系列活動之——保險專題二現場筆錄摘要

　　活動時間：2005年10月16日

　　活動地點：國二招會議廳

　　主持人：北京市民金融理財年系列活動之大型理財知識免費培訓講座——保險專題二，正式開始，擔任本次講座的主講嘉賓是韓軒筠女士，韓女士1996年畢業于中國政法大學法

律系，2004年至今就讀于北京科技大學MBA專業，1996年加入壽險行業，1999年加盟中國人壽保險公司，歷任高級主管、兼職講師、理財顧問師，期間曾接受馬來西亞、臺灣等高級經理培訓，NBSS(需求導向式銷售)授權講師，美國麥肯錫產品銷售組合授權講師，財務需求分析授權講師現任北京市民金融理財年理財專家組成員，北京東方華爾金融咨詢有限責任公司理財顧問，中國人壽保險股份有限公司北京市分公司 ，個險銷售部組訓科。擁有多年的理論與實踐經驗，有請韓軒筠女士為我們開始今天的保險講座。

　　韓軒筠：很高興在這里和大家再一次見面，接著上一次的內容，今天我繼續講解保險

　　物質上我們已經從溫飽步入了小康，甚至走向了富裕，那么從健康理念，理財觀念上，財富把握上，我們有沒有跟上時代的步伐呢？看看投資，我們是否只關注單一產品的收益率？那么從理財的角度，我們是否有著正確的理財觀呢？我們先來做一個智力題，假設您開車在回家的路上，這時您遇見了三個人，救過您的醫生，病重的老人，您的夢中情人，在面對這樣的情況，您怎么選擇呢？(過程略)對了，最好的選擇是您將車鑰匙交給醫生，讓醫生載著病重的老人去醫院，然后您和您的夢中情人一起散步回家。您是否滿意這種問題解決方案？

　　接下來我們看看理財的三要素：安全性、變現性、獲利性。李嘉誠曾經說過，所謂理財就是最求長期而穩定的收益。它不同于投資，更和投機無關。投資關注盈利能力，理財關注資金安全。我們看一下這個表格，這個表格顯示的是一年期存款利率的變動情況，在獲得利率的同時，您還要繳納20%的利息稅，另外您關注到了一點了嗎？因為通貨膨脹而導致的銀行的縮水？各大全國性報紙電視有報道，稱中國到了負利率時代。中國前財政部長項懷誠指出：就投資而言，如果您指望靠銀行存款或國債來養老，恐怕工作到七十歲都不夠，因為他們的收益連通貨膨脹都抵不上，等于這些儲蓄無時無刻不再貶值。在來看看我們老百姓的理財，大部分的老百姓都會選擇儲蓄、如果投資，大部分會選擇股票、房地產、實業等，這樣會造成很大的投資風險，如有不甚，可能會出現財務方面的危機。那么當你注重投資的時候，你可以選擇回報率高的期貨，當你注重理財的時候你可以選擇安全性強的最底層，比如國債、儲蓄、保險等。

　　下面我們來講一下保險理財意味著什么？首先我們來舉個例子，臺灣首富蔡萬霖有1500億巨額財產，遺產稅高達800億臺幣，中新網9月29日電 在外界估算臺灣首富蔡萬霖過世后遺留下龐大財產，他的子女需要繳交700多億元(新臺幣，下同)的巨額遺產稅金。但據了解，蔡萬霖早已通過合法的節稅管道，逐步把財產轉移，使其后代需交的遺產稅金大概只有幾億元。另外新中國成立之初，也曾征收過遺產稅。如一些演員、歸僑、一些資本家及食利者階層。1950年1月，政務院通過了新中國稅制建設的綱領性文件《全國稅政實施要則》，規定全國設立14種稅收，其中就有遺產稅。但從該文件1950年1月30日發布起一直到現在，我國并沒有實際征收過此種稅。原因就是我國經濟長期比較落后，分配制度平均單一，因此沒有征收的必要。新中國成立之初，也曾征收過遺產稅。如一些演員、歸僑、一些資本家及食利者階層。1950年1月，政務院通過了新中國稅制建設的綱領性文件《全國稅政實施要則》，規定全國設立14種稅收，其中就有遺產稅。在《范圍條款》中明確表示，凡在中華人民共和國境內居住的中華人民共和國公民死亡(含宣告死亡)時遺有財產者，應就其在中華人民共和國境內、境外的全部遺產，依照本條例的規定征收遺產稅。不在中國境內居住的中華人民共和國公民，以及外國公民、無國籍人死亡(含宣告死亡)時在中華人民共和國境內遺有財產，應就其在中華人民共和國境內的遺產，依照本條例的規定征收遺產稅。《凍結條款》第十五條，在遺產稅稅款繳清前，其遺產不得分割、交付遺贈，不得辦理轉移登記。(時限2個月，過期視為放棄繼承權)

　　《免征條款》第五條，下列各項不計入應征稅遺產總額：

　　(一) 遺贈人、受贈人或繼承人捐贈給各級政府、教育、民政和福利、公益事業的遺產；

　　(二) 經繼承人向稅務機關登記、繼承保存的遺產中種類文物及有關文化、歷史、美術方面的圖書資料、物品、但繼承人將此類文件、圖書資料、物品轉讓時，仍須自動申請補稅；

　　(三) 被繼承人自己創作，發明或參與創作發明并歸本人所有的著作權、專利權、專有技術；

　　(四) 被繼承人投保人壽保險所取得的保險金；