麥肯錫：保險業需要政策造勢

http://whmsebhyy.com 2005年10月22日 12:50 中國經營報

　　作者：萬云來源：中國經營報

　　麥肯錫最近發布《積極發展壽險行業促進中國經濟持續發展和社會和諧穩定》報告(以下簡稱《報告》)，其中的一組數字引起廣泛關注：2004年國內人壽保險退保率高達10%，是美國壽險業同期退保率(2%)的5倍。

　　壽險業發展遭遇的困境可見一斑。除了保險公司努力提高經營管理水平，麥肯錫建議：中國壽險業需要政府“干預”，在普及教育方面學習歐美及東南亞國家的成功經驗；在拓寬保險投資渠道，盡快出臺稅收優惠，政府方面積極“托市”，為人壽保險創造商業機遇。

　　保險啟蒙

　　根據麥肯錫的調查數據，在西方國家，國內人均直接保費交納額高達3000美元，而在中國，這一數字僅為27美元；中國只有6%的消費者對投保益處有恰當的了解；即使在已經購買保險產品的消費者中，仍有40%的人表示他們對保險產品和保險公司知之甚少。在這樣的保險意識下，出現10%的退保率并不奇怪。

　　麥肯錫公司全球保險行業咨詢業務領導人Peter Walker指出：“解決中國壽險業普及率和滲透不足的問題，政府和社會對壽險業的推動非常關鍵�！�

　　“政府可以考慮將保險教育納入中小學教學大綱，通過正規教育幫助中小學生樹立正確的保險觀念。”麥肯錫資深董事鮑達明提出。

　　據了解，德國從兩年前開始，就在向個人寄送年度社保狀況通知的同時，闡述社保福利可能存在的資金缺口，并且明確地告知壽險產品能夠解決資金缺口問題。在美國，有“保險教育基金會”，美國參議院還將今年9月定為“壽險認知月”。

　　國民保險意識的普及對保險業的發展意義明顯。在政府推動一系列保險教育項目鋪開之后，韓國壽險年均增長連續十年遠遠高于其GDP年均增長率。

　　稅收杠桿

　　此外，更重要的是政府需要為保險公司的發展創造良好的政策環境。麥肯錫建議，中國政府應當允許保險資金在更廣泛的領域開展投資活動，從而實現豐厚回報。例如，基礎設施項目完全符合保險資金長線投資、追求資金安全穩定的要求。此外，政府還可以發行中長期債券，以有利于保險企業有效管理長期資產。

　　麥肯錫專家指出，很多國家通過稅收優惠政策對壽險行業進行扶植和推動，這一點在中國做得還遠遠不夠。

　　目前，保險公司營業稅為5%，而運輸、電信、建筑以及文化和教育等其他服務性行業的營業稅率僅為3%。內地人壽險代理人除了繳納

個人所得稅之外還需額外交納相當于傭金收入5.5%的營業稅，而香港地區的壽險代理人只需交納個人所得稅。另外，很多國家還利用營業稅影響保險公司的經營方式，如美國對于年金等特定產品免收營業稅，鼓勵年金產品的發展。

　　麥肯錫建議：鑒于其他國家的成功經驗，中國政府應該考慮對國內外保險公司統一納稅率；為亟待發展的健康險業務提供專門稅費減免，或者對保險公司在農村及落后地區的業務發展提供稅費減免。同時，中國還可以為參保企業提供稅收優惠，例如企業繳納補充

醫療保險、養老金可以免稅等等。