市民理財規劃精選案例：單身年入4萬理財方案

　　重要提示：本系列理財規劃方案由“2005北京市民金融理財年理財專家團”免費提供，方案中所建議的規劃策略均以市民提供的信息為基礎，在理財規劃方案中所建議的投資工具或金融產品“2005北京市民金融理財年理財專家團”不做出任何收益保證，凡因市場不利變化等因素導致的損失，“2005北京市民金融理財年理財專家團”不因此而承擔責任。同時本系列方案暫不涉及子女教育規劃、退休規劃和稅收籌劃等內容。

    一、客戶當前財務狀況介紹及技術分析

　　馬小姐，26歲年收入共4萬，單身，現有基金4500元，人壽保險1370元，年支出總額10200元。具體資產情況如下：

　　個人資產負債表

日期：
資產	金額（人民幣元）	負債	金額（人民幣元）
現金	2,000
銀行存款	826
保險分紅	8元/年，根據現金價值計算目前現金價值大約2000元
基金	4,580	負債總計	0
資產總計	9,414	負債與凈資產總計	9,414

　　個人現金流量表

日期：
收入	金額（元）	百分比（％）	支出	金額（元）	百分比（％）
工資	40,000		日常支出	6,000	37.04%
			人壽和其它保險	4,200	25.92%
			非經常性支出	6,000	37.04%
收入總計	40,000	100%	支出總計	16,200	100%
結余	23,800

　　財務指標表

結余比例＝結余/稅后收入	0.60
投資與凈資產比率＝投資資產/凈資產	0.72
清償比率＝凈資產/總資產	1
負債比率＝負債總額/總資產	--
即付比率＝流動資產/負債總額	--
負債收入比率＝負債本息/稅后收入	--
流動性比率＝流動性資產/每月支出	2.35

　　客戶稅后年收入40,000元，開支16,200 元，其中非經常性支出6000元，開支中有4200元保險費用。目前無任何負債。

　　二、策略與建議

　　本理財規劃方案的目標是通過對現金流、資產負債情況以及投資領域的調整，達到合理配置家庭資產分配和金融資產結構，實現保值和增值，同時完善馬小姐個人綜合保險計劃。

　　1.現金流調整。每個家庭都要準備足夠的備用金，主要是用來應付諸如暫時性失業，突發事故等意外的情況而引發的現金需求。但是，如果把過多的現金用來作為預防性金額，則會喪失多余的現金用來投資所可能獲得的收益。從收入結構看，每年23,800元結余，每月凈現金流量充足。建議月支出的 6倍作為預防性資金，以銀行活期存款的方式來持有準備金，以便隨時取用。

　　2. 建立綜合家庭保障計劃。客戶本身具有一定的保險意識，但保障并不完善，保額偏低。一般來講，年度支出的保險費占個人可支配現金收入的百分比以15%為宜。您有單位的社會保險資金，以及一定的意外傷害保險和醫療保障，保費支出占年收入的10%。另一方面，您的收入穩定，但收入主要來源于自己的工作收入，而非投資收益性收入；一旦發生意外致使身故或失能，將導致收入中斷，存在很大的不穩定因素。

　　所以，根據適合保險優先保障的原則，建議如下。

　　家庭保障計劃一覽表

序號	家庭成員	年齡	年收入	保障內容	年存保險費	交費期限	總保障額度或總給付金額	家庭總保障額度
1	馬潔	25	40000	醫療健康	6000	20年	200000健康＋100000身故金	12.4萬
				意外保障	200	每年	940000
合計			40000		6200

　　備注：現有社會保險年保險費1370元,年結余23800元

　　3. 資產增值建議。您具有一定的投資意識，資金年節余比例為59.5%，應利用大量的金節余采取一些積極策略進行理財，使個人收入來源多樣化。

　　投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合投資方式，即通過發行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券、外匯、貨幣等金融工具投資，以獲得投資收益和資本增值。對于這樣不太熟悉金融市場或者沒有時間經常關注證券市場的消費者來說，投資開放式基金是簡單而有效的途徑。建議您調整基金持有種類并繼續持有，這樣不但可以保證資金的流動性，同時由于基金專家理財，分散風險的特點，可以保證一定的收益性。

　　由于您非常年輕，建議每月將工資收入的10%投資于股票基金作為養老資金的補充，其余資金根據自己對短期未來的考慮，如果未來3年內有大額支出計劃，這比資金應當考慮用債券基金的方式進行投資，以使資金在獲得較高收益的同時，能夠基本保障資金的保值性，同時還能夠隨時的使用。超過3年的資金可以再考慮投資于股票基金，以提高資金的收益，并通過時間回避部分股市風險；

　　4.調整外匯結構。目前，參看宏觀經濟形式包括我國的貿易進出口情況，人民幣有升值的壓力，建議拋售美元，而購買與人民幣存在正相關的亞洲貨幣，比如日元，從而規避存款減值風險。

　　三、理財效果預測

　　人壽保險投資會為客戶帶來分紅收入，同樣的基金投資也會帶來客觀的分紅收入和資本利得收入，外匯結構調整如持有日元等亞洲貨幣，產生外匯投資收入。雖然在建立家庭保障計劃時，我們建議增加人身意外傷害的保險可能會加大經常性支出，但從長遠來看，會為個人增強全面的保障，而且個人資產負債表的資產也會增加，這樣個人現金流量表更加穩健。

　　由于客戶屬于無負債類型，而且近期沒有購房打算，合理化的資產負債表結構，凈資產額會得到有效的提高。