陳先生和張女士夫妻今年均為30歲，共同經(jīng)營(yíng)一間小食品加工廠，收入頗豐。兒子陳豪今年兩歲半，準(zhǔn)備入托。陳先生為獨(dú)子，父母已退休，今年均為55歲，需要擔(dān)負(fù)父母贍養(yǎng)的責(zé)任。陳先生和張女士都十分年輕，能擁有現(xiàn)在的生活水平，自然是與他們不屈不撓的斗志和靈敏的商業(yè)頭腦分不開的。經(jīng)歷過艱辛的創(chuàng)業(yè)過程走到如今，“上有老，下有小”的陳先生最關(guān)注的便是如何保持現(xiàn)有的穩(wěn)定生活并為未來做好規(guī)劃。

　　一、家庭的理財(cái)目標(biāo)：

　　我們分析了陳先生的

　　1、為陳先生父母準(zhǔn)備充足的

　　2、為兒子儲(chǔ)備教育金，在有能力的情況下，希望能供其出國(guó)深造；

　　3、希望退休后能保障中上游的生活水平，準(zhǔn)備夫妻倆的退休金，并能保證每年1-2次的國(guó)內(nèi)旅游。

　　4、希望為家庭準(zhǔn)備充足和完善的保險(xiǎn)保障，考慮范圍應(yīng)包括所有家庭成員。

　　5、基金定期定額投資建議。

　　二、家庭綜合財(cái)務(wù)狀況分析

　　我們通過家庭負(fù)債表和家庭現(xiàn)金流量表來對(duì)陳先生家庭的財(cái)務(wù)狀況做具體的分析，具體內(nèi)容見表一和表二。

　　根據(jù)表一和表二，我們對(duì)該家庭的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。

　　第一，陳先生家庭由生息資產(chǎn)(包括流動(dòng)性資產(chǎn)和投資性資產(chǎn))和自用資產(chǎn)(自住住房和汽車)組成，生息資產(chǎn)占比85%，自用資產(chǎn)占比15%，資產(chǎn)狀況相當(dāng)良好。

　　陳先生十分有投資意識(shí)，買入并持有了中國(guó)神華股票和景順鼎益及國(guó)泰金鵬基金，雖然目前國(guó)內(nèi)股市遭遇調(diào)整，大幅振蕩下跌，但國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本面良好，其長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的趨勢(shì)依然持續(xù)，因此，業(yè)績(jī)優(yōu)良的股票和基金仍是金融投資的良好選擇。

　　陳先生還收藏了連續(xù)四套奧運(yùn)金條以及美術(shù)名家韓美林的畫作一副，從目前的收藏品市場(chǎng)來看，這兩項(xiàng)藏品的價(jià)格均前景看好，特別是近期國(guó)際金價(jià)上漲，黃金投資市場(chǎng)趨熱，奧運(yùn)金條的價(jià)格不斷走高，目前前3組“北京奧運(yùn)金”在市場(chǎng)上都已大幅升值：2005年發(fā)行的第一組價(jià)格飆升更是超過了200%。

　　第二，在陳先生的投資資產(chǎn)中，金融投資占比48%，房產(chǎn)投資占比47%，收藏品投資占比5%，商鋪投資目前租金回報(bào)率不算太高，可把其作為保值的手段，固定資產(chǎn)投資流動(dòng)性稍差，建議可適當(dāng)增大金融投資比例，降低固定資產(chǎn)投資占比，提高資產(chǎn)的利用率。

　　第三，從該家庭的負(fù)債狀況看，只有資產(chǎn)沒有負(fù)債，負(fù)債比例為0%，由于目前家庭有一定的年度節(jié)余，資產(chǎn)狀況優(yōu)良，因此，建議陳先生可以適當(dāng)利用銀行信用，提高資產(chǎn)運(yùn)作效率，更加優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。

　　第四，從收支情況看，陳先生家庭消費(fèi)不高，即使是算上兒子入托后增加的生活開支，家庭每月消費(fèi)支出只有5000元，每月節(jié)余相當(dāng)高，家庭儲(chǔ)蓄能力很強(qiáng)。但是每月小車的保養(yǎng)、燃油費(fèi)用、家庭文化娛樂等費(fèi)用支出浮動(dòng)較大，因此家庭支出有潛在增加的可能性。

　　第五，目前家庭并無保障型費(fèi)用支出，家庭收入渠道主要來源工廠經(jīng)營(yíng)所得，一旦工廠經(jīng)營(yíng)不善，兒子教育金以及父母贍養(yǎng)經(jīng)費(fèi)籌集將遇到一定困難，因此應(yīng)合理利用家庭節(jié)余，增加保障類費(fèi)用支出，彌補(bǔ)萬一收入中斷造成的財(cái)務(wù)沖擊。