中石油收緊海外資金管理

　　業務在海外的子公司間的款項支付，有時不能將賬務查清。實現集中管理，下面子公司藏貓貓的現象將不會多見了

　　□ 本報記者 姜雷

　　中石油天然氣集團公司(以下簡稱中石油集團)決心吸取教訓，以中航油海外資金管理

大漏洞為鑒。由國外大銀行提供主賬戶，各子公司則在主賬戶下分別統一以中石油名稱開戶，確保了集團對海外資金的監控。

　　為了保證此管理模式操作合法順暢，中石油集團更獲得外管局特權，在10億美元額度下無需報批，海外資金可自由進出。

　　方案出臺

　　近日，中石油有關人士向《財經時報》透露：“為加強對海外油氣資產的資金管理，5月初擬定的境外資金集中管理方案已于日前啟動�！睋�了解，中石油集團財務公司計劃用2到3年的時間，對該系統予以落實和完善。

　　實施資金集中管理后，中石油集團財務公司將通過其指定的簽約銀行，對海外子公司的資金使用和調配進行統一管理。這也是中石油集團繼1999年將國內資金管理大權收歸集團后，在財務管理方面的又一重大舉措。僅2004年，中石油集團的海外業務貿易額達100億美元。

　　中航油教訓推動改革

　　與1999年中石油集團國內公司財務改革前類似。中石油海外資金賬戶由海外子公司分別設立，戶頭林立，管理松散，曾屢屢出現資金流失的現象。

　　有分析人士指出：中石油推出海外資金集中管理是吸取中航油期貨事件的教訓，規避投資風險的舉措。但中石油內部人士告訴《財經時報》：中石油實際上在完成國內公司的資金集中管理后，就著手對海外資產管理模式的研究。

　　實際上，從2003年底，中石油集團先后對所屬的勘探開發、國際工程等海外子公司的資金管理情況進行了深入調研。“但不能否認，中航油事件是一個推動�！痹撊耸糠治觥�

　　2004年，中石油集團又對海外資金的財務進行了一次清查。更讓實施集中管理提上日程。中石油集團總會計師貢華章談到這項工作顯得十分感慨，實現集中管理，下面的子公司跟我們藏貓貓的現象將不會多見了。

　　在一次內部論壇上，貢華章坦言：“即使是在集團內部資金流向，即海外勘探公司和海外工程公司之間的款項支付上，我們有時都不能將賬務查清。此種管理雖然保證海外業務的資金需求，但各企業間資金的調配和審批時間常常被延誤�！�

　　除了流失風險，銀行風險和匯率風險也凸現了松散管理的弊端。國外銀行良莠不齊，子公司對各銀行的資信狀況和服務能力難以有全面深入。而不同國家匯率變化引發貶值的風險，也將提高海外投資的成本。

　　獲特權加強控制

　　據了解，中石油集團是國家外匯資產管理局推行海外資金安全管理試點的第一家央企。自然也就獲得了相應的特殊優惠政策。

　　貢華章介紹：外管局同意，在10億美元余額范圍內，資本項下的外匯資金可以自由匯入匯出，不需要報外管局。投資海外獲得的收入可以留存在海外賬戶，不需匯回國內。同時，中石油需要外匯資金亦可自由換匯。

　　2005年3月，中石油集團推出了《中國石油集團公司境外資金集中管理方案》。4月，選定了法國巴黎銀行、中國銀行、渣打銀行和匯豐銀行4家國內外知名銀行，作為中石油集團境外資金管理的簽約銀行。

　　“因為我們業務分布世界各地，不可能像國內一樣選定一家銀行就可以覆蓋，也不可能像國內一樣獲得更大的授信，所以必須選擇多家銀行�！必暼A章介紹。

　　具體的實施辦法是：集團財務公司將在各簽約銀行設立主賬戶，各子公司則在各簽約銀行的主賬戶下分別統一以中石油名稱開戶。此舉最大的意義在于確保了集團對海外投資資金的監控。

　　“這一舉措與國內資金集中管理的貨款封閉運行類似。集團財務公司可以對各子公司賬戶資金實施限額管理，超過限額的資金存入主賬戶，集團公司可以根據總體資金需求情況，統一對外融資，降低融資成本，滿足企業境外資金需求。”貢華章表示。

　　“此次選定的都是國際知名銀行，通過這些銀行實現資金調動、劃轉，并輔以拆借、外匯轉換等