證券時報記者 唐曜華

　　光大證券今日公告稱，6月20日公司收到證監會因天豐節能項目對該公司立案調查的通知，這無疑令公司投行業務面臨尷尬。

　　光大證券在公告中表示，將積極配合調查，協助監管部門厘清發行人、保薦機構、保薦代表人及其他中介機構的責任。光大證券也將吸取此次教訓，探索一套符合市場需要和公司未來長遠發展的保薦業務內控體系。

　　天豐節能項目被調查

　　曝內控不足

　　據了解，收到證監會立案調整的通知后，光大證券立即召開了投行系統相關負責人會議通報情況，要求相關保薦代表人及項目組、天豐節能項目所在業務部門、投行管理總部及質量控制部全力配合證監會的調查工作。

　　天豐節能項目是在證監會首次公開發行(IPO)核查過程中被發現問題的。今年4月份曾有消息稱，天豐節能項目因銀行對賬有問題而被終止審查。此次證監會立案調查，將追究該項目相關機構的責任，作為保薦機構的光大證券將難辭其咎。

　　光大證券投行系統現有的防范和控制風險的規章制度和作業流程，曾有力地促進了光大證券投行業務的發展。但隨著市場環境的不斷變化，并隨著該公司投行業務的不斷發展，也給光大證券投行的內控帶來新的挑戰。

　　“此次天豐節能項目就暴露了公司投行內控體系還存在著一些不足之處，特別是在規章制度的執行力、保薦代表人管理、項目內部審核等方面尚存在缺陷。”光大證券相關人士稱。

　　四方面加強內控

　　為了適應市場環境變化、公司業務發展的需要，光大證券表示，將在全面反思和總結天豐節能項目經驗教訓的基礎上，從規章制度、組織架構、作業流程及問責機制等方面著手全面改進和完善公司內控體系。

　　其中規章制度方面，光大證券將結合有關監管要求，以及近期證券發行市場的相關案例，對現有的投行規章制度進行一次全面的梳理和修訂，細化各個環節的操作指引，規范工作底稿的留痕要求，從制度層面進一步完善內控體系；同時強化規章制度的執行力度，嚴格投行業務的操作流程管理，將盡職調查工作在各個業務環節落實到底。

　　組織架構方面，光大證券將優化和調整投行組織架構，進一步提高質量控制部門的獨立性，強化質量控制部門的職責，以真正做到質量控制部門架構、人員、責任獨立。

　　流程方面，光大證券將進一步加強質量控制部門對投行項目的事前、事中、事后的全方位控制，尤其要加強內核階段現場檢查的力度，加強對工作底稿的檢查力度。對質量控制過程中發現的問題，要建立完善的反饋機制和復查機制，督促并檢查業務部門的落實情況。

　　為了避免保薦人迫于業績壓力而放松風險控制，光大證券還將把風險控制納入投行業務考核機制，充分體現業績和風險掛鉤的原則。在保薦業務激勵考核機制上，光大證券將醞釀從單純的項目業績取向向綜合評價體系轉變，加強問責機制、風險捆綁機制。

　　同時，光大證券還將根據本次財務檢查的經驗，對該公司所有在審項目、持續督導項目再進行一次全面質量檢查，確保在審項目、持續督導項目的質量符合相關要求。

　　此次天豐節能項目遭調查，難免令光大證券市場形象受損，光大證券相關人士稱，光大投行會以此次調查為契機，牢固樹立“質量第一”的理念，勤勉盡責。“目前光大證券投行隊伍穩定，項目儲備較為豐富。”上述人士稱。

　　針對當前證券市場的新形勢，光大證券正努力改變投行業務以IPO項目為主的局面，積極探索投行創新發展的新模式，在再融資、債券、并購、場外業務等方面加大投入，目前已經取得初步成效。

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