德隆10億美元洗錢網(wǎng)絡(luò) 海外走賬公司達(dá)五六十家

　　□本報記者 冉孟順

　　有關(guān)偵查、審判資料顯示，德隆先把人民幣資金通過深圳嘉德信等殼公司與深圳地下錢莊換匯，然后再將外匯通過香港嘉德信、香港耀尊公司等殼公司“走賬”，最終轉(zhuǎn)移到美國歐洲等地。據(jù)報道，這筆資金高達(dá)10億美元。目前，這些錢的流向依然不明。要想解開謎團，還有待唐萬川等人的歸案

　　唐萬新在初夏正式開始了他的監(jiān)獄服刑生涯。

　　知情人士透露，唐萬新并不為此感到恐懼，在看守所羈押了1年半后，唐早已明白這一天終究會到來。這位資本市場的狂想家在經(jīng)歷跌宕起伏的商海沉浮后，迷戀上考古學(xué)，他似乎仍希望能從中思索出“德隆失敗”的答案。淪落為聲名狼藉的罪犯，是唐萬新做夢也沒有想到的，他曾經(jīng)意氣風(fēng)發(fā)地設(shè)計過自己的退休計劃：40歲后退休，然后去歐洲打獵，過著悠閑舒適的生活。

　　隨著唐萬新等德隆案核心人物紛紛落馬及獲罪，德隆系的犯罪事實大白天下，德隆系隱秘的資金轉(zhuǎn)移通道也逐步顯現(xiàn)出來，但是巨額資金究竟流向何處卻依然疑云重重。

　　海外走賬公司高達(dá)五六十家

　　唐萬新曾經(jīng)構(gòu)造了一個嚴(yán)密的資金轉(zhuǎn)移通道及洗錢網(wǎng)絡(luò)，楊利則是該通道的關(guān)鍵人物之一。

　　楊利，又名為楊力，被稱為德隆“資金總管”，或德隆“大出納”。在德隆主案判決中，楊利因“非法吸收公眾存款罪”被判3年6個月，并被罰款25萬。判決書中顯示：楊利在2003年1月31日從香港耀尊公司賬上匯款3萬美金給其女友沈某。

　　值得注意的是，香港耀尊公司泄露出德隆資金轉(zhuǎn)移通道的蛛絲馬跡。香港耀尊公司是德隆眾多海外殼公司之一，其主要用途就是“走賬”。楊利在殼公司中均擔(dān)任重要角色，他參與了唐萬新主持為應(yīng)付資金兌付危機的頭寸會，德隆系大多數(shù)資金調(diào)度都由楊利負(fù)責(zé)，海外走賬中也有不少是楊利經(jīng)手。

　　“通過地下錢莊轉(zhuǎn)到香港的錢共有3億元人民幣，香港耀尊公司的錢是唐萬新安排，我從殼公司轉(zhuǎn)至地下錢莊進(jìn)入耀尊賬戶上。”楊利在2004年11月5日曾經(jīng)向公安機關(guān)這樣供述。

　　根據(jù)本報記者掌握的一份資料，楊利在供述中還承認(rèn)：除了將錢匯往在德國、美國的德隆公司外，還將外匯匯進(jìn)個人賬戶，“我記得一共有6筆，其中4筆都是唐萬新叫我匯入的，分別是邵輝個人賬戶180萬美元、唐萬新老婆個人賬戶15萬美元，還有就是唐安排我匯了1000萬港元和20多萬美元進(jìn)一些人的賬戶。這些人我都不認(rèn)識。”

　　唐萬新也直接向楊利支取外匯，楊利在供述中表示：“唐找我要了兩次港元共30萬，并陸陸續(xù)續(xù)拿了10萬美元。”

　　此外，楊利還經(jīng)手了兩筆個人外匯匯款，“一筆匯入我的信用卡，完全用于我個人在香港的開銷，另一筆3萬美元給我女朋友沈燕，用于其在英國留學(xué)的費用。”對楊利的這種說法，唐萬新在供述中指出“楊利沒有權(quán)力用這些錢”、“香港殼公司賬上的資金必須由我親自審批后才能使用，楊利只是憑我的批示經(jīng)辦，他沒有權(quán)力用這些錢。我從來沒有在香港的賬上給楊利發(fā)過工資和獎金”。

　　楊利在供述中則認(rèn)為唐萬新才是幕后主使人，“香港耀尊公司的錢是唐萬新安排，我從殼公司轉(zhuǎn)至地下錢莊進(jìn)入耀尊賬戶上”。

　　而據(jù)知情人士透露，類似香港耀尊公司這樣便于“德隆海外走賬”的殼公司曾經(jīng)高達(dá)五六十家，形成一個嚴(yán)密的資金轉(zhuǎn)移通道和洗錢網(wǎng)絡(luò)。這些殼公司主要有：沙摩商等德隆設(shè)在美國、歐洲的殼公司；德隆通過美、歐的律師事務(wù)所在幾大免稅島上注冊的殼公司；香港嘉德信、香港耀尊公司、香港萬禾公司以及香港建升公司則是德隆設(shè)在香港的空殼公司；深圳市嘉德信投資咨詢有限公司主要是與深圳地下錢莊換匯的殼公司。

　　至此，唐萬新設(shè)計的一條精巧的資金轉(zhuǎn)移路線驟然清晰：德隆先把人民幣資金通過深圳嘉德信等殼公司與深圳地下錢莊換匯，然后再將外匯通過香港嘉德信、香港耀尊公司等殼公司“走賬”，最終轉(zhuǎn)移到美國歐洲等地。

　　閆武剛也是德隆資金轉(zhuǎn)移通道的關(guān)鍵人物之一，閆曾經(jīng)是深圳嘉德信公司行政部經(jīng)理，根據(jù)記者掌握的資料，閻武剛2005年4月6日在公安機關(guān)的證言中指出：“香港耀尊公司、香港萬禾公司、香港建升公司都是楊利控制的，也是德隆在香港的公司，這些公司的賬目由香港嘉德信尹潔芳來管理，但每筆支出都得經(jīng)過楊利。這些公司賬上的資金都是德隆通過地下錢莊換匯來的。”

　　唐萬新對于資金轉(zhuǎn)移也供認(rèn)不諱。唐在德隆鼎盛時期就在海外建立殼公司，并把這些任務(wù)分別安排王志松、楊利等“德隆老戰(zhàn)士”。根據(jù)本報記者掌握的資料，唐萬新在2005年5月9日向公安機關(guān)供述：“我讓楊利、邵輝、富庶在香港以他們個人的名義成立了若干個香港公司，錢都是先進(jìn)到這些公司在香港的銀行賬戶上，這些錢支出每一筆都要經(jīng)過我的同意，具體劃錢是楊利負(fù)責(zé)，是我指派的。”

　　巨額資金流向依然不明

　　“通過地下錢莊轉(zhuǎn)到香港的錢共有3億元人民幣。”

　　楊利在2004年11月5日曾經(jīng)向公安機關(guān)這樣供述。唐萬新在2005年3月9日向公安機關(guān)的供述中，對楊利經(jīng)手換取外匯的用途作了如下解釋：“德隆公司通過楊利負(fù)責(zé)的資產(chǎn)管理部，將大量資金通過地下錢莊匯往香港的錢主要用于三個方面，一是嘉德信公司及summersong公司等殼公司的費用，二是歐洲德隆的費用，三是歐洲德隆的投資。這部分資金全部是德隆公司的錢，楊利和王志松具體負(fù)責(zé)資金的調(diào)撥，先由楊利從資產(chǎn)管理部將資金匯到王志松聯(lián)系的地方，資金后來就進(jìn)了香港殼公司的賬戶。”

　　《財經(jīng)》雜志在今年1月曾報道，德隆“非法兌匯”達(dá)10億美元。根據(jù)該報道，武漢市公安局向武漢市檢察院檢方提交的《起訴意見書》中，唐萬新還被控“非法經(jīng)營罪”。其依據(jù)，是德隆非法兌匯達(dá)10億美元。但該項罪名最終沒有被檢察院采用。

　　根據(jù)德隆系老三股的公開資料，合金投資在2000年4月曾經(jīng)收購美國Murray(美瑞)集團，該項購并金額高達(dá)8000萬美元，德隆曾將該項目吹噓為“中國傳統(tǒng)制造業(yè)在海外的最大購并項目”；

　　這些海外收購項目所需的外匯資金總計在1.2億美元左右。但具有諷刺意味的是，被吹捧為“中國傳統(tǒng)制造業(yè)在海外的最大購并項目”的合金公司收購美國Murray(美瑞)集團，最終成為“竹籃打水一場空”的鬧劇。合金的最新公告顯示：Murray(美瑞)集團美國美瑞早在2005年9月30日正式執(zhí)行破產(chǎn)清算計劃。

　　德隆收購德國仙童多尼爾公司最后也虎頭蛇尾，近400萬美元的外匯也沒轉(zhuǎn)回國內(nèi)，最終不了了之。

　　唐萬新一口否認(rèn)這是“非法換匯”。據(jù)德隆主案律師團一位律師透露，唐萬新堅持認(rèn)為這是“背靠背貸款”或者說“平行借款”，即找一家美國的金融機構(gòu)合作，德隆把人民幣資金打入對方指定的中國公司的賬戶，美國合作機構(gòu)則按照約定

　　然而，還有眾多款項是唐萬新無法自圓其說的。記者掌握的一份資料表明：合金公司對Murray(美瑞)集團有一筆高達(dá)1600萬美元(1.4億人民幣)的外匯往來款，因為Murray(美瑞)已經(jīng)在去年破產(chǎn)，合金公司已經(jīng)為此計提1.3億的壞賬損失。

　　此外，德隆旗下各機構(gòu)的資金往來盤根錯節(jié)。根據(jù)公開報道，一份對德隆的

　　除了楊利經(jīng)手的資金調(diào)撥外，唐萬川、張業(yè)光、王志松、邵輝、富庶等人組織及經(jīng)手的換匯金額也非常巨大。據(jù)知情人士透露，唐萬川、張業(yè)光是德隆系負(fù)責(zé)資金調(diào)撥的核心決策人物，在德隆系盤根錯節(jié)的資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)中，只有唐萬新、唐萬川、張業(yè)光等少數(shù)幾人才能理清錯綜復(fù)雜的資金往來。

　　王志松等三人均為德隆干將，與唐氏兄弟關(guān)系密切。王志松是唐萬新的校友，是德隆投資深圳“明思克航母”旅游項目的始作俑者，在成功運作明思克項目后，王志松離開深圳來到香港負(fù)責(zé)嘉德信公司等德隆殼公司的運作，由于王與深圳地下錢莊熟稔，王參與了大多數(shù)與地下錢莊換匯的行動。

　　公安機關(guān)的資料顯示：在德隆出事后，唐萬川、張業(yè)光及王志松均在逃。這意味著德隆資金去向仍有巨大謎團。也許，要解開龐大的海外資金謎團，還有待上述三人拘捕歸案。