每日必讀浙天會(huì)審（1999）第406號(hào)
浙江信聯(lián)股份有限公司董事會(huì)：
我們接受委托，對(duì)貴公司的前次募集資金截止1998年12月31日的投入情況進(jìn)行 了專項(xiàng)審核。貴公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的原始書面材料、副本 材料或口頭證言等。我們的責(zé)任是發(fā)表專項(xiàng)審核意見、出具專項(xiàng)報(bào)告。本專項(xiàng)報(bào)告 系根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于上市公司配股工作有關(guān)問題的通知》的要求 出具，所發(fā)表的專項(xiàng)審核意見是我們?cè)谶M(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了必要的審核程序的 基礎(chǔ)上，根據(jù)審核過程中取得的材料作出的職業(yè)判斷。
經(jīng)審核，貴公司前次募集資金投入的有關(guān)情況如下：
一、前次募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間
1997年5月貴公司股東大會(huì)決議，貴公司以當(dāng)時(shí)擁有股本16590萬(wàn)股向全體股東 每10股配2股，該方案經(jīng)浙江省人民政府證券委員會(huì)浙證委（1997）69 號(hào)文批準(zhǔn)， 并報(bào)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)1997年6月27日證監(jiān)發(fā)審字（1997）47 號(hào)文件復(fù)審 通過，向全體股東配售1715萬(wàn)股普通股，貴公司1997年度配股說明書中預(yù)計(jì)可募集 資金凈額為10594.5萬(wàn)元。截止1997年8月26日，實(shí)配1160.5386萬(wàn)股， 共募集資金 73113931.80元， 扣除承銷傭金等費(fèi)用 2163800. 98 元， 實(shí)際取得配股資金凈額 70950130.82元。
二、前次募集資金的實(shí)際使用情況
（一）貴公司截止1997年末已經(jīng)將前次募集資金按照1997年度配股說明書的承 諾，分別用于“熱軋易地改建工程（二期）配套設(shè)施項(xiàng)目”、“歸還熱軋改造工程 銀行貸款”、“補(bǔ)充流動(dòng)資金”等項(xiàng)目。三項(xiàng)目投入資金明細(xì)表如下（單位人民幣 萬(wàn)元）：
項(xiàng)目名稱 1997年前 1997年 合計(jì)
熱軋易地改造配套項(xiàng)目 14129.61 2136.00 16265.61
歸還熱軋改造工程銀行貸款 2100.00 2100.00
補(bǔ)充流動(dòng)資金 2859.00 2859.00
合計(jì) 14129.61 7095.00 21224.61
熱軋易地改造工程于1992年開始建設(shè)，財(cái)務(wù)核算沒有劃分一期和二期工程，在 1996年以前利用銀行貸款先期投入，1996年公發(fā)募集資金到位后全部繼續(xù)投入該工 程，1996年底該工程部分已投入試運(yùn)行。1997年配股資金到位以前利用銀行借款投 入。配股資金到位后， 首先用于歸還工程原占用的借款， 余款繼續(xù)投入該工程， 1997年度共使用配股資金2136萬(wàn)元。整個(gè)工程在1997年底前全部投入試運(yùn)行，1998 年工程掃尾需用資金自籌解決，1998年5月已竣工驗(yàn)收正式投產(chǎn)。
（二）經(jīng)將上述募集資金實(shí)際運(yùn)用情況與涉及公司各年度報(bào)告（包括中期報(bào)告） 和其他信息披露的有關(guān)內(nèi)容逐項(xiàng)對(duì)照，發(fā)現(xiàn)貴公司披露的投資項(xiàng)目與審核結(jié)果基本 一致，投資金額與審核結(jié)果略存差異。
1、截止1998年12月31日各項(xiàng)目累計(jì)投資情況如下表（單位：人民幣萬(wàn)元）
投資項(xiàng)目 信息披露投資金額 實(shí)際投資金額 差異
熱軋易地改造配套工程 2666.00 2136.005 30.00
歸還熱軋易地改造工程銀行貸款 2100.00 2100.00 0.00
補(bǔ)充流動(dòng)資金 2329.00 2859.00 -530.00
合計(jì) 7095.00 7095.00
2、差異原因說明：
貴公司預(yù)付浙江信聯(lián)房地產(chǎn)開發(fā)公司建造集體宿舍款誤統(tǒng)計(jì)入熱軋易地改造配 套工程導(dǎo)致差異。
（三）經(jīng)將上述配股資金實(shí)際運(yùn)用情況與此次配股申報(bào)材料中董事會(huì)《關(guān)于前 次募集資金使用情況的說明》逐項(xiàng)對(duì)照，二者相符。
根據(jù)上述情況，我們認(rèn)為，董事會(huì)有關(guān)說明及有關(guān)信息披露文件與前次募集資 金實(shí)際使用情況基本相符。
本專項(xiàng)報(bào)告僅供發(fā)行人為本次配股之目的使用，不得用作其他目的。我們同意 將本專項(xiàng)報(bào)告作為發(fā)行人申請(qǐng)配股所必備的文件，隨其他申報(bào)材料一起上報(bào)，并對(duì) 本專項(xiàng)報(bào)告依法承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：呂蘇陽(yáng)
中國(guó)·杭州 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：傅芳芳
報(bào)告日期：1999年4月20日
