市民理財規劃精選案例：夫婦年入25萬理財方案

　　重要提示：本系列理財規劃方案由“2005北京市民金融理財年理財專家團”免費提供，方案中所建議的規劃策略均以市民提供的信息為基礎，在理財規劃方案中所建議的投資工具或金融產品“2005北京市民金融理財年理財專家團”不做出任何收益保證，凡因市場不利變化等因素導致的損失，“2005北京市民金融理財年理財專家團”不因此而承擔責任。同時本系列方案暫不涉及子女教育規劃、退休規劃和稅收籌劃等內容。

　　一、客戶當前財務狀況介紹及技術分析

　　寶先生夫婦年收入共25萬，孩子1歲，現全家年醫療費用支出2，500元，保險種類齊全。擁有固定資產自用房兩套，現值122.5萬，銀行存款現值1萬。具體資產情況如下：

　　個人資產負債表

日期：
資產	金額（人民幣元）	負債	金額（人民幣元）
現金與現金等價物		長期負債
銀行存款	10000
個人資產
房屋不動產	1225000
		負債總計	0
個人資產小計	1235000	凈資產	1235000
資產總計	1235000	負債與凈資產總計	1235000

　　個人現金流量表

日期；
收入	金額（元）	百分比（％）	支出	金額（元）	百分比（％）
經常性收入			經常性支出
工資	250000	77%	住房支出	11000	35%
租金收入	30000	9%	人壽和其它保險	20178	65%
其它	47000	14%
經常收入小計	327000	100%	經常性支出小計	31178	100%
收入總計	327000	100%
結余	295822		支出總計	31178	100%

　　財務指標表

結余比例＝結余/稅后收入	0.90
投資與凈資產比率＝投資資產/凈資產	0
清償比率＝凈資產/總資產	100%
負債比率＝負債總額/總資產	0
即付比率＝流動資產/負債總額	--
負債收入比率＝負債本息/稅后收入	0
流動性比率＝流動性資產/每月支出	3.85

　　結合財務指標表數據，您的個人資產負債表、現金流量表、財務分析指標如上所示。結余比例為0.90，結合中國的國情，這一指標是較高。清償比率和負債比率分別為1和0，這主要是因為您沒有任何的負債。由此即付比率相當的大。投資與凈資產比率為0，說明您近期主要購置了房屋住宅，沒來得及將閑散的資金投資到資本市場和貨幣市場上。流動性比率3.85，我們認為對于像您這樣的家庭比較合理。

　　總的說來，您應該提高投資資產在凈資產中的比率，特別是除了流動性現金以外，金融資產例如股票、基金、外匯、債券的比率。

　　二、策略與建議

　　本理財規劃方案的目標是通過對現金流、資產負債情況以及投資領域的調整，達到合理配置家庭資產分配和金融資產結構，實現保值和增值，同時完善三口之家的綜合保險計劃。

　　1.流動現金規劃

　　一定量的現金及相當于現金等價物的活期存款能夠預防突發性事件導致的資金需求，避免由于資產流動性問題導致的損失。我們建議您拿出結余的3%作為流動性現金和現金等價物(活期存款)。這樣可以有效地會增強您的資產負債表的抵抗風險能力。

　　2.資產增值計劃

　　我們建議您的投資資產在結構方面和在總資產的比重方面都應該有一定的適度的提高。

　　依據收入來源、您的年齡狀況，我們相信您包括您的家人的心理承受能力比較強，您可以適當的考慮一下股票市場和外匯市場方面的投資。雖然股市一度低迷，但是政府重振股市的信心篤定，連續推出了一些利好政策。我們相信在股市用一段時間消化利好信息后，必然會重新反彈，現在可以買進一定量被價值低估的股票。在外匯市場上，由于人民幣升值的預期，在最近一段時間，以日元為主的亞洲貨幣出現了升值，也可以考慮拿出一定比例的結余來投資外匯市場。為了更有效的投資組合，投資國債、基金也是必須的。

　　投資資產可以提高到凈資產的20%左右比較合適，也就是年結余的80%來進行金融資產的投資。

　　3.風險管理規劃

　　可以看出您的社會保障部分：養老保險、失業保險和醫療保險比較齊全，并且保費的支出占到了總收入的6%左右。但是我們建議您減少險種的重疊，沒有必要一個人購買兩個人壽保險，而且購買的保險不要太多，但要能有效對您和您的家人提供足夠的保障，能夠有效的進行純粹風險的管理。

　　家庭保障計劃一覽表

序號	家庭成員	年齡	年收入	保障內容	年存保險費	交費期限		總保障額度或總給付金額	家庭總保障額度
1	寶先生	38	125000	醫療健康	16800	20年		400000健康＋200000身故保障	5209600
				養老計劃	36480		20年	以90歲為例可領取1929600元
				意外保障	200		每年	940000
2	太太	36	125000	醫療健康	15400	20年		400000健康＋200000身故保障
				意外保障	200	每年		940000
3	孩子	1		醫療健康	9580	至18歲		200000
合計			250000		78660

　　三、理財效果預測

　　由于流動性現金的增加，您的資產負債表抵抗風險的能力得到了顯著的增強。投資資產比重的提高、金融資產結構的調整會讓您的收入來源多樣化，支出中教育投資支出的增加會使您子女得到很好的教育機會，從長遠來看，子女教育問題是一個至關重要的問題。保險產品的調整也會使您的風險得到有力的保障。讓財務狀況趨于更加的優良。