央行大修個人外匯管理制度(3)

　　取消現匯和現鈔賬戶

　　《辦法》中尤其明顯的一個改變是：“不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。”

　　有些平時很少換匯的讀者可能還不是很明白現匯與現鈔的異同，而事實上這個制度也是我國特殊的貨幣管制環境催生出來的“中國特色的外匯制度”。

　　簡單地說，現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。現匯是賬面上的外匯。境內居民個人不可以將其外幣現鈔存儲變為現匯存儲；境內居民個人本人境內同一性質外匯賬戶(含外幣現鈔賬戶)之間的資金可以劃轉，但境內居民個人外匯賬戶不得用于辦理境內賬戶間的劃轉及結算。

　　在外匯指定銀行公布的

　　這是因為，與買入現匯相比，銀行買入現鈔后要承擔更高的成本費用。當客戶把現匯賣給銀行，就是把其在國外銀行的外匯存款賣給銀行。這筆外匯存款從賣給銀行的那一刻起，就轉移到銀行的名下。銀行只要做相應賬務處理，就可以馬上得到這筆在國外銀行的外匯存款，并可以馬上開始計算利息。而如果銀行買入的是現鈔，由于外幣現鈔不能在交易的當地流通使用，需要把現鈔運往國外，所以它不僅不能立即獲得存款和利息，而且還得支付費用保管現鈔。等到現鈔積累到足夠數量，銀行才能把這些外幣現鈔運送到國外，存在國外的銀行里。直到此時，銀行才能獲得在國外銀行的外匯存款并開始獲得利息。銀行收兌外幣現鈔需要支付的具體費用包括：現鈔管理費、運輸費、保險費、包裝費等、這些費用就反映在現鈔買入價低于現匯買入價的差額里。

　　一些專家表示，《辦法》取消現匯現鈔的賬戶，實際上是鼓勵中國境內居民持有現鈔或者外幣在境外的投資，包括在境外銀行的存款、基金、保險等，實際上是在以往鼓勵“藏匯于民”的基礎上進一步鼓勵“民間對外投資”，也是減輕