文/李學(xué)梅

　　家庭狀況

　　張先生，35歲，國內(nèi)重點大學(xué)畢業(yè)后就職于一家美國公司，薪酬豐厚、福利完善。工作這么多年來，積累了不少資金和人脈，有了自己創(chuàng)業(yè)的念頭，并很快付諸行動。2007年1月份，在愛人的支持下，出資50萬元創(chuàng)辦了一家廣告公司。因為是自己當(dāng)老板，張先生賺了錢都投入企業(yè)，平時需要錢時則從公司拿，沒有給自己發(fā)工資的習(xí)慣。

　　張?zhí)�太�?3歲，某國有企業(yè)中層管理人員，月薪5000元。

　　張先生夫婦有一個1歲半的孩子，目前由已退休的60多歲的爺爺奶奶照顧，張先生夫婦只需每月支付生活費(fèi)1000元。

　　張先生家庭資產(chǎn)負(fù)債情況如下表所示。

　　家庭資產(chǎn)負(fù)債情況 (單位：萬元)

　　張先生家的兩套房產(chǎn)，一套自住，另一套3居室已經(jīng)出租給原美國公司的同事居住，每月收取租金5000元。兩套房產(chǎn)還欠銀行貸款50萬元，每月需供款4000元。張先生因公司業(yè)務(wù)需要，租住了一套商住兩用房，每月租金8000元。張先生夫婦每月的日常生活開支5000元(不含孩子的生活費(fèi))，每月養(yǎng)車費(fèi)用需要2000元。

　　理財目標(biāo)

　　隨著公司的發(fā)展，張先生的壓力也越來越大，由于中小企業(yè)融資難，公司出現(xiàn)嚴(yán)重的資金短缺問題，于是張先生經(jīng)常拿家里的老本往公司砸。而作為家里的經(jīng)濟(jì)支柱，張先生身上肩負(fù)的家庭責(zé)任也是巨大的。張先生希望公司發(fā)展的同時，家庭財產(chǎn)也能有效增值，也希望孩子長大后能接受一流的教育，并能出國留學(xué)，還希望通過合理規(guī)劃為夫妻倆的晚年生活保駕護(hù)航。

　　家庭財務(wù)狀況分析

　　經(jīng)過十幾年的拼搏，張先生夫婦已積累了很厚的家底。現(xiàn)家庭總資產(chǎn)373萬元，總負(fù)債為剩余房貸50萬元，資產(chǎn)負(fù)債比為13.4%，說明償債能力比較強(qiáng)，壓力不大。但是值得注意的是，家庭資產(chǎn)中，不易變現(xiàn)的房產(chǎn)、汽車占了絕大多數(shù)，而流動性強(qiáng)的資金主要購買了股票，風(fēng)險很大。張先生2007年一共投資了45萬元本金于股市，現(xiàn)在市值50萬元，盈利11.1%，與這兩年的股指漲幅相比，投資并不算成功，而且現(xiàn)在股市震蕩加劇，資產(chǎn)很容易大幅縮水。

　　目前張先生的公司還處于起步階段，此時投入大于產(chǎn)出，發(fā)展過程中還需要大量資金周轉(zhuǎn)。由于沒有合適的融資渠道，只有動用家庭的儲蓄，所以張先生家庭的財務(wù)狀況與公司的發(fā)展息息相關(guān)。如果張先生公司發(fā)展順利，預(yù)計2008年能實現(xiàn)利潤50萬元，但是廣告公司的經(jīng)營受市場大環(huán)境以及行業(yè)競爭的激烈程度影響較大，家庭未來的收入不具有穩(wěn)定性。公司一旦虧損，或當(dāng)財務(wù)需求大大超出當(dāng)前財務(wù)供應(yīng)時，整個家庭的生活很快就會陷入困境甚至從此一蹶不振。因此張先生夫婦需要及早做好家庭理財規(guī)劃，降低家庭的財務(wù)風(fēng)險。