洲聯合會計師事務所五洲驗字[2001]8-121號《驗資報告》驗證。
（2）2007年6月1日起有限售條件的法人股6,633,698.00股上市流通。
附注24 資本公積
項 目 期末賬面余額 本期增加 本期減少 期初賬面余額
股本溢價 377,988,932.66 0.00 0.00 377,988,932.66
其他資本公積 145,465,053.53 0.00 0.00 145,465,053.53
其中：原制度轉入 145,465,053.53 0.00 0.00 145,465,053.53
合 計 523,453,986.19 0.00 0.00 523,453,986.19
附注25 盈余公積
項 目 期末賬面余額 本期增加 本期減少 期初賬面余額
法定盈余公積 31,389,889.19 0.00 0.00 31,389,889.19
1994年結余儲備基金和企業發展基金 14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50
合 計 46,347,960.69 0.00 0.00 46,347,960.69
31
附注26 未分配利潤
項 目 期末賬面余額 期初賬面余額
期初未分配利潤 -496,617,720.77 -509,081,780.14
加:本年凈利潤 15,546,851.64 12,464,059.37
減:提取法定盈余公積 0.00 0.00
已分配普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利潤 -481,070,869.13 -496,617,720.77
附注27 營業收入、營業成本
本期發生額 上期發生額
項 目
收入 成本 收入 成本
主營業務 328,946,527.80 272,697,951.32 310,956,678.40 254,000,522.01
其他業務 9,134,268.97 7,340,731.27 6,123,417.21 3,403,092.23
合 計 338,080,796.77 280,038,682.59 317,080,095.61 257,403,614.24
一、按地區分布列示主營業務：
本期發生額 上期發生額
類 別
主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本
國內銷售 130,477,836.87 104,906,189.40 140,843,548.56 116,064,187.98
國外銷售 198,468,690.93 167,791,761.92 170,113,129.84 137,936,334.03
合計 328,946,527.80 272,697,951.32 310,956,678.40 254,000,522.01
二、按業務類別列示的主營業務：
業務類別 本期發生額 上期發生額
1、主營業務收入
衫類 264,705,449.11 249,020,615.66
紗類 48,470,860.73 43,674,868.95
絨類 0.00 2,369,633.66
受托加工—毛紡 3,955,891.55 4,032,605.53
受托加工—毛紡 8,078,246.76 7,333,297.51
農牧業 483,605.93 330,853.13
酒類、飲料 3,003,404.17 4,194,803.96
32
包裝物 249,069.55 0.00
合計 328,946,527.80 310,956,678.40
2、主營業務成本
衫類 220,472,979.00 198,553,952.27
紗類 38,658,916.02 39,077,141.61
絨類 0.00 2,279,956.08
受托加工—毛紡 3,801,012.57 3,632,226.90
受托加工—毛紡 6,832,153.10 7,118,521.01
農牧業 335,463.54 215,241.01
酒類、飲料 2,348,357.54 3,123,483.13
包裝物 249,069.55 0.00
合 計 272,697,951.32 254,000,522.01
3、主營業務利潤 56,248,576.48 56,956,156.39
4、前五名客戶的營業收入總額 165,768,489.22 131,662,899.05
占公司全部營業收入的比例 50.39% 42.34%
三、按業務類別列示的其他業務
項 目 本期發生額 上期發生額
1、其他業務收入
家庭農場上交利潤 73,781.33 85,456.74
材料銷售收入 5,727,503.98 805,383.98
下腳銷售收入 530,732.84 1,603,572.63
租賃收入 1,067,950.54 1,900,551.00
其他 1,734,300.28 1,728,452.86
合 計 9,134,268.97 6,123,417.21
2、其他業務支出
家庭農場成本 35,365.34 43,330.83
材料銷售成本 6,064,430.29 2,184,950.92
下腳銷售成本 0.00 303.71
租賃成本 371,534.47 423,175.53
其他 869,401.17 751,331.24
合 計 7,340,731.27 3,403,092.23
3、其他業務利潤 1,793,537.7 2,720,324.98
附注28 營業稅金及附加
項 目 本期發生額 上期發生額
城市維護建設稅 41,132.14 106,541.33
教育費附加 22,298.10 81,607.25
33
營業稅 3,983.94 0.00
合 計 67,414.18 188,148.58
注：營業稅金及附加本年度較上年度減少120,734.40元，減少比例為64.17%，主要原因系城建稅和教育
費附加大幅減少所致。
附注29 營業費用
項 目 本期發生額 上期發生額
營業費用 16,004,796.14 15,389,831.81
其中主要項目:
運輸費 8,558,768.64 6,105,832.98
工資及附加 3,885,250.47 4,234,247.37
租賃費 2,264,914.65 2,288,669.50
廣告費 1,080,780.75 855,462.04
附注30 管理費用
項 目 本期發生額 上期發生額
管理費用 32,258,097.04 30,938,541.88
其中主要項目:
工資及附加 6,892,528.06 8,143,706.25
養老金 4,928,654.93 5,384,889.22
住房公積金 1,886,493.00 1,927,930.00
勞動保險費 1,605,100.81 1,698,022.14
折舊 1,973,620.25 1,956,820.96
業務招待費 1,821,903.53 416,925.94
稅金 2,117,266.24 859,370.62
差旅費 1,143,192.86 638,159.40
水電暖費 1,188,989.51 252,193.91
咨詢費 110,050.00 4,500,480.00
附注31 財務費用
項 目 本期發生額 上期發生額
利息支出 3,615,173.41 2,837,392.28
34
減：利息收入 1,449,295.00 1,138,033.29
匯兌損失(減:收益) 4,213,168.13 2,179,386.47
手續費及其它 294,162.68 289,419.08
合 計 6,673,209.22 4,168,164.54
注：財務費用本年較上年增加2,505,044.68元，增加比例60.10%。主要系利息支出及匯兌損失增加
所致。
附注32 資產減值損失
項 目 本期發生額 上期發生額
1、壞賬損失 1,070,403.21 -305,561.77
2、存貨跌價損失 -5,372,981.97 -968,742.51
3、長期股權投資減值 0.00 718,039.29
合 計 -4,302,578.76 -556,264.99
注:本賬戶發生額比上期減少3,746,313.77元，降低6.73倍，主要系存貨跌價準備轉回所致。
附注33 投資收益
類 別 本期發生額 上期發生額
委托理財收益 7,459,226.72 0.00
基金投資收益 0.00 44,861.86
聯營企業投資收益 -264,444.85 0.00
股權投資處置收益 -1,670,342.90 520,382.39
股權投資差額攤銷 0.00 19,862.43
合 計 5,524,438.97 585,106.68
注：投資收益本年較上年增加4,959,194.72元，增長8.77倍，主要原因系本期收回以前年度委托理財資
金7,459,226.72元所致。
附注34 營業外收入
項 目 本期發生額 上期發生額
非流動資產處置利得 740,901.46 1,458,449.60
其中：固定資產處置利得 740,901.46 1,458,449.60
固定資產盤盈 0.00 260,814.57
罰款收入 14,776.40 30,000.00
35
政府補助 767,652.00 1,065,784.00
無法收回的款項 123,922.34 0.00
其他 946.40 97.12
合 計 1,648,198.60 2,815,145.29
（一）政府補助種類明細：
項 目 本期發生額 上期發生額
金 額 批文 金額 批文
浦東新區經貿委 《關于財政對企業實行資 《關于財政對企業實行
45,400.00 134,900.00
補助 金扶持的協議》 資金扶持的協議》
外經貿發展扶持
280,000.00 新外經發[2007]185號 760,000.00 烏貿發外貿[2005]231號
資金
再就業中心補貼
21,312.00 新勞社字[2006]17號 25,884.00 新勞社字[2006]17號
款
財政貼息 300,000.00 昌州財企字[2007]32號 80,000.00 昌吉財農[2006]56號
中小企業國際開
0.00 -- 65,000.00 昌吉財農[2006]56號
拓基金
遞延收益轉入 120,940.00 -- 0.00 --
合 計 767,652.00 -- 1,065,784.00 --
(1)上海市浦東新區金橋鎮人民政府與公司控股子公司上海天毛紡織股份有限公司簽定的“關于財政對
企業實行資金扶持的協議”，公司子公司上海天毛紡織股份有限公司本期取得上海市浦東新區金橋鎮
人民政府撥付的扶持資金45,400.00元。
(2)烏魯木齊市貿易發展局、烏魯木齊市財政局（烏貿發外貿[2005]231號）文《關于下達2005年烏魯木齊
市外經貿發展扶持資金的通知》，本期收到由新市區財政局撥付出口獎勵資金280,000.00元。
(3)公司的控股子公司新疆天源紡織有限責任公司根據自治區勞動和社會保障廳（新勞社字[2006]17號）收
到再就業中心補貼款21,312.00元。
(4)公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司根據昌吉回族自治州（昌吉財農[2007]32號）《關
于撥付2007年新型工業化建設項目補助資金的通知》文件，本期取得貼息資金300,000.00元。
(5)“遞延收益”轉入數祥見附注21椘淥？橇鞫？赫？ǖ菅郵找媯?
（二）營業外收入本年比上年減少1,166,946.69元，減少比例41.45%，主要為本期處置固定資產收益、及
政府補助減少所致。
附注35 營業外支出
項 目 本期發生額 上期發生額
非流動資產處置損失 2,948,860.56 881,767.87
36
其中：固定資產處置損失 2,948,860.56 881,767.87
罰款支出 4,323.97 122,363.96
捐贈支出 31,167.00 3,396.61
預計負債轉回 -4,000,000.00 0.00
其他 432,259.24 71,776.67
合 計 -583,389.23 1,079,305.11
注：營業外支出本年比上年減少1,662,694.34元，減少1.54倍，主要系本期轉回預計負債轉回所致。
附注36 所得稅
項 目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 214,310.85 -216,712.30
遞延所得稅費用 -515,666.79 402,697.30
合 計 -301,355.94 185,985.00
附注37支付或收到的其他與經營活動有關的現金
項 目 本期發生額 上期發生額
一、支付的其他與經營活動有關的現金 34,164,326.42 37,466,933.35
其中金額較大的項目：
物料消耗 1,170,074.60 473,245.69
業務招待費 2,127,779.41 762,235.30
差旅費 2,262,197.33 1,425,590.79
廣告費 1,080,780.75 855,462.04
促銷費 108,743.71 433,753.98
運輸費 8,738,394.87 6,106,633．98
租賃費 2,300,714.12 2,288,669.50
銷售傭金 914,998.36 886,467.70
辦公費 1,124,589.76 1,046,411.13
二、收到的其他與經營活動有關的現金 4,951,623.05 8,676,328.42
其中金額較大的項目：
收到的政府補助 1,066,712.00 1,125,784.00
利息收入 1,449,295.00 1,138,033.29
37
九、母公司會計報表主要項目注釋
(一)應收賬款及其他應收款
1、應收帳款
(1)按賬齡分:
期末賬面余額 期初賬面余額
賬 齡
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
一年以內 74,929,616.17 87.68 749,296.16 79,494,101.61 98.31 794,941.02
一至二年 10,015,329.78 11.72 500,766.49 962,458.95 1.19 48,122.95
二至三年 368,911.36 0.43 36,891.14 27,298.61 0.03 2,729.86
三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五年以上 145,793.00 0.17 123,924.05 145,793.00 0.18 123,924.05
個別認定 0.00 0.00 0.00 230,823.04 0.29 230,823.04
合 計 85,459,650.31 100.00 1,410,877.84 80,860,475.21 100.00 1,200,540.92
其中：
期末賬面余額 期初賬面余額
外幣 原幣金額 匯率 外幣 原幣金額 匯率
美元 792,900.00 7.3046 美元 792,900.00 7.8087
(2)按信用風險特征類別分析：
期末賬面余額 期初賬面余額
風險類別
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
單項金額重大 42,143,415.63 49.31 421,434.16 24,330,327.93 30.09 243,303.28
風險較大的組合 145,793.00 0.17 123,924.05 376,616.04 0.47 354,747.09
其他不重大 43,170,441.68 50.52 865,519.63 56,153,531.24 69.44 602,490.55
合計 85,459,650.31 100.00 1,410,877.84 80,860,475.21 100.00 1,200,540.92
(3)確定風險較大組合的依據：賬齡時間4年以上的款項因其回收風險加大確定為風險較大的組合。
(4)本賬戶期末余額中無持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
(5)應收關聯方款項為6,508,211.90元，占應收帳款總額的比例為7.62%。
(6)欠款前五位主要客戶：
單 位 名 稱 金 額 占其他應收款總額的比例(%)
香港國際豪商公司 28,965,906.92 33.89
38
德國ALLUDE GMBH公司 13,177,508.71 15.42
上海天毛紡織股份有限公司 5,665,408.98 6.63
北京金天山服裝服飾有限公司 4,708,357.86 5.51
蘭州天山商貿有限公司 3,968,838.88 4.64
合 計 56,486,021.35 66.09
2、其他應收款
(1)按賬齡分:
期末賬面余額 期初賬面余額
賬 齡
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
一年以內 8,276,589.11 55.82 82,765.89 1,292,965.61 15.01 12,929.66
一至二年 543,108.43 3.66 27,155.42 782,663.56 9.09 39,133.18
二至三年 20,498.49 0.14 2,049.85 226,100.00 2.63 22,610.00
三至四年 75,600.00 0.51 22,680.00 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五年以上 5,911,041.67 39.87 5,024,385.42 6,310,742.56 73.27 5,364,131.18
合 計 14,826,837.70 100.00 5,159,036.58 8,612,471.73 100.00 5,438,804.02
其中：
期末賬面余額 期初賬面余額
外幣 原幣金額 匯率 外幣 原幣金額 匯率
美元 6,348,207.62 7.3064 美元 4,552,452.24 7.8087
(2)按信用風險特征類別分析：
期末賬面余額 期初賬面余額
風險類別
金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備
單項金額重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
風險較大的組合 5,911,041.67 39.87 5,024,385.42 6,310,742.56 73.27 5,364,131.18
其他不重大 8,915,796.03 60.13 134,651.16 2,301,729.17 26.73 74,672.84
合 計 14,826,837.70 100.00 5,159,036.58 8,612,471.73 100.00 5,438,804.02
(3)確定風險較大組合的依據：賬齡時間4年以上的款項因其回收風險加大確定為風險較大的組合。
(4)本賬戶期末余額中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位。
(5)應收關聯方款項為976,478.72元，占其他應收款總額的比例為6.59%。
(6)本賬戶期末余額比期初余額增加6,214,365.97元，增加72.16％,主要系本年應收往來款項增加所
致。
39
(7)欠款前五位主要客戶：
單 位 名 稱 金 額 占其他應收款總額的比例(%)
金塔毛紡廠 5,791,817.34 39.06
浙江天山紡織品檢驗有限公司 976,478.72 6.59
蘭州天山商貿公司 279,829.00 1.89
王清 194,101.26 1.31
銀都專賣店 150,000.00 1.01
合 計 7,392,226.32 49.86
（二）長期股權投資
投資性質 期初賬面余額 期末賬面余額
對子公司投資 79,595,627.00 81,845,627.00
對聯營企業、合營企業投資 1,916,932.73 1,385,555.15
合 計 81,512,559.73 83,231,182.15
(1)按成本法核算的長期股權投資：
期初賬面余額 本期增減額 期末賬面余額
被投資單位 初始投資額
金額 減值準備 金額 減值準備 金額 減值準備
浙江天山紡織品檢驗有限公司 2,250,000.00 0.00 0.00 2,250,000.00 0.00 2,250,000.00 0.00
上海天毛紡織股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00
深圳新天豪針織品有限公司 14,971,677.00 14,971,677.00 0.00 0.00 0.00 14,971,677.00 0.00
新疆天山毛紡織香港有限公司 23,950.00 23,950.00 0.00 0.00 0.00 23,950.00 0.00
新疆天農畜牧科技發展有限責任公司 39,500,000.00 39,500,000.00 0.00 0.00 0.00 39,500,000.00 0.00
新疆天源紡織有限責任公司 9,500,000.00 9,500,000.00 0.00 0.00 0.00 9,500,000.00 0.00
新疆天力祥商貿有限責任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 0.00 0.00 0.00 3,600,000.00 0.00
新疆金新信托投資公司 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.0
新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 583,067.27 2,500,000.00 583,067.27 0.00 0.00
新疆證券公司 54,768,421.73 54,768,421.73 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 54,768,421.73
合計 204,114,048.73 201,864,048.73 120,351,489.00 4,750,000.00 583,067.27 201,614,048.73 119,768,421.73
(2)按權益法核算的長期股權投資：
期初賬面余額 本期增減額 期末賬面余額
被投資單位 初始投資額
金額 減值準備 金額 現金紅利 減值準備 金額 減值準備
北京天毛世紀服裝服飾有限公司 1,650,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00
伊犁天河毛紡織有限公司 2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合計 4,275,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00
(3)根據新疆高能科技有限公司2006年12月31日會計報表，新疆高能科技有限公司凈資產低于投資者出資額，
故公司按其應享有權益低于出資額的部分計提長期投資減值準備583,067.27元。本年新疆高能科技有限公司
破產清算，公司收回對其投資，同時轉回減值準備583,067.27元。
(4)金新信托投資股份有限公司屬德隆系企業，公司2004年第三屆七次董事會決議對其全額計提減值準備
65,000,000.00元。
40
(5)新疆證券有限責任公司2004年度被會計師出具非標意見審計報告(五洲會字[2005]8-225)，故公司第
三屆九次董事會決議對其全額計提減值準備54,768,421.73元。
(6)伊犁天河毛紡織有限公司截止目前已資不抵債，按權益法核算長期投資減至為零。
（三）營業收入、營業成本
本期發生額 上期發生額
項 目
收入 成本 收入 成本
主營業務 317,320,122.85 268,353,632.68 275,844,175.35 222,582,999.02
其他業務 9,000,699.28 7,249,061.23 4,479,946.33 1,368,887.83
合 計 326,320,822.13 275,602,693.91 280,324,121.68 223,951,886.85
一、按地區分布列示主要業務
本期發生額 上期發生額
類 別
收入 成本 收入 成本
國內銷售 153,915,380.54 128,222,759.21 142,961,974.30 117,602,160.63
國外銷售 163,404,742.31 140,130,873.47 132,882,201.05 104,980,838.39
合計 317,320,122.85 268,353,632.68 275,844,175.35 222,582,999.02
二、按業務類別列示的主營業務：
業務類別 本期發生額 上期發生額
1、主營業務收入
衫類 204,821,687.18 213,248,226.37
紗類 103,639,892.12 52,380,190.23
受托加工 8,858,543.55 10,215,758.75
合計 317,320,122.85 275,844,175.35
2、主營業務成本
衫類 170,708,539.02 169,401,396.35
紗類 89,349,242.58 44,298,678.62
受托加工 8,295,851.08 8,882,924.05
合 計 268,353,632.68 222,582,999.02
3、主營業務利潤 48,966,490.17 53,261,176.33
4、前五名客戶的銷售收入總額 156,048,397.12 123,436,104.03
占公司全部銷售收入的比例 49.18% 44.75%
三、按業務類別列示的其他業務
41
項 目 本期發生額 上期發生額
1、其他業務收入 9,000,699.28 4,479,946.33
材料銷售收入 6,507,845.97 249,416.55
下腳銷售收入 530,732.84 1,603,572.63
租賃收入 228,845.68 505,214.73
其他 1,733,274.79 2,121,742.42
2、其他業務支出 7,249,061.23 1,368,887.83
材料銷售成本 6,060,338.06 237,146.89
下腳銷售成本 0.00 303.71
租賃成本 320,347.49 73,842.00
其他 868,375.68 1,057,595.23
3、其他業務利潤 1,751,638.05 3,111,058.50
注：其他業務利潤本年度較上年度減少1,359,420.45元，減少比例為43.70%，主要原因系本年下腳料的
銷售大幅減少所致。
（四）投資收益
類 別 本期發生額 上期發生額
委托理財收益 7,459,226.72 0.00
聯營企業投資收益 -264,444.85 0.00
處置長期投資收益 -1,670,342.90 507,311.77
股權投資差額攤銷 0.00 19,862.43
合 計 5,524,438.97 527,174.20
十、關聯方關系及其交易事項
(一)關聯方關系
1、本企業的子公司有關信息： 單位：人民幣萬元
組織機 合計表
注冊資本
合計持股
子公司名稱 構代碼 注冊地 主要經營范圍 決權比
比例
期初余額 期末余額
例
設立投資
42
深圳新天豪針織品有限公司 618900406 深圳坑梓鎮第三工業區生產經營羊絨衫、羊毛衫等2,138.81 2,138.81 70.00 70.00
新疆天山毛紡織香港有限公司 銷售羊絨衫、羊絨紗等 5.00港幣 5.00港幣 100.00 100.00
72914703-1 木壘縣人民北路 畜產品收購.加工.銷售等 4,000.00 4,000.00 98.75 98.75
新疆天農畜牧科技發展有限公司
上海天毛紡織股份有限公司 72949594-1 上海金滬路1151號 服裝的研發.制造.銷售等 3,802.00 3,802.00 29.96 29.96
新疆天源紡織有限責任公司 73180245-3 昌吉市北京北路 紡織.服裝的生產.銷售等 1,000.00 1,000.00 95.00 95.00
新疆天力祥商貿有限責任公司 74868574-0 烏魯木齊市銀川路3號煙酒零售、農副產品收購等 400.00 400.00 90.00 90.00
浙江天山紡織品檢驗有限公司 669167187 浙江桐鄉市梧桐街道紡織品檢驗，羊絨衫銷售等 500.00 500.00 45.00 45.00
2、本企業的合營企業、聯營企業有關信息： 單位：人民幣萬元
本 本
組織機構 注冊資 業務性 本期營業收
被投資單位名稱 注冊地 企業持股 企業表決權 期末資產總額 期末負債總額 本期凈利潤
代碼 本 質 入總額
比例(%) 比例(%)
上海天奧投資管
理有限公司
伊犁天河毛紡織
有限公司
豐臺區右安
北京天毛世紀服裝 66
門外東濱河500萬元 商業 33% 33% 12,420,706.23 8,222,054.27 697,239.00 -679,024.37
服飾有限公司 628915-4
路4號
注：（1）上海天毛紡織股份有限公司的聯營企業上海天奧投資管理有限公司已停業無法取得相關信息。
（2）公司的聯營企業伊犁天河毛紡織有限公司擬進入破產程序，故無法取得相關信息。
3、不存在控制關系的關聯方性質
企業名稱 與本企業關系
自治區國有資產經營有限公司 股東之一
烏魯木齊市國有資產經營有限公司 股東之一
香港天山毛紡織有限公司 股東之一
香港國際棉業有限公司 股東之一
新疆維吾爾自治區供銷合作社聯社 股東之一
伊犁天河毛紡織有限公司 聯營公司
新疆證券有限責任公司 聯營公司
新疆金新信托投資股份有限公司 聯營公司
上海天奧投資管理有限公司 聯營公司
新疆高能科技有限公司 聯營公司
(二)關聯方應收應付款項余額
期末賬面余額 年初賬面余額
項 目
金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備
1、其他應收款
新疆金新信托投資股份有限公司 8,000,000.00 24.63 8,000,000.00 8,000,000.00 29.31 8,000,000.00
43
2、其他應付款
烏魯木齊市國有資產經營有限公司 738,367.89 4.38 -- 738,367.89 4.77 --
香港天山毛紡織有限公司 213,811.15 1.27 -- 213,811.15 1.38 --
香港國際棉業有限公司 111,287.17 0.66 -- 111,287.17 0.72 --
新疆維吾爾自治區供銷合作社聯社 56,327.54 0.33 -- 56,327.54 0.36 --
十一、或有事項
(一)訴訟事項
1、2003年11月，本公司控股子公司上海天毛股份有限公司對廣州科技信托投資有限
公司投資1,200萬元，2004年6月根據《中國銀行業監督管理委員會廣東監管局粵銀監復
［2004］35號》“關于對廣州科技信托投資有限公司股東變更的批復”本公司退出對廣州科
技信托投資有限公司的投資，同年8月16日，收到廣州科技信托有限公司退回款項900萬元。
余300萬元廣州科技信托投資有限公司以“已支付的開辦費用”為由未于退還。
廣州科技信托投資有限公司訴“原八家股東應返還原被告墊支的開辦費用并承擔相應責
任”事項參加應訴。開辦費總金額8,995,747.25元，按投資占比1,200萬／3億，應分攤
359,829.89元。目前該案尚在審理當中。
2、本公司為伊犁天河公司提供貸款擔保1,100萬元，伊犁天河公司未能如期清償，經伊犁
州中級人民法院判決伊犁天河公司償還借款本息11,585,837.44元，本公司承擔連帶清償責
任。本公司已向新疆維吾爾自治區高院伊犁州分院提起上訴。經[(2001)伊州經終字第16號]
民事判決為：駁回上訴，維持原判。并已執行劃款3,391,366.19元。經公司第三屆四次董
事會專門決議，因2004年1月20日由經貿局組成的資產人員清理調查小組對其出具了《伊
犁天河有限公司人員、資產清理調查報告》，顯示該公司財務狀況陷入困境，無力支付到期債
務，2004年伊犁州法院再次劃撥144,000.00元，公司已計提預計負債8,050,471.25元。
中國工商銀行伊犁洲分行已將該貸款轉至中國長城資產管理公司烏魯木齊辦事處。該公司
2008年擬進入破產清算程序。
3、2005年9月8日，本公司控股子公司新疆天農畜牧科技發展有限責任公司，就債務
人烏魯木齊牧羊人羊絨制品有限公司欠付貨款，向昌吉州中級人民法院提起訴訟，請求判令
被告烏魯木齊牧羊人羊絨制品有限公司支付拖欠的貨款2,660,331.44元及利息156,427.49
44
元，共計2,816,758.93元，本年已收回132,002.00元。目前，已保全該債務人資產，該案
尚在審理當中。
(二)對外擔保事項
被擔保借款人名稱 擔保余額(萬元) 擔保種類 擔保期限
伊犁天河毛紡織有限責任公司 1,100.00 貸款 1994.5.07-1997.5.07
合 計 1,100.00
注：公司為伊犁天河毛紡織有限責任公司提供貸款擔保1,100萬元，已涉訴判決，見前
“十一、或有事項（一）訴訟事項-2”所述。
十二、承諾事項
公司已于2006年6月1日完成股權分置改革，公司發起人股東新疆維吾爾自治區國有資
產投資經營有限責任公司、天山毛紡織有限公司、烏魯木齊國有資產經營有限公司、國際棉
業有限公司承諾：自改革方案實施之日起，其所持有天山紡織發起人股份在12個月內不上
市交易或轉讓；法定承諾期滿后，24個月內不上市交易或轉讓。公司股東新疆維吾爾自治區
供銷合作社聯合社承諾：自改革方案實施之日起，其所持有天山紡織發起人股份在12個月
內不上市交易或轉讓。
十三、期后事項
公司報告期內無重大須披露的資產負債表日后非調整事項。
十四、其他重要事項
1、公司與新疆證券公司簽定《受托投資管理協議》，投資30,000,000.00元購買多品種有價
證券,截止2004年已收回本金15,000,000.00元及收益2,920,068.49元。因新疆證券有限責任
公司2004年度被會計師出具非標意見審計報告(五洲會字[2005]8-225), 故公司2004年第三
屆九次董事會決議對其全額計提減值準備12,079,931.51元。本年已收回上述委托理財投資資
金7,459,226.72元。
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2、本公司為新疆天彩科技股份有限公司提供貸款擔保2000萬元，截止2003年9月已逾期，
經第三屆五次董事會專門決議,按其擔保額的20％計提預計負債4,000,000.00元。2007年9
月27日，新疆天彩科技股份有限公司與新疆凱迪投資有限責任公司達成債務和解，從而解除
公司對新疆天彩科技股份有限公司的貸款擔保，故將計提的預計負債4,000,000.00元轉回。
十五、非經常性損益事項
（一）每股收益及凈資產收益率
每股收益(元) 凈資產收益率
報告期利潤
基本每股收益 稀釋每股收益 全面攤薄 加權平均
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.04 0.04 3.32% 3.39%
扣除非經常性損益后歸屬于
0.02 0.02 1.66% 1.70%
公司普通股股東的凈利潤
1、基本每股收益計算過程
項 目 2007年度
應付普通股凈利潤 15,546,851.64
扣除非經常性損益凈利潤 5,856,037.09
期初股份總數 363,456,000.00
報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 0.00
報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 0.00
報告期月份數 12
增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 0.00
普通股加權平均股數 363,456,000.00
每股收益 0.04
扣除非經常性損益每股收益 0.02
注：(1)普通股加權平均數計算過程如下：
期間 計算過程 普通股加權平均數
2007年度 363,456,000.00 363,456,000.00
(2)報告期內公司未發行可轉換債券、認股權證等稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益不予計算。
2、凈資產收益率計算過程如下：
項 目 2007年度
應付普通股凈利潤 15,546,851.64
扣除非經常性損益凈利潤 5,856,037.09
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歸屬普通股股的期末凈資產 451,005,048.80
歸屬普通股股的期初凈資產 435,596,572.53
報告期發行新股或債轉股等新增歸屬普通股股的凈資產 0.00
報告期月份數 12
增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 0.00
報告期回購或現金分紅等減少歸屬普通股的股凈資產 0.00
報告期月份數 12
減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數 0.00
因其他交易或事項引起的凈資產增減變動 0.00
發生其他凈資產增減變動下一月份起至報告期期末的月份數 0.00
加權平均凈資產 433,368,998.35
全面攤薄凈資產收益率 3.31%
加權平均凈資產收益率 3.37%
全面攤薄凈資產收益率(扣除非經常性損益) 1.25%
加權平均凈資產收益率(扣除非經常性損益) 1.27%
期 間 計算過程 凈資產加權平均數
2007年度 435,596,572.53+15,546,851.64/2 433,368,998.35
（二）非經常性損益明細表
項 目 2007年度
一、非經常性損益項目
1、非流動資產處置損益 -2,207,959.10
2、越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 0.00
3、計入當期損益的政府補助 767,652.00
4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 0.00
5、合并成本小于被合并單位可辨認凈資產公允價值產生的損益 0.00
6、非貨幣性資產交換損益 0.00
7、委托投資損益 7,459,226.72
8、因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 0.00
9、債務重組損益 0.00
10、企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 0.00
11、交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 0.00
12、同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 0.00
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項 目 2007年度
13、與公司主營業務無關的預計負債產生的損益 4,000,000.00
14、除上述各項之外的其他營業外收支凈額 -328,105.07
15、中國證監會認定的其他非經常性損益項目 0.00
合 計 9,690,814.55
凈利潤 15,546,851.64
二、扣除非經常性損益凈利潤 5,856,037.09
非經常性損益凈影響數占凈利潤的比例 62.33%
（三）現金流量表補充資料
1、報告期內合并報表數據 單位:人民幣元
項 目 2007年度 2006年度
1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：
凈利潤 15,398,559.10 11,683,021.41
加:計提的資產減值準備 -4,302,578.76 -556,264.99
固定資產折舊 14,455,879.59 15,752,896.36
無形資產攤銷 157,083.32 174,362.00
長期待攤費用攤銷 166,328.40 166,328.40
待攤費用減少（減：增加） 4,476.45 3,312.50
預提費用增加（減：減少） 1,136,527.98 263,764.07
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -553,250.11 -837,496.30
固定資產報廢損失 2,761,209.21 0.00
公允價值變動損失(減：收益) 0.00 0.00
財務費用 3,615,173.41 2,837,392.28
投資損失（減：收益） -5,524,438.97 -585,106.68
存貨的減少（減：增加） -36,694,510.38 18,254,486.87
遞延所得稅資產減少(減：增加) -515,666.79 -402,697.30
遞延所得稅負債增加(減：減少) 0.00 0.00
經營性應收項目的減少（減：增加） -15,801,604.35 -27,215,492.13
經營性應付項目的增加（減：減少） 18,817,175.85 2,280,933.84
其他 0.00 0.00
經營活動產生的現金流量凈額 -6,879,636.05 22,624,834.93
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本 0.00 0.00
一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00
融資租入固定資產 0.00 0.00
3、現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末余額 69,409,386.86 91,908,819.90
減：現金的期初余額 91,908,819.90 96,568,298.33
48
項 目 2007年度 2006年度
加：現金等價物的期末余額 0.00 0.00
減：現金等價物的期初余額 0.00 0.00
現金及現金等價物凈增加額 -22,499,433.04 -4,659,478.43
2、報告期內母公司報表數據 單位:人民幣元
項 目 2007年度 2006年度
1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：
凈利潤 17,766,165.11 13,099,261.90
加:計提的資產減值準備 -16,740,397.92 5,834,708.51
固定資產折舊 11,741,577.08 12,989,201.68
無形資產攤銷 143,205.56 160,484.24
長期待攤費用攤銷 52,251.72 52,251.72
待攤費用減少（減：增加） 11,149.86 7,239.01
預提費用增加（減：減少） 1,056,233.46 451,936.58
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -120,523.90 571,475.70
固定資產報廢損失 2,761,209.21 0.00
公允價值變動損失(減：收益) 0.00 0.00
財務費用 3,395,524.84 2,651,164.91
投資損失（減：收益） -5,524,438.97 239,881.00
存貨的減少（減：增加） -30,798,204.21 -11,421,023.92
遞延所得稅資產減少(減：增加) 0.00 0.00
遞延所得稅負債增加(減：減少) 0.00 0.00
經營性應收項目的減少（減：增加） -12,105,676.80 -15,496,654.78
經營性應付項目的增加（減：減少） 24,646,470.74 11,384,153.03
其他 0.00 0.00
經營活動產生的現金流量凈額 -3,715,454.22 20,524,079.58
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本 0.00 0.00
一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00
融資租入固定資產 0.00 0.00
3、現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末余額 52,731,372.97 78,676,967.70
減：現金的期初余額 78,676,967.70 83,387,746.79
加：現金等價物的期末余額 0.00 0.00
減：現金等價物的期初余額 0.00 0.00
現金及現金等價物凈增加額 -25,945,594.73 -4,710,779.09
（四）新舊會計準則差異調節表
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1、股東權益差異調節表
序號 項目名稱 上年披露金額 修正金額 本年修正后金額
2006年12月31日股東權益（舊會計準則） 434,153,310.75 434,153,310.75
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 112,553.81 112,553.81
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業合并
其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
8 資產以及可供出售金融資產
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 1,232,543.15 -1,835.18 1,230,707.97
13 少數股東權益 17,713,824.85 -18,256.61 17,695,568.24
股權分置改革劃分為可供出售金融資產，其公允
14 價值與賬面價值的差額
企業在首次執行日以前已經持有的對子公司長期股權
15 投資,視同該子公司自最初即采用成本法核算
16 其他-長期股權投資成本法改權益法的追溯調整
2007年1月1日股東權益（新會計準則） 453,212,232.56 -20,091.79 453,192,140.77
注：(1)“所得稅”和“少數股東權益”修正原因，主要系對納入合并范圍應收關聯單位計提壞帳準備影
響遞延所得稅資產的金額進行修正。
50
2、利潤表調整項目表(合并數據)
項 目 上年同期金額 調整后金額
營業收入 317,080,095.61 317,080,095.61
營業成本 257,403,614.24 257,403,614.24
銷售費用 15,389,831.81 15,389,831.81
管理費用 29,664,237.60 30,938,541.88
財務費用 4,168,164.54 4,168,164.54
資產減值損失 0.00 -556,264.99
公允價值變動損益 0.00 0.00
投資收益 -132,932.61 585,106.68
營業外收入 1,749,361.29 2,815,145.29
營業外支出 1,079,305.11 1,079,305.11
凈利潤(歸屬于母公司凈利潤) 12,665,541.27 12,464,059.37
2、上年同期利潤差異調節表
項 目 金 額
2006年度凈利潤（原會計準則） 12,665,541.27
追溯調整項目影響合計數 -201,481.90
其中：遞延所得稅影響數 -201,481.90
2006年度歸屬于公司普通股股東的凈利潤（新會計準則） 12,464,059.37
加：少數股東損益 -781,037.96
2006年度凈利潤（新會計準則） 11,683,021.41
假定全面執行新會計準則的備考信息
備考調整影響合計數 0.00
其中:所得稅費用 0.00
其他 0.00
2006年度模擬備考凈利潤 11,683,021.41
附：
資產負債表
編制單位：新疆天山毛紡織股份有限公司 2007年12月31日 單位：（人民幣）元
期末數 期初數
項目
合并 母公司 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 69,409,386.86 52,731,372.97 91,908,819.90 78,676,967.70
結算備付金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆出資金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融資產 0.00 0.00 0.00 0.00
51
應收票據 0.00 0.00 0.00 0.00
應收賬款 84,962,186.63 84,048,772.47 80,794,027.28 79,659,934.29
預付款項 7,189,337.22 6,480,975.27 2,159,472.17 5,812,233.58
應收保費 0.00 0.00 0.00 0.00
應收分保賬款 0.00 0.00 0.00 0.00
應收分保合同準備金 0.00 0.00 0.00 0.00
應收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他應收款 15,252,116.68 9,667,801.12 10,814,971.69 3,173,667.71
買入返售金融資產 0.00 0.00 0.00 0.00
存貨 243,220,980.55 219,750,817.35 210,740,791.43 192,281,636.11
一年內到期的非流動資
0.00 0.00 0.00 0.00
產
其他流動資產 205,711.48 172,400.32 210,187.93 183,550.18
流動資產合計 420,239,719.42 372,852,139.50 396,628,270.40 359,787,989.57
非流動資產：
發放貸款及墊款 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融資產 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投資 0.00 0.00 0.00 0.00
長期應收款 0.00 0.00 0.00 0.00
長期股權投資 1,385,555.15 83,231,182.15 1,916,932.73 81,512,559.73
投資性房地產 0.00 0.00 0.00 0.00
固定資產 161,146,670.36 126,746,084.62 173,822,446.35 137,224,887.08
在建工程 18,256.00 0.00 0.00 0.00
工程物資 0.00 0.00 0.00 0.00
固定資產清理 0.00 0.00 0.00 0.00
生產性生物資產 28,254.49 0.00 113,385.54 0.00
油氣資產 0.00 0.00 0.00 0.00
無形資產 4,757,726.51 4,094,308.64 4,821,909.83 4,144,614.20
開發支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商譽 0.00 0.00 0.00 0.00
長期待攤費用 681,001.25 452,847.49 847,329.65 505,099.21
遞延所得稅資產 2,685,984.61 0.00 2,170,317.82 0.00
其他非流動資產 0.00 0.00 0.00 0.00
非流動資產合計 170,703,448.37 214,524,422.90 183,692,321.92 223,387,160.22
資產總計 590,943,167.79 587,376,562.40 580,320,592.32 583,175,149.79
流動負債：
短期借款 44,028,076.84 41,250,000.00 50,250,000.00 50,250,000.00
向中央銀行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同業存放 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入資金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00
應付票據 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00
應付賬款 35,551,389.18 51,271,190.13 21,850,485.75 44,271,996.60
預收款項 8,183,883.83 7,449,863.51 8,562,866.14 7,993,446.86
賣出回購金融資產款 0.00 0.00 0.00 0.00
應付手續費及傭金 0.00 0.00 0.00 0.00
應付職工薪酬 4,156,550.04 3,723,232.37 5,149,648.21 2,828,948.10
應交稅費 321,605.23 -1,013,653.72 2,158,625.85 167,589.46
應付利息 0.00 0.00 0.00 0.00
52
其他應付款 17,138,712.98 15,391,438.76 15,081,788.39 13,342,420.99
應付分保賬款 0.00 0.00 0.00 0.00
保險合同準備金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理買賣證券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承銷證券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年內到期的非流動負
0.00 0.00 0.00 0.00
債
其他流動負債 3,032,452.64 2,826,874.19 1,895,924.66 1,770,640.73
流動負債合計 112,412,670.74 120,898,945.24 114,949,339.00 130,625,042.74
非流動負債：
長期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
應付債券 0.00 0.00 0.00 0.00
長期應付款 0.00 0.00 0.00 0.00
專項應付款 0.00 0.00 0.00 0.00
預計負債 8,050,471.25 8,050,471.25 12,050,471.25 12,050,471.25
遞延所得稅負債 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流動負債 427,701.30 248,792.00 128,641.30 87,447.00
非流動負債合計 8,478,172.55 8,299,263.25 12,179,112.55 12,137,918.25
負債合計 120,890,843.29 129,198,208.49 127,128,451.55 142,762,960.99
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00
資本公積 523,453,986.19 520,292,588.95 523,453,986.19 520,292,588.95
減：庫存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公積 46,347,960.69 45,446,721.42 46,347,960.69 45,446,721.42
一般風險準備 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利潤 -481,070,869.13 -471,016,956.46 -496,617,720.77 -488,783,121.57
外幣報表折算差額 -1,182,028.95 0.00 -1,143,653.58 0.00
歸屬于母公司所有者權益
451,005,048.80 458,178,353.91 435,496,572.53 440,412,188.80
合計
少數股東權益 19,047,275.70 0.00 17,695,568.24 0.00
所有者權益合計 470,052,324.50 458,178,353.91 453,192,140.77 440,412,188.80
負債和所有者權益總計 590,943,167.79 587,376,562.40 580,320,592.32 583,175,149.79
公司法定代表人：張自強 公司財務總監：劉新梅
利 潤 表
編制單位：新疆天山毛紡織股份有限公司 2007年1-12月 單位：（人民幣）元
本期 上年同期
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 338,080,796.77 326,320,822.13 317,080,095.61 280,324,121.68
其中：營業收入 338,080,796.77 326,320,822.13 317,080,095.61 280,324,121.68
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已賺保費 0.00 0.00 0.00 0.00
手續費及傭金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、營業總成本 330,739,620.41 315,517,528.44 307,532,036.06 267,970,343.27
其中：營業成本 280,038,682.59 275,602,693.91 257,403,614.24 223,951,886.85
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手續費及傭金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
53
營業稅金及附加 67,414.18 0.00 188,148.58 0.00
銷售費用 16,004,796.14 10,716,761.73 15,389,831.81 11,486,784.47
管理費用 32,258,097.04 26,935,676.81 30,938,541.88 22,391,499.19
財務費用 6,673,209.22 6,922,862.42 4,168,164.54 4,305,464.25
資產減值損失 -4,302,578.76 -4,660,466.43 -556,264.99 5,834,708.51
加：公允價值變動收益
0.00 0.00 0.00 0.00
（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”
5,524,438.97 5,524,438.97 585,106.68 527,174.20
號填列）
其中：對聯營企業
0.00 0.00 0.00 0.00
和合營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”
0.00 0.00 0.00 0.00
號填列）
三、營業利潤（虧損以“-”
12,865,615.33 16,327,732.66 10,133,166.23 12,880,952.61
號填列）
加：營業外收入 1,648,198.60 623,101.24 2,815,145.29 858,587.00
減：營業外支出 -583,389.23 -815,331.21 1,079,305.11 640,277.71
其中：非流動資產處置
2,948,860.56 2,761,209.21 881,767.87 575,062.70
損失
四、利潤總額（虧損總額以
15,097,203.16 17,766,165.11 11,869,006.41 13,099,261.90
“-”號填列）
減：所得稅費用 -301,355.94 0.00 185,985.00 0.00
五、凈利潤（凈虧損以“-”
15,398,559.10 17,766,165.11 11,683,021.41 13,099,261.90
號填列）
歸屬于母公司所有者
15,546,851.64 0.00 12,464,059.37 0.00
的凈利潤
少數股東損益 -148,292.54 0.00 -781,037.96 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.00 0.03 0.00
（二）稀釋每股收益 0.04 0.00 0.03 0.00
公司法定代表人：張自強 公司財務總監：劉新梅
現 金 流 量 表
編制單位：新疆天山毛紡織股份有限公司 2007年1-12月 單位：（人民幣）元
本期 上年同期
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流
量：
銷售商品、提供勞務收
371,081,168.41 350,178,125.22 321,407,116.57 290,415,990.48
到的現金
客戶存款和同業存放
0.00 0.00 0.00 0.00
款項凈增加額
向中央銀行借款凈增
0.00 0.00 0.00 0.00
加額
向其他金融機構拆入 0.00 0.00 0.00 0.00
54
資金凈增加額
收到原保險合同保費
0.00 0.00 0.00 0.00
取得的現金
收到再保險業務現金
0.00 0.00 0.00 0.00
凈額
保戶儲金及投資款凈
0.00 0.00 0.00 0.00
增加額
處置交易性金融資產
0.00 0.00 0.00 0.00
凈增加額
收取利息、手續費及傭
0.00 0.00 0.00 0.00
金的現金
拆入資金凈增加額 0.00 0.00 0.00 0.00
回購業務資金凈增加
0.00 0.00 0.00 0.00
額
收到的稅費返還 13,240,318.09 11,194,099.20 9,355,518.91 7,661,296.99
收到其他與經營活動
4,951,623.05 3,807,845.31 8,676,328.42 14,324,370.43
有關的現金
經營活動現金流入
389,273,109.55 365,180,069.73 339,438,963.90 312,401,657.90
小計
購買商品、接受勞務支
283,847,990.20 276,247,307.79 209,805,764.97 209,857,386.45
付的現金
支付給職工以及為職
62,024,481.07 50,830,973.22 46,803,561.53 34,850,356.32
工支付的現金
支付的各項稅費 16,115,947.91 13,574,404.59 22,737,869.12 18,897,822.34
支付其他與經營活動
34,164,326.42 28,242,838.35 37,466,933.35 28,272,013.21
有關的現金
經營活動現金流出
396,152,745.60 368,895,523.95 316,814,128.97 291,877,578.32
小計
經營活動產生的
-6,879,636.05 -3,715,454.22 22,624,834.93 20,524,079.58
現金流量凈額
二、投資活動產生的現金流
量：
收回投資收到的現金 7,513,653.97 7,459,226.72 896,718.48 687,651.68
取得投資收益收到的
0.00 0.00 0.00 0.00
現金
處置固定資產、無形資
產和其他長期資產收回的 1,072,191.55 319,889.90 5,009,396.93 506,226.00
現金凈額
收到其他與投資活動
0.00 54,427.25 0.00 0.00
有關的現金
投資活動現金流入
8,585,845.52 7,833,543.87 5,906,115.41 1,193,877.68
小計
購建固定資產、無形資
產和其他長期資產支付的 4,218,545.94 3,768,159.54 1,157,184.88 954,802.56
現金
投資支付的現金 1,650,000.00 3,900,000.00 0.00 0.00
支付其他與投資活動
0.00 0.00 687,830.01 0.00
有關的現金
投資活動現金流出 5,868,545.94 7,668,159.54 1,845,014.89 954,802.56
55
小計
投資活動產生的
2,717,299.58 165,384.33 4,061,100.52 239,075.12
現金流量凈額
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少數
0.00 0.00 0.00 0.00
股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 106,656,743.50 103,878,666.66 89,840,700.00 89,840,700.00
收到其他與籌資活動
0.00 0.00 86,000.00 0.00
有關的現金
籌資活動現金流入
108,156,743.50 103,878,666.66 89,926,700.00 89,840,700.00
小計
償還債務支付的現金 122,719,366.66 122,719,366.66 115,871,152.72 110,099,900.00
其中：子公司支付給少
0.00 0.00 0.00 0.00
數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動
0.00 0.00 2,563,568.88 2,563,568.88
有關的現金
籌資活動現金流出
126,493,840.07 126,274,191.50 121,272,113.88 115,314,633.79
小計
籌資活動產生的
-18,337,096.57 -22,395,524.84 -31,345,413.88 -25,473,933.79
現金流量凈額
四、匯率變動對現金及現金
0.00 0.00 0.00 0.00
等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增
-22,499,433.04 -25,945,594.73 -4,659,478.43 -4,710,779.09
加額
加：期初現金及現金等
91,908,819.90 78,676,967.70 96,568,298.33 83,387,746.79
價物余額
六、期末現金及現金等價物
69,409,386.86 52,731,372.97 91,908,819.90 78,676,967.70
余額
公司法定代表人：張自強 公司財務總監：劉新梅
56
2007年年度報告
所有者權益變動表
編制單位：新疆天山毛紡織股份有限公司 2007 年 12 月 31 日
單位：（人民幣）元
本期金額 上年金額
歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益
所有者 所有者
項目 實收資本 少數股 實收資本 少數股
減：庫盈余公一般風未分配 權益合 資本公減：庫盈余公一般風未分配 權益合
（或股 資本公積 其他 東權益 （或股 其他 東權益
存股 積 險準備 利潤 計 積 存股 積 險準備 利潤 計
本） 本）
453,19 523,45 -496,6 453,19
363,456,0 523,453,9 46,347, -496,617-1,143, 17,695, 363,456,0 46,347, -1,143, 17,695,
一、上年年末余額 0.00 0.00 2,140.7 3,986.1 0.00 0.00 17,720. 2,140.7
00.00 86.19 960.69 ,720.77 653.58 568.24 00.00 960.69 653.58 568.24
7 9 77 7
加：會計政策變更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差錯更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
453,19 523,45 -496,6 453,19
363,456,0 523,453,9 46,347, -496,617-1,143, 17,695, 363,456,0 46,347, -1,143, 17,695,
二、本年年初余額 0.00 0.00 2,140.7 3,986.1 0.00 0.00 17,720. 2,140.7
00.00 86.19 960.69 ,720.77 653.58 568.24 00.00 960.69 653.58 568.24
7 9 77 7
三、本年增減變動金
15,546,8 -38,37 1,351,7 16,860,
額（減少以“-”號填 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51.64 5.37 07.46 183.73
列）
15,546,8 -148,29 15,398,
（一）凈利潤 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51.64 2.54 559.10
（二）直接計入所 -38,37 -38,375
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有者權益的利得和損 5.37 .37
57
2007年年度報告
失
1．可供出售金融
資產公允價值變動凈 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
額
2．權益法下被投
資單位其他所有者權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益變動的影響
3．與計入所有者
權益項目相關的所得 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
稅影響
-38,37 -38,375
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.37 .37
上述（一）和（二） 15,546,8 -38,37-148,29 15,360,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
小計 51.64 5.37 2.54 183.73
（三）所有者投入 1,500,0 1,500,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和減少資本 00.00 00.00
1.所有者投入資 1,500,0 1,500,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本 00.00 00.00
2．股份支付計入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者權益的金額
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公積 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.提取一般風險
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
準備
3．對所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
58
2007年年度報告
股東）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者權益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
內部結轉
1．資本公積轉增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
資本（或股本）
2．盈余公積轉增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
虧損
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
470,05 523,45 -496,6 453,19
363,456,0 523,453,9 46,347, -481,070-1,182, 19,047, 363,456,0 46,347, -1,143, 17,695,
四、本期期末余額 0.00 0.00 2,324.5 3,986.1 0.00 0.00 17,720. 2,140.7
00.00 86.19 960.69 ,869.13 028.95 275.70 00.00 960.69 653.58 568.24
0 9 77 7
公司法定代表人：張自強 公司財務總監：劉新梅
新疆天山毛紡織股份有限公司
2008年3月20日
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2007年年度報告
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