本報記者 崔帆

　　在公布交強險審計報告的同時，交強險價格、保額調整的新方案也浮出水面。與保監會解釋交強險巨虧原因不同的是，《財經時報》暗訪發現虧損的背后另有隱情

　　千呼萬喚始出來！

　　12月1日，保監會終于公布了交強險的首年度審計報告——39億的賬面虧損，與此前坊間傳聞的400億“暴利”截然相反。

　　緣何會出現巨虧，保監會主席助理、新聞發言人袁力的解釋是，這與保險公司的運營成本和核算方式有直接的關系。

　　但《財經時報》經過暗訪發現，虧損的真相與保險公司的暗箱操作有直接的關系，轉移商業車險和打折泛濫是導致虧損的主要原因。

　　雖然在交強險經營的首年度未能實現盈利，但監管部門在公布審計數據的同時，還透露將于本月中旬召開聽證會調整交強險的保費價格、基礎費率和保障限額等一攬子優惠在內的新方案。

　　《財經時報》通過對比發現，私家車主有望成為交強險新方案最大的收益者，在目前的八大類42種車型中，家庭用車的保費價格降幅最高將達到33%。

　　疑惑重重

　　原本承諾在8月底公布的交強險審計數據，推遲三個月后終于在12月1日揭開了神秘的面紗。

　　根據保監會公布的數據顯示，全國交強險業務承保各類機動車5755萬輛，承保率約38%，保費收入507億元；交強險賠款支出139億元，各類經營費用141億元；以國內會計準則核算，交強險出現賬面虧損39億元。

　　雖然這一連串數字打破了此前交強險“暴利”的傳聞，但仔細斟酌不難發現賬面巨虧的結論實際是筆“糊涂賬”。

　　北京一家著名會計師事務所的專業會計人員為《財經時報》推算了39億虧損的計算方法。

　　按中國的會計準則計算，從去年7月1日至今年6月30日，全國交強險業務保費收入507億元，這期間已終止保險責任的保費227億元，尚未終止保險責任的保費280億元，賠款支出139億元，各類經營費用141億元，投資收益14億元。

　　巨虧結論是保費總收入加上投資收益，減去賠款支出、經營費用和尚未終止保險責任的保費，即(507＋14)億-227億-208億-139億＝-39億。

　　通過上述的計算方法雖然合理解釋了交強險“賬面”虧損的由來，但這位會計人員指出了數據中的兩大疑問，“從專業客觀地角度分析，38%的承保率和141億元的各類經營費用，這兩個數據大幅度地擴大了經營者的成本，有可能掩藏了交強險的真實利潤。”

　　虧損真相

　　既然賬面出現了39億元的巨虧，虧損是如何產生的？

　　保監會主席助理、新聞發言人袁力在12月1日的新聞發布會上表示，交強險首年出現虧損的主要因為是，“交強險制度實施的第一年，保險公司投入成本較大(如說電腦改造、流程再造等)；另外，按照內地會計準則，保單取得成本必須在當期攤銷，而不得在今后若干年后攤銷。”

　　但《財經時報》從幾家財險公司暗訪調查獲悉，實際是由于保險公司的暗廂操作，導致了保監會公布的統計結果的真實性大打折扣，而轉移商業車險和打折泛濫則是造成保險公司交強險賬面虧損的主要原因。

　　所謂轉移商業車險，是保險公司的車險銷售人員，為增加商業車險的營銷額，與保險公司的一線定損、核保人員串通，通過定損維修使交強險反貼商業險的一種做法。

　　具體的操作手法是，將1000元的交強險財產損失定損為2000元，支付給被保險人1000元后，另1000元先記在賬上，待發生商業險賠付時再以其抵消賠款。

　　“保險公司都與維修點有長期合作關系，如此反貼，既可以在賬面上做到交強險不盈不虧，又可以降低商業險的賠付率，達到商業險考核要求。”一位財險公司的一線業務員透露。

　　但實際上，這種隱蔽操作直接增加了交強險的運營成本，而明折明扣則減少了交強險的賬面收入。

　　根據保監會的規定，交強險嚴禁打折，但記者在北京西四環一家大型汽配城內的車險網點看到，“現金返還”的交強險促銷標語十分惹眼，更有甚者在互聯網上公開叫賣打折。

　　當記者撥打網上的電話，以車主的身份咨詢價格時，工作人員推銷道，“原價1050元的交強險最低的優惠價為830元，可直接返現金。”

　　對于上述現象，一位財產公司的核賠部的負責人坦言，目前采用的交強險經營模式是直接導致這種種隱性操作的根源。

　　“不盈不虧的原則與商業保險公司的經營基礎相違背，商業公司必定要追求盈利，而我們的不盈不虧，有了盈余不用上交，出現虧損也沒有財政補貼，實際還是保險公司自負盈虧。”

　　鎖定降價

　　就在保監會公布交強險首年度經營審計結果的同時，一個由中國保險行業協會測算的交強險費率新方案也浮出了水面。

　　《財經時報》經過對比發現，新的費率方案最明顯的變化是，降低了交強險的保費價格，提高了被保險機動車在道路交通事故中有責任方的賠償限額，據此推算，私家車主有望成為新方案最大的獲益者。

　　例如，新方案中將6人家用轎車的交強險保費從1050元降至950元，保額則從6萬元加倍至12萬元。其中，死亡傷殘賠償限額大幅提高至11萬元，而醫療賠償限額和財產損失限額不變，仍保持8000元和2000元。

　　值得注意的是，并非所有機動車交強險的報廢和賠償限額都將進行調整，在全部42種車輛類型中，只有家用轎車在內的20種車型的保費下調，余下的22種車型的保費不變，其中家用轎車的保費價格下調幅度最大。

　　交強險保費降價、保額加倍，這是否意味著交強險費率有了大幅的下調？

　　中央財經大學保險系主任郝演蘇否定了這種觀點，“財產損失賠償和醫療賠償在交通事故中經常發生，也是交強險賠償的主要部分，而這兩部分的賠償限額在新方案中并沒有提高，因此盡管保額大幅提高，但新方案的費率水平并沒有大幅度降低。”

　　此外，《財經時報》還發現，交強險“沒有責任也要賠錢”的荒謬現象可能還將延續。

　　在新方案中，無責賠償還將如影隨形：被保險機動車在道路交通事故中無責任的賠償限額仍為12000元，僅僅只是將死亡傷殘賠償限額、醫療費用賠償限額、財產損失賠償限額作了微調。

　　新方案最終能否實行，還需取決于本月中旬的交強險聽證會結果。

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