市民理財規劃精選案例：夫婦年入23萬理財方案

　　重要提示：本系列理財規劃方案由“2005北京市民金融理財年理財專家團”免費提供，方案中所建議的規劃策略均以市民提供的信息為基礎，在理財規劃方案中所建議的投資工具或金融產品“2005北京市民金融理財年理財專家團”不做出任何收益保證，凡因市場不利變化等因素導致的損失，“2005北京市民金融理財年理財專家團”不因此而承擔責任。同時本系列方案暫不涉及子女教育規劃、退休規劃和稅收籌劃等內容。　　

    一、客戶當前財務狀況介紹及技術分析

　　客戶財務情況簡介：郭先生夫婦年收入23萬，現夫婦雙方收入穩定，擁有國債、基金等金融資產和住房、汽車等個人資產。具體資產情況如下：

　　個人資產負債表

日期： 客戶姓名：
資產	金額（人民幣元）	負債	金額（人民幣元）
現金與現金等價物		長期負債
銀行存款	25000	房屋貸款	100000
現金與現金等價物小計	25000
其它金融資產
國債	40000
人壽保險投資	30000
基金	60000
其它金融資產小計	130000
個人資產
房屋不動產	450000
汽車	110000
		負債總計	100000
個人資產小計	560000	凈資產	615000
資產總計	715000	負債與凈資產總計	715000

　　個人現金流量表

日期；                                                      客戶姓名：
收入	金額（元）	百分比（％）	支出	金額（元）	百分比（％）
經常性收入			經常性支出
工資獎金和津貼	230000	99.65％	房屋貸款償還	28800	37％
銀行存款利息	810	0.35	物業管理費	3000	4％
			車輛維修費	12000	16％
			人壽和其它保險	17995	23％
經常收入小計	230810		經常性支出小計	61795
			非經常性支出
收入總計	230810	100％	旅游費用	15000	20％
支出總計	76795		非經常性支出小計	15000
結余	154015		支出總計	76795	100％

　　財務指標表

結余比例＝結余/稅后收入	0.67
投資與凈資產比率＝投資資產/凈資產	0.21
清償比率＝凈資產/總資產	0.86
負債比率＝負債總額/總資產	0.14
即付比率＝流動資產/負債總額	0.25
負債收入比率＝負債本息/稅后收入	0.43
流動性比率＝流動性資產/每月支出	3.9

　　結合以上財務數據，結余比例0.67，結合中國的國情，這一指標是較高。清償比率和負債比率分別為0.86和0.14，這主要是因為您只有房屋貸款100000元。即付比率為0.25，較偏低，當經濟形勢出現較大的不利時，您可能無法迅速償還負債從而以規避風險，即付比率表明您必須適當地提高流動資產的比例。投資與凈資產比率為0.21，這一指標還比較理想。負債收入比率0.43，我們認為您的這一比率有一點高，主要是房屋貸款沒有攤消到4年里來償還，而是以某一時點來計算的。流動性比率3.9也比較合理。總的說來，您應該提高投資資產在凈資產中的比率，特別是流動資產的比率。

　　二、策略與建議

　　本理財規劃方案的目標是通過對現金流、資產負債情況以及投資領域的調整，達到合理配置家庭資產分配和金融資產結構，實現保值和增值，同時完善兩口之家的綜合保險計劃。

　　1.流動現金規劃

　　一定量的現金及相當于現金等價物的活期存款能夠預防突發性事件導致的資金需求，避免由于資產流動性問題導致的損失。我們建議您拿出結余的20%-30%作為流動性現金和現金等價物：活期存款。這樣，即付比率會提高到60%-70%，有效地會增強您資產負債表的抵抗風險能力。

　　2.資產增值計劃

　　我們建議您的投資資產在結構方面和在總資產的比重方面都應該有一定的適度的提高。

　　首先您抗風險能力較強，可以適當的考慮一下股票市場和外匯市場方面的投資。另外，外匯市場上，由于人民幣升值的預期，在最近一段時間，以日元為主的亞洲貨幣出現了升值，也可以考慮拿出一定比例的結余來投資外匯市場。

　　如果您未來3年內有大額支出計劃，這比資金應當考慮用債券基金的方式進行投資，以使資金在獲得較高收益的同時，能夠基本保障資金的保值性，同時還能夠隨時的使用。超過3年的資金您可以考慮用80%以內的資金投資于股票基金，以獲得較高收益，剩余20%的資金根據您自己的偏好選擇流動性較好的低風險品種，以滿足風險偏好要求。

　　3.教育投資規劃

　　客戶夫婦雙方現在還很年輕，我們建議您應該繼續學習來補充知識。也就是說您在支出部分也應該調整一下支出的結構比例：適當的減少非經常性支出，增加教育投資的支出。

　　4.家庭保障規劃

　　家庭保障計劃一覽表

序號	家庭成員	年齡	年收入	保障內容	年存保險費	交費期限	總保障額度或總給付金額
1	郭先生	28	80000	醫療健康	14200	20年	200000健康＋100000身故金
				養老計劃	13940	20年	以90歲為例可領取878800元
				意外保障	200	每年	940000
2	太太	27	150000	醫療健康	12800	20年	200000健康＋100000身故金
				養老計劃	18630	20年	以90歲為例可領取1073600元
				意外保障	200	每年	940000
合計			230000		59970

　　備注：現有社會保險年保險費30000元,年結余150000元

　　三、理財效果預測

　　由于流動性現金的增加，使即付比率提高到了70%左右，資產負債表抵抗風險的能力有了顯著的增強。

　　投資資產比重提高、金融資產結構調整令夫婦收入來源多樣化，支出中教育投資支出的增加使您的人力資本得到有效的增強，保險產品的調整也會使您的風險得到有力的保障。從而，客戶財務狀況趨于更加的優良。