如果個稅起征點提高,將直接影響理財規劃方方面面。

　　日前，正提交十屆全國人大常委會第三十一次會議審議的個人所得稅法修正案草案中，擬將現有的個人所得稅起征點從1600元/月提高到2000元/月。如果個稅起征點提高400元，對于深圳的工薪階層來說，意味著每月可以減輕多少“稅負”呢？歲末迎新，本報記者幫助工薪族們為自己一年的納稅賬本進行一次年終盤點，同時教您幾條合理合法的避稅方案。新年來臨時，及早為您的稅負開支做一個年初籌劃，做個“智慧型”的理財達人。

　　月薪5000元每年可省個稅720元

　　據《南方都市報》報道，對于此次個稅起征點調高，記者在采訪中發現，很多市民雖然知道是個“利好”，對究竟有多好卻并不了解。

　　所謂個稅起征點，更嚴謹的表述應為“工資薪金所得減除費用�！卑凑照�在提交審議的個人所得稅法修正案草案，個稅起征點如果提到2000元/月，則按照現有的稅率，工薪納稅人最多每月可以減少個稅稅負180元。

　　在深圳一家科技企業從事財務工作的小丁，目前每月工資收入約5000元，按照個人所得稅的計算方法：每月應繳的個人所得稅=應納稅額(收入-免征費用)×稅率-速算扣除數，當起征點為1600元/月時，小丁每月需要繳納的個人所得稅款為(5000-1600)×15%-125=385元。而起征點如果調高到2000元，則小丁每月所要繳納的個人所得稅變為(5000-2000)×15%-125=320元，每月將可少繳60元個人所得稅，全年累計下來，一共將“節省”720元。

　　根據同樣計算方法，最高一級的稅率，即減除了免征費用后應納稅額超出標準在10萬以上的，每月可少繳180元個稅，全年節省2160元。

　　理財專家建議省下個稅投保險

　　對于此次擬調高起征點，不少工薪族計算后發現，實際上每年省下的只有幾百塊錢，這么少的錢，似乎什么都干不了。為此，友邦保險理財師宋杰建議，每年節省下的幾百至千余元稅款，比較合適的理財方式便是購買一些保險產品。

　　比如一些平時喜愛旅游的工薪族，可以利用這筆節省下來的個稅，在旅游時購買旅游意外保險，或者在平時注意選擇一些對自己實用價值大的意外險等單筆投資額度不大，但可以累積投資獲得較為豐厚回報的保險品種，以“積少成多”，實現理財效應的最大化。

　　深圳五洲保險經濟有限公司的于經理也認為，股票、基金等對投資成本有一定要求的投資方式對于省下的“小錢”并不很合適，不如就將這筆錢作為自己平時空白的保險單項資金。他表示，以一個工薪家庭來說，夫妻倆每年少繳的個稅所得加起來會在一、兩千元，用來購買家庭保險，在支出結構和理財角度性價比最高。

　　個稅理財專家支招 投資首選免稅品種

　　由于目前國家對部分個人投資項目給予稅收優惠，投資者可以在安排下一年度理財規劃時，優先向這些項目傾斜。

　　個案

　　28歲的張丹在一家合資企業工作，目前每月稅后收入6000多元。丈夫劉洋是深圳公務員，每月工資6000元左右，二人已經買房，銀行賬戶上有二十萬余元存款。在理財觀念上屬于保守型的張丹夫婦，因為擔心股市風險不愿意投身“股民”行列，因此資金一直放在銀行里“吃利息”，雖然利息稅減少到了5%，但是眼看資產增值這么慢，很多朋友建議他們重新規劃理財方式，但張丹完全不知道如何在個稅理財上做文章。

　　專家點評

　　類似張丹夫妻的投資者，購買回報利率較高的國債，是最穩妥安全的方式。目前國債享受免征利息稅優惠，因此收益比同等利率的儲蓄和企業債高出5%到20%.

　　市場上常見的本外幣理財產品也屬于免征稅優惠投資品種，因此張丹夫婦可以考慮將存款拿出一定比例，購買中短期國債及一些理財產品�；�金收益和分紅收入也暫在免稅之列。

　　此外，和他們情況類似，但家有學生的家庭，則可以考慮利用教育儲蓄減少稅負。教育儲蓄也可以免征利息稅，因此實得收入會比儲蓄高出5%，但教育儲蓄對象僅僅針對小學四年級以上(含)的在校學生，存款最高限額為2萬元。