經(jīng)濟(jì)參考報(bào)：股份制商業(yè)銀行發(fā)展中的若干問題

　　從1986年第一家股份制商業(yè)銀行——交通銀行組建，我國先后成立了11家股份制商業(yè)銀行。股份制銀行由于成立時(shí)間短，負(fù)債率低，包袱輕，機(jī)制靈活，市場(chǎng)化程度相對(duì)較高，因而曾備受中外投資者的青睞以及眾多媒體的推崇，被奉為四大國有銀行的榜樣。從20世紀(jì)80年代末到90年代中期的7—8年間，被稱為股份制商業(yè)銀行發(fā)展的黃金時(shí)段。這期間股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張，經(jīng)濟(jì)效益明顯增長，很快成為中國金融市場(chǎng)一支不可忽視的力量。

　　然而，進(jìn)入20世紀(jì)90年代后期，股份制商業(yè)銀行在經(jīng)歷了初期的輝煌之后，紛紛步入戰(zhàn)略調(diào)整過程，好景不在。進(jìn)入21世紀(jì)初，由于綜合金融環(huán)境的變化和國有商業(yè)

　　本文擬針對(duì)當(dāng)前我國股份制商業(yè)銀行存在的主要問題，就股份制商業(yè)銀行的發(fā)展模式、市場(chǎng)定位及金融風(fēng)險(xiǎn)防范等問題談點(diǎn)看法。

　　一、 股份制商業(yè)銀行高速擴(kuò)張，金融風(fēng)險(xiǎn)加大

　　我國的商業(yè)銀行，特別是股份制商業(yè)銀行，多年來一直具有很強(qiáng)的規(guī)模擴(kuò)張沖動(dòng)。這種沖動(dòng)主要來自于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的壓力和內(nèi)部的激勵(lì)機(jī)制。有數(shù)字顯示，1992年時(shí)我國股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為2645億元，在全部吸收存款類金融機(jī)構(gòu)中的占比為4.9%。至2003年來，我國11家股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為3.8萬億元，其在全部吸收存款類金融機(jī)構(gòu)中的占比已達(dá)到14%左右。11年的時(shí)間中，資產(chǎn)總額擴(kuò)大了近15倍。2004年，在國家實(shí)施宏觀調(diào)控政策和中國銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)資本充足率管理的背景下，面對(duì)來自國有及外資銀行日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)，股份制商業(yè)銀行雖然不同程度地放慢了擴(kuò)張勢(shì)頭，但增幅仍不低。

　　盡管十多年來，股份制商業(yè)銀行規(guī)模增長很快，但其市場(chǎng)份額仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法與四大國有銀行相比，受規(guī)模過小或規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的困擾，拉存款、上規(guī)模、設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，仍是一些股份制商業(yè)銀行的首要任務(wù)。拉存款的艱辛，凡是擔(dān)任過客戶經(jīng)理的人都會(huì)有深切的感受。股份制商業(yè)銀行要從別的銀行特別是要從國有商業(yè)銀行把存款戶拉過來，從人家“口中奪食”，就必須付出更高的成本代價(jià)。拉存款需要付出巨額的營銷費(fèi)用，這已是造成金融腐敗的源頭之一。

　　銀行是負(fù)債經(jīng)營的企業(yè)，與其他企業(yè)不同的是，銀行的負(fù)債率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般企業(yè)，這就決定了銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)要比其他企業(yè)大很多。在資本額不變的情況下，銀行資產(chǎn)迅速擴(kuò)張，資本充足率就會(huì)隨之下降。因此，銀行的發(fā)展如果與其資本總額脫節(jié)，當(dāng)它面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，就有可能失去自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。2003年末，我國股份制商業(yè)銀行平均資本充足率為7.35%，雖然高于四大國有商業(yè)銀行，但離巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8%的資本充足率要求仍有一定的差距。今年幾家上市銀行的半年報(bào)尚未公布，但根據(jù)各家2004年年報(bào)顯示，資本充足率達(dá)標(biāo)情況不容樂觀，浦發(fā)、民生、華夏、招商勉強(qiáng)過線，但很難繼續(xù)維持支撐資產(chǎn)增長，而深發(fā)展的形勢(shì)更為嚴(yán)峻，資本充足率僅為2.3%。這說明11家股份制商業(yè)銀行并沒有從根本上解決隨著經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大資本金的補(bǔ)充機(jī)制問題。

　　股份制商業(yè)銀行規(guī)模驅(qū)動(dòng)的結(jié)果積聚了潛在的資產(chǎn)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)。國際優(yōu)秀銀行的不良貸款率大約是3%左右，而我國11家股份制商業(yè)銀行則高出很多，2003年末約為6.5%。五家上市銀行2004年末平均不良貸款率為4.4%，比2003年同期升了0.58個(gè)百分點(diǎn)，其中深發(fā)展不良貸款規(guī)模居高不下，不良貸款率達(dá)11.41%。任何銀行如果只注重?cái)U(kuò)張資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而不能相應(yīng)擴(kuò)大資本規(guī)模和降低不良貸款率，就意味著承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越來越大，業(yè)務(wù)經(jīng)營的安全程度越來越低。股份制商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度而言，股份制商業(yè)銀行也必須牢固樹立科學(xué)的發(fā)展觀，逐漸克服內(nèi)在的擴(kuò)張沖動(dòng)，保持一個(gè)合適的資產(chǎn)擴(kuò)張速度。

　　二、 股份制商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變發(fā)展模式

　　現(xiàn)代銀行間競(jìng)爭(zhēng)的最終勝利者，很有可能不是誰最大，而是誰最強(qiáng)、誰最好。銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)由過去以資產(chǎn)規(guī)模增長為中心轉(zhuǎn)變到以提高資本收益為中心上來。

　　由于多方面的原因，我國銀行資產(chǎn)運(yùn)用以貸款為主，銀行主要靠利差收入，收入總量要增長，就得靠擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，因而使得我國的機(jī)構(gòu)普遍存在重資產(chǎn)、重存款規(guī)模的心態(tài)。對(duì)中小股份制商業(yè)銀行而言，適度的規(guī)模也是必要的，沒有一定的規(guī)模就沒有利潤增長空間，不僅難以發(fā)展，也難以化解不良資產(chǎn)。但是，擴(kuò)大規(guī)模并非是股份制商業(yè)銀行的惟一選擇。

　　現(xiàn)代銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，不是簡(jiǎn)單地看資產(chǎn)規(guī)模，而主要是取決于資產(chǎn)質(zhì)量、資本實(shí)力和盈利水平。例如，資產(chǎn)規(guī)模中等的英國標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行，由于其單位資本金和資產(chǎn)額的盈利能力最強(qiáng)，2000年被評(píng)為全球業(yè)績(jī)最佳銀行。

　　在過去我國特有的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下，追求資產(chǎn)規(guī)模忽視資產(chǎn)質(zhì)量提高曾經(jīng)是長期存在又難于治愈的痼疾。目前，我國商業(yè)銀行業(yè)的發(fā)展進(jìn)入新的階段，情況發(fā)生了變化，客觀上需要在發(fā)展的理念上進(jìn)行調(diào)整。我國的銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)擺脫粗放式的經(jīng)營，由過去以資產(chǎn)規(guī)模增長為中心轉(zhuǎn)變到以提高資本收益率為中心上來。目前我國銀行業(yè)存在的一個(gè)重要問題就是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)過于單一，銀行資產(chǎn)主要是貸款，約占80%以上。從5家上市銀行收入結(jié)構(gòu)來看，2004年各上市銀行利息收入平均占主營業(yè)務(wù)收入的76.65%。這仍是一個(gè)不低的數(shù)字，說明銀行經(jīng)營對(duì)貸款資產(chǎn)的依賴程度過高，貸款規(guī)模及貸款利息收入的增長依然是推動(dòng)這些銀行利潤增長的主要?jiǎng)恿Αｃy行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)過于單一，不僅風(fēng)險(xiǎn)太集中，而且盈利水平也不高。我國各商業(yè)銀行的資產(chǎn)利潤率一般在千分之一以下，資本利潤率在1%左右，而在國外的好銀行這兩個(gè)利潤率分別為1%和10%左右，相比之下，差距不小。我國銀行的盈利能力過低，使之沒有足夠的能力核銷呆帳，并積累資本，結(jié)果只能是風(fēng)險(xiǎn)越積越高。

　　那么，如何增加盈利，以提高資本收益率呢。首先，通過資產(chǎn)優(yōu)化資本運(yùn)營效率，降低業(yè)務(wù)成本，特別是降低固定成本，可以大大增加銀行的盈利收入，提高銀行的盈利水平。此外，我國銀行業(yè)的發(fā)展還有一個(gè)重要途徑，就是通過加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，拓展新的利潤增長點(diǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國銀行的中間業(yè)務(wù)收入（除存貸款業(yè)務(wù)以外的收入）占總收入的比例為45%左右，歐洲銀行約為50%，而在我國2004年中資商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入的比重僅為8%左右，這說明我國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)還有很大的發(fā)展空間。特別是在銀行的資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張受到資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量以及風(fēng)險(xiǎn)管理水平等許多條件越來越嚴(yán)格的約束的情況下，更應(yīng)當(dāng)通過大力開拓中間業(yè)務(wù)來獲取更多樣化的、更持續(xù)穩(wěn)定的利潤增長。中間業(yè)務(wù)作為金融創(chuàng)新的重要內(nèi)容，理應(yīng)受到重視。包括股份制銀行在內(nèi)的我國銀行業(yè)應(yīng)從發(fā)展和生存的高度，對(duì)中間業(yè)務(wù)系列、客戶結(jié)構(gòu)、經(jīng)營體系和管理體制進(jìn)行調(diào)整，集中人力物力向中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域傾斜，努力提高中間業(yè)務(wù)的收益率。只有致力于金融創(chuàng)新并大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，改變資產(chǎn)收入單一的狀況，包括股份制商業(yè)銀行在內(nèi)的我國銀行業(yè)才有可能進(jìn)入更高的發(fā)展階段。

　　三、 股份制商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位

　　首先，股份制商業(yè)銀行應(yīng)以中小企業(yè)生存作為自己的主要服務(wù)對(duì)象。中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)中的重要而又活躍的力量。它具有市場(chǎng)適應(yīng)能力和創(chuàng)新能力強(qiáng)，以及經(jīng)營管理機(jī)制靈活等特點(diǎn)。由于中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中具有大企業(yè)無法替代的作用，因此大力促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展已成為當(dāng)今世界上許多國家和地區(qū)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種潮流。

　　包括股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及城鄉(xiāng)信用合作社等各種地區(qū)性的中小銀行，它們具有經(jīng)營靈活及地利、人緣等方面的優(yōu)勢(shì)，特別適宜為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。各種地區(qū)性的中小銀行有條件比較充分的利用本地區(qū)（以致社區(qū)內(nèi)）的信息存量，比較容易克服“信息不對(duì)稱”和因信息不完全而導(dǎo)致的交易成本較高這一開展金融服務(wù)業(yè)的障礙。因此，不僅能省去大量的調(diào)研費(fèi)用，還可以減少審核批準(zhǔn)程序，從而金融服務(wù)付出的成本相對(duì)較少，服務(wù)價(jià)格也可隨之降低，這顯然有利于資金供求雙方的發(fā)展。正由于中小銀行在為中小企業(yè)服務(wù)方面具有較強(qiáng)的比較優(yōu)勢(shì)，因而成為中小企業(yè)的主導(dǎo)服務(wù)機(jī)構(gòu)，股份制商業(yè)銀行應(yīng)義無旁貸的把中小企業(yè)作為自己的主要服務(wù)對(duì)象，在促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮特殊杠桿作用。包括股份制商業(yè)銀行在內(nèi)的中小銀行與中小企業(yè)之間有著天然的聯(lián)系，它們?cè)跒橹行∑髽I(yè)提供服務(wù)中具有不可替代的作用。因此，解決中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵之一，就是要明確中小銀行的市場(chǎng)定位，促使它們集中精力全心全意地為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。受自身綜合實(shí)力的限制，大多數(shù)股份制商業(yè)銀行不宜以大企業(yè)作為主要服務(wù)對(duì)象，這就如同不宜把所有雞蛋都放在一個(gè)籃子里一樣。中小銀行采取“傍大款，壘大戶，過獨(dú)木橋”的做法，風(fēng)險(xiǎn)很大。一家資產(chǎn)規(guī)模不大的股份制商業(yè)銀行，如果出現(xiàn)數(shù)量較大的不良資產(chǎn)很可能在幾年內(nèi)都難以恢復(fù)元?dú)猓�但�?duì)于資產(chǎn)規(guī)模巨大的大銀行來說，化解數(shù)量較大的不良資產(chǎn)相對(duì)來說就比較容易。從防范金融風(fēng)險(xiǎn)的角度而言，股份制商業(yè)銀行也應(yīng)當(dāng)把服務(wù)對(duì)象主要定位于中小企業(yè)。

　　我國股份制商業(yè)銀行的服務(wù)范圍還存在一個(gè)合理的區(qū)域定位問題。股份制商業(yè)銀行應(yīng)重在做好，而不在做大，盲目追求擴(kuò)大規(guī)模，勉強(qiáng)做大，根基不牢，只會(huì)加大風(fēng)險(xiǎn)。全國性金融與地方性金融應(yīng)和諧發(fā)展。如果所有中小銀行都力爭(zhēng)做大，就會(huì)加大全國性金融與地方性金融的結(jié)構(gòu)性失衡。金融學(xué)界有的學(xué)者提出，我國股份制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重新考慮空間定位問題，逐步放棄某些全國性市場(chǎng)，退而著力發(fā)展地方性或區(qū)域性市場(chǎng)，爭(zhēng)做一家名符其實(shí)的地方性或區(qū)域性的銀行。筆者對(duì)這種主張頗為贊同。股份制商業(yè)銀行的多數(shù)原本就是地方性或區(qū)域性的銀行，在服務(wù)范圍重

　　新定位后，雖說立足于某一省或地區(qū)，其活動(dòng)的舞臺(tái)仍然是很大的。我國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東部沿海地區(qū)，有的省面積十多萬平方公里，人口數(shù)千萬，存款總量高達(dá)數(shù)千萬元甚至超過萬億元人民幣。立足于這些省或地區(qū)的股份制商業(yè)銀行，其發(fā)展空間并不小，完全有條件演出有聲有色的活劇來。

　　當(dāng)今世界許多國家都十分重視金融機(jī)構(gòu)的區(qū)位結(jié)構(gòu)的配置問題。美國一般不允許商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，以防止壟斷，所以美國的銀行數(shù)量很多。在20世紀(jì)90年代還有11個(gè)州禁止，21個(gè)州允許，18個(gè)州有條件的限制。在美國銀行中少量是洲際大銀行，美國全國性銀行機(jī)構(gòu)，基本上都是地方性的銀行，60%的銀行是只有一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)的單一行。和美國不同，日本的銀行都是廣設(shè)分支機(jī)構(gòu)的。日本的商業(yè)銀行，主要是壟斷財(cái)團(tuán)控制的大銀行，如三井、三菱、住友、富士和第一勸業(yè)等。上述跨國大銀行是所謂都市銀行，數(shù)量不多。另外，還有分布在中小城市的地方銀行，約有60多家，服務(wù)對(duì)象主要面向中小企業(yè)。德國的大銀行也只有幾家，此外還有上百家地方性銀行及上百家獨(dú)資經(jīng)營的私人銀行。

　　我國銀行業(yè)必須改變傳統(tǒng)官僚式行政機(jī)構(gòu)化的管理體制，依經(jīng)濟(jì)區(qū)域?qū)ΜF(xiàn)有的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性改組和調(diào)整，向大中城市和效益好的經(jīng)濟(jì)區(qū)域集中。從世界上的主要發(fā)達(dá)國家來看，大都是大銀行不多，小銀行不少，既然四大國有銀行除農(nóng)業(yè)銀行而外都已從縣以下城市和農(nóng)村地區(qū)撤出，以便為中小銀行讓出發(fā)展空間。而作為中小銀行的股份制商業(yè)銀行其大多數(shù)也應(yīng)當(dāng)從遠(yuǎn)離總部所在地的城市和地區(qū)實(shí)行戰(zhàn)略性撤退，立足總部所在的城市及周邊地區(qū)，適當(dāng)向外擴(kuò)張，辦出特色，做好做強(qiáng)，力爭(zhēng)為所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)特別是中小企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的助推作用。

　　四、 股份制商業(yè)銀行必須完善公司治理結(jié)構(gòu)

　　股份制商業(yè)銀行改革和發(fā)展的關(guān)鍵，是建立和完善良好的公司治理結(jié)構(gòu)。有的學(xué)者認(rèn)為，實(shí)行了公司治理改革特別是經(jīng)過產(chǎn)權(quán)制度改革并已上市的股份制商業(yè)銀行，公司治理結(jié)構(gòu)問題已基本解決，而實(shí)際情況卻不盡然。目前，我國仍有不少國有控股或參股的股份制商業(yè)銀行（包括上市公司），其公司治理結(jié)構(gòu)還不夠完善，治理水平還不夠高。因此，有必要進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，提高治理水平。完善公司治理結(jié)構(gòu)要做的工作很多，就我國股份制商業(yè)銀行目前的情況來看，筆者認(rèn)為，應(yīng)著重抓好以下兩個(gè)方面的工作：

　　首先，要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)中小股東利益的保護(hù)。我國現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行以及

　　金融企業(yè)收入拉開差距、檔次，要合情合理。上市公司、股份制企業(yè)特別是諸如銀行等關(guān)系到社會(huì)公眾利益的企業(yè)，高管人員的年薪到底拿多少，社會(huì)公眾完全有權(quán)“說三道四”。因?yàn)檫@直接關(guān)系到維護(hù)中小股東甚至社會(huì)公眾的利益。事實(shí)表明，收入差距的不合理擴(kuò)大，不僅會(huì)嚴(yán)重挫傷廣大員工的工作的責(zé)任心和積極性，從而影響企業(yè)的效率，還會(huì)誘發(fā)腐敗，加大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并導(dǎo)致社會(huì)的不穩(wěn)定。筆者認(rèn)為，凡是關(guān)系中小股東特別是社會(huì)公眾利益的企業(yè)，絕不允許少數(shù)人將公眾利益?zhèn)�人化。

　　我國現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行高管人員薪酬確定不合理，這歸根到底說明這些上市銀行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善，公司治理中的一個(gè)核心問題，是中小股東的利益能否得到更加切實(shí)維護(hù)的機(jī)制。同時(shí)，還要建立健全對(duì)管理層的長期激勵(lì)和約束機(jī)制。應(yīng)借鑒西方國家金融監(jiān)管的成功經(jīng)驗(yàn)，通過外部力量強(qiáng)化監(jiān)管來約束經(jīng)營者的行為或提高高層管理人員的素質(zhì)。中小股東和投資者有權(quán)知道董事會(huì)成員和高層管理人員的薪酬情況，任何股權(quán)性質(zhì)的薪酬均應(yīng)經(jīng)股東認(rèn)可。

　　第二，要加強(qiáng)制度建設(shè)，健全制衡機(jī)制，抑制金融腐敗。我國股份制商業(yè)銀行完善公司治理所要解決的根本問題較之有同樣股權(quán)結(jié)構(gòu)特征的其他國家和地區(qū)而言，顯得更為復(fù)雜，即不僅要努力解決控股股東或大股東以及高管人員侵占中小股東利益的問題，而且還要解決約束行長或董事長所謂“一把手”的權(quán)力過大的問題。作為金融部門，防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，特別是防范道德風(fēng)險(xiǎn)十分重要。

　　近年來，國內(nèi)銀行犯罪步入高發(fā)期。金融大案頻發(fā)的主要原因就在于經(jīng)營管理上的制度缺失。執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度不力，內(nèi)部管理不嚴(yán)，基礎(chǔ)管理薄弱，給一些人特別是一些高管人員提供了犯罪機(jī)會(huì)。目前我國包括股份制商業(yè)銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)普遍缺乏有效的制衡機(jī)制，造成個(gè)人權(quán)力過大，內(nèi)部人控制嚴(yán)重，為腐敗提供了滋生的肥沃土壤。當(dāng)前銀行、企業(yè)實(shí)行的“一長制”，是從原蘇聯(lián)搬過來的，這種制度扼殺了銀行、企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)限的制衡機(jī)制，主要責(zé)任人行長或董事長（通常稱為“一把手）權(quán)力過大。有的“一把手”素質(zhì)不高，缺乏民主作風(fēng)，在行內(nèi)獨(dú)斷專行，加之，又控制人事生殺予奪之權(quán)，其近者如左右部門老總，遠(yuǎn)者如外地分支機(jī)構(gòu)頭頭，稍有觸犯，就很有可能被降職甚至下崗，使得一些人敢怒而不敢言，內(nèi)部

　　股份制商業(yè)銀行雖然先行完成了股份制改造，基本上實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)多元化，但大多數(shù)仍然是由地方政府和國有法人控股，董事長和行長實(shí)際上還是實(shí)行任命制。他們還是具有一定級(jí)別的官員，公司治理仍沿襲國家行政治理模式。這充分說明，對(duì)銀行僅僅進(jìn)行股份制改造還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。股份制商業(yè)銀行還需要進(jìn)一步深化改革，著力建立現(xiàn)代公司治理機(jī)制，銀行的股東大會(huì)、董事長和行長層次要形成各負(fù)其責(zé)，相互制衡，高效運(yùn)營的治理機(jī)制。中國銀行業(yè)的有關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)采取行之有效的措施，通過加強(qiáng)和完善公司治理機(jī)制，用規(guī)章制度制約每一位銀行從業(yè)者的崗位職責(zé)，尤其是要加強(qiáng)對(duì)“一把手”人、財(cái)、物、權(quán)力的分解和制約，規(guī)范“一把手”的權(quán)力運(yùn)作機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有股份制商業(yè)銀行的制度建設(shè)，健全制衡機(jī)制，不僅有利于抑制金融腐敗，而且還有助于急促使股份制商業(yè)銀行朝著辦成真正現(xiàn)代金融企業(yè)的目標(biāo)前進(jìn)。（來源：經(jīng)濟(jì)參考報(bào)）