中國經濟周刊：小企業銀行開戶為何頻頻遭阻

　　“不僅融資難、貸款難、結算難，首先是開戶難”，許多小企業對銀行服務如此抱怨，而銀行在認為被誤解的同時，也道出資源有限、服務成本太高等苦衷。商業銀行如何在服務小企業和成本控制上取得平衡？

　　報道

　　★《中國經濟周刊》記者唐韻/北京報道

　　小企業難跨銀行的“高門檻”，這早已是社會公認的現實。

　　近日，準備在北京開公司的徐小姐對《中國經濟周刊》談起自己在銀行開戶時遇到難題一臉無奈，“因為注冊資金少，許多銀行都拒絕受理。工商局的手續都辦全了，沒想到居然在銀行開戶遇到了難題！”

　　銀行“挑肥撿瘦”

　　前幾日，徐小姐在工商局辦好營業執照和相關手續后，準備在工商銀行建立公司賬戶。

　　工商銀行某受理處工作人員卻直截了當地說：“你資金太少，我們這兒開不了。”

　　這句話令準備開戶的徐小姐愣了，對于“拒絕”，這家銀行的工作人員沒有給出什么解釋，而是做了一個手勢，指向對面，“你到邊上農行吧，我們這兒(注冊資金)最少是100萬。”

　　起初，徐小姐被工行這種“嫌貧愛富”搞得挺氣憤，但想想算了，反正有那么多銀行，既然工行不行，就去農行吧。但沒想到農行工作人員看了資料后表示：“您這是50萬呀，你能保證每天賬戶資金結余不少于50萬嗎？”

　　“可是一開業之后，我們公司就會從賬戶上劃一筆資金使用，銀行總不能要求我們只進不出吧？”徐小姐問。

　　“那樣的話，注冊資金太少了，要不您就上那邊，拐彎處有一個交行，一般我們這兒開戶不符合條件的，我們就讓上交行看看行不行。還有廣發銀行、華夏銀行等，每個銀行的客戶群都不同。你可以試試。”

　　禮貌的回答，“周到”的考慮，讓徐小姐沒有了脾氣，最后徐小姐終于在北京市的京廣中心處的華夏銀行辦妥了需要的手續。本以為資料齊備，辦理開戶手續用不了多久，卻整整奔波了一天，這讓徐小姐對銀行的做法難以理解。

　　“難道我們小公司就不能享有應有的待遇嗎？工商局辦理執照的門檻低了，怎么銀行的門檻卻還是這么高？”徐小姐對《中國經濟周刊》抱怨。

　　像徐小姐這樣的人并不在少數，聯想到2005年7月開始，部分銀行對銀行卡收費，對小額帳戶收費，以及零鈔清點收費等新聞，許多 “小客戶”都表示 “現在的銀行真是太挑肥揀瘦了。”

　　記者隨后以剛成立的小公司的財會人員身份，調查走訪了在北京多家銀行的受理點，這些銀行的營業人員均表示因業務繁忙，目前不受理50萬元左右小公司的開戶申請。而農行則明確表示只有注冊資金在50萬元以上，或者公司運營后日均存款量能達到50萬元，才能考慮辦理注冊開戶手續。其中一家銀行甚至表示：“丑話說在前面，如果你們公司日后的日均存款量太少，我們會勸您清戶。”

　　隨后，記者又向代理公司注冊的咨詢公司了解情況。談到小公司難開戶問題，工作人員無奈地表示：“這確實很難辦，我們一般建議小企業去股份制銀行或者民營銀行辦理開戶，在那里也可以獲得更好的服務。”　　　

　　小企業開戶難是歷史重現

　　其實只要打開門做生意，不管是大客戶還是小客戶應都不會是商家拒絕的對象。那銀行為何會如此看不上小客戶呢？

　　“同樣的成本做一筆業務，銀行當然愿意服務大客戶，一筆貸款就可能上億元，會給銀行帶來巨額利潤，而大多數小公司的銀行賬戶最多也就是些代發工資、轉賬、支票之類的小業務，大銀行自然瞧不上。”可是徐小姐并不服氣，“我覺得世界只有500強，所有的大公司都是從小企業起步，不可能所有的銀行都去為500強服務。企業沒有基本賬戶，不能銀行結算，只能現金，意味著，想納稅也納不了。”

　　從一銀行工作人員那里，《中國經濟周刊》了解到，小公司開戶難由來已久，在1990年代之前，銀行柜員業務還沒有實現自動化。銀行往往全行僅有小型計算機幾臺，微機幾十臺，電子化營業的網點不到一百個，在數萬個營業機構中，絕大多數處于一把算盤一支筆的手工操作階段，工作效率極低，成本非常高。以手工計算為例，每人每天僅能處理五百到六百筆業務。

　　那時，小公司開戶難、存款難、取款難，十分突出。

　　為了適應業務高速發展的需要，銀行至1980年代的后期，開始大量引進多用戶微機和小型機等設備，并設計開發了會計儲蓄、銀行卡等單機柜員業務系統，盡量減少手工操作，提高勞動效率，減輕柜面壓力，改善對客戶的服務，降低銀行的運行成本。技術上革新后，原有那些問題便迎刃而解了。

　　可是，現在開戶難又重新擺到了桌面上。小公司開戶難現象的重復是何原因呢？

　　不開戶“被迫逃稅”

　　大多銀行表示，很多小企業成立以后，業務不夠定型，業務模式還沒有完全形成，或者說還沒完全形成自己的核心競爭力，還處在“摸著石頭過河”、走一步看一步的階段。小企業本身的經濟增長點并不穩定，盈利能力不強，現金流總是處于緊張的狀況，企業的資本積累很少。另一方面，“人治”大于“法治”，不少小企業由于股東結構單一，在初創階段，一切都是老板或者大股東說了算，有些小企業建立了制度但在實際工作中執行力不夠，主要還是靠“人治”而不是“法治”、“制度治”。 此外，受國家宏觀調控、市場競爭和行業變化影響大，小企業普遍很脆弱，生命周期受到置疑。

　　其實大公司又何嘗不是從小公司發展而來呢？微軟在1975年創辦之初，僅有三名員工，收入也只有1萬6千美元，然而，相隔不到30年，該公司的規模已迅速膨脹，時至今日，員工人數達2萬5千人，市場價值更是狂飆達2000億美元。

　　1984年成立的戴爾計算機公司，是在得克薩斯大學的一間學生宿舍里以1000美元起家的。2004年，戴爾年收入將近400億美元。

　　對于小企業的作用，國家發改委經濟研究所副所長楊宜勇曾著文稱：小企業作為經濟發展的細胞，在一個國家的經濟“金字塔”中占據著最基礎的部分。沒有小企業就不可能有大企業，一是因為大企業都是經過小企業發展而來的，二是大企業離不開小企業的分工與協作。盡管目前世界各國關于小企業的定義和劃分標準不盡相同，但是小企業在各國國民經濟中的地位和作用卻是大體一致的。各國小企業在數量上大體占95%以上，就業人數約占65%，產值占50%左右。在經濟發展中，小企業往往更具創新意識。

　　政府也制定了相關政策，據《中國經濟周刊》了解，北京市工商局從2004年2月16日就開始正式實施《改革市場準入制度優化經濟發展環境若干意見》，除了取消驗資、經營范圍放寬之外，還改革了內資企業注冊資本(金)繳付方式。這實際上就是降低登記注冊門檻。

　　自《意見》實施以來，去工商局登記注冊的人空前增多，如海淀工商分局接待量增加了近一倍，多的時候一天就有1千多人，不過，這些當了老板，但規模比較小的公司在辦完執照之后，在銀行開戶卻遇到了麻煩，因為注冊資金少，許多銀行都拒絕受理。

　　工商的門檻低了，銀行的門檻卻依然很高，配套政策沒跟上。

　　“國家鼓勵開辦中小企業，發展經濟、解決就業。但在銀行開戶，存款收費等方面卻又處處受到歧視和限制，支持中小企業還要落到實處才對。”徐小姐呼吁。

　　另外，公司開戶難，增加了企業成本和結算成本，降低效率。而公司開不了戶，則意味著資金往來不能用支票，只能用現金，而現金結算就意味著偷稅漏稅不容易控制，讓想交稅的公司也步入逃稅之列。

　　面對小公司的種種疑問，《中國經濟周刊》走訪了北京銀行、華夏銀行及廣東發展銀行，其代表們就相關問題做出了回答。

　　銀行聲音

　　銀行服務成本如何與小企業利益協調？

　　主持人：《中國經濟周刊》記者唐韻

　　銀行代表：

　　北京銀行、華夏銀行、廣東發展銀行

　　資源決定決策

　　主持人：像徐小姐這樣的小公司開戶難的情況并不少見，銀行工作人員一般這樣解釋：我們這里的對公賬戶多，需要的支票也多，所以對注冊資金在50萬元以下的公司會照顧不周。而很多小企業的管理者，會計人員卻以為銀行是在歧視小企業。如何看待這一解釋？

　　北京銀行：銀行這么做，確實是因為資源有限的緣故。銀行的分行、支行和受理處，它們或大或小，或在鬧市，或在遠郊，每個受理點的客戶資源，以及用來服務客戶的資源都分配得不同。一個受理點，營業面積就這么點，柜臺就那么寬，職員也就那么多，當開戶的企業達到一定臨界點之后，為客戶做服務的各種資源就達到飽和了。開戶企業如繼續無限制的增多，服務肯定難以到位，客戶滿意度自然會隨之下降。

　　從銀行的角度講，為客戶創造的價值，絕不僅僅是開戶和取得賬戶本身，更重要的是銀行所提供的金融產品和結算服務。當然，還有服務的效率、人員的素質、對客戶需求的響應等等，這些都是在銀行為企業提供賬戶服務時，需要綜合考慮的因素。所以，在開戶企業的數量上，我們盡力做到一種平衡，既讓大多數中小型企業都能開戶，同時也讓所有已經開戶的企業享受到滿意的服務。

　　主持人：各家銀行對于公司開戶受理的資金條件沒有具體規定，每個分行或者受理點，在小企業開戶的條件上有一定的差異，這是為什么呢？

　　北京銀行： 提供服務時存在差異，是因為銀行的各個支行、各個分理處的資源配置不盡相同。對于什么企業適合開戶，我們是遵照中國人民銀行的具體規定執行的。但是在支行層面，會從資源有效配置的角度來考慮，尋求平衡點。

　　華夏銀行：這需要從組織結構上來看，所有商業銀行的組織機構都是按照地域性進行劃分的。不同地域的下屬單位經營相同的業務。因此各商業銀行總行對下級單位都有一套統一的內部考核的辦法和指標，但各下屬單位作為利潤中心，有一定的獨立性。

　　業務即財務

　　主持人：有人抱怨，同樣的成本做一筆業務，銀行愿意服務大客戶，這是不合理的。那服務一個開戶企業的成本是多少？

　　北京銀行：銀行維護一個企業賬戶需要多少成本，不說不知道，一說嚇一跳。首先拿具體業務操作的成本來說，要投入大量的人工成本，要配以必要的通訊溝通資源和計算存儲資源，要有柜臺成本。再者，柜臺是有限的，每個人我們服務十分鐘，這個時間成本要加以計算，銀行需建立標準化的服務流程，因此我們還必須要考慮銀行付出的管理成本，通過我們可信賴的職業規范與客戶形成良好的客企關系。

　　還有一些更不為人所注意的成本。比如紙張成本，每一張單據的成本不高，但累積起來卻不得了，客戶對單據需求很大，銀行免費提供各種單據，無疑會形成一筆數目可觀的單據成本，而客戶有時卻不珍惜，甚至還有浪費的現象，這也在無形中增添了銀行的成本。

　　主持人：從銀行對小額個人存款收費，到對小企業賬戶收費，是否可以說是成本核算的結果，為什么銀行對小企業開戶這項業務的成本核算變得如此重視？此前的成本管理和今后的成本管理會有哪些不同呢？

　　廣東發展銀行：成本管理對每個企業都是重要一環。現在很多銀行的一個工作重點，是把會計工作從之前的核算型，向管理型轉變。也就是說，今后要通過實現成本管理，可以對費用進行控制，對利潤中心進行考核，對金融產品的盈利能力進行分析，并進一步建立整個銀行的經營預測模型，成為企業決策的重要工具。

　　華夏銀行：在銀行業，有一句話叫做“業務即財務”，銀行業是一種進行貨幣經營的特殊企業,它的業務工作和財務工作沒有一個很清晰的區分。作為銀行主要的三種業務，負債業務，資產業務和中間業務,在處理整個業務運作的過程中,是按照財務會計的操作方法進行的。打個比方，一項企業開戶和存款業務,營業員在處理該項業務的同時也就生成了相應的會計傳票，這本身就參與到一個大的成本核算體系中來。說簡單些，銀行的業務操作體系,也就是銀行的業務核算體系。

　　魚與熊掌可兼得

　　主持人：微軟成立時年收入只有1萬多美元，戴爾計算機公司是以1000美元起家，他們的特點都是以小變大，銀行對小企業開戶者的價值是如何判斷的？

　　北京銀行：銀行經營需要以誠為本，我們不會輕易放棄任何一個客戶。而大多數的大型企業，也都是從中小企業發展而來的。我們開展融資講座、金融業務知識講座，幫助中小企業規范金融操作，也正是要幫助他們做大做強。舉一個最直觀的例子，在我們這里開戶的用友軟件，原來也只是一個中小型高新技術企業，經過幾年的共同成長，已成為我們的大客戶。

　　主持人：小企業的價值大家都認可，但成本控制又告訴我們，小企業業務似乎得不償失，那么如何在服務小企業和成本控制上取得平衡？

　　廣東發展銀行：為達到小企業客戶滿意，無非是將銀行的業務水平提升到“滿意”、“快速”、“低成本”兼有的效果，從而更準確地反映用戶需求、更高效地完成服務。目前，銀行金融機構面對逐漸增多的業務量與日益繁多的業務類型，還有種種銷售產品與服務的新方法。要達到上述的目標，組織機構也要有所改變，這些變化涉及組織結構的調整，以及技術的更新等。

　　華夏銀行：主要依靠組織的高效率和技術的完善。銀行每天處理的業務量巨大，由此產生的單據量也非常龐大。華夏銀行為便于進行單據管理、數額稽核等，無論是對外業務還是內部財務核算都采用單式憑證。同時，對于憑證的信息如科目、相關的項目核算、金額等錄入要求方便、快捷，能夠充分利用小鍵盤進行操作，提供憑證錄入的全鍵盤支持。

　　北京銀行：中小企業一直是北京銀行關注和重視的對象，作為對首都經濟的支持，我們也配合市政府積極扶持中小企業的發展。2001年我行中小企業服務中心成立，成為我國第一家進入中關村科技園區為中小企業提供金融服務的機構。我們還有“綠色通道”、“瞪羚計劃”、“小巨人計劃”等一系列支持中小企業發展的有力舉措。滿足更多小企業的需求，需要不斷改進銀行的客戶管理系統，支持中小企業的發展，而隨著中小企業規模的擴大和資源的豐富，相信我們也會從中小企業那里獲得更加滿意的回報。

　　專家點評

　　北京師范大學

　　金融研究中心主任

　　鐘偉

　　從國家角度來講，鼓勵更多的人創業、解決就業是值得鼓勵的，但也必須考慮銀行的經濟利益，最重要的一點還是經濟杠桿在里頭起作用，銀行可以根據成本核算確定一個價格，銀行對于部分低存款的企業賬戶收費是合理的，也是應該的。人們在抱怨銀行免費時代結束的同時，要看到作為商業銀行，已經沒有了以前國有大銀行的提供福利性質、公益性質服務的義務。在對個人賬戶收費已經成為現實后，對企業賬戶收費是必然的。

　　但銀行收費應該有一定的規范，另外，在收費對象上也應有所區分。對于公益的、非贏利性團體機構可以不收費；對于國家扶持的對象，如中小企業則應該由國家財政來買單。銀行收費可以在一定程度上抑止部分企業多頭開戶，有利于銀行更好掌握企業真實的資信狀況。

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