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本報(bào)北京9月21日訊 記者韓雪萌報(bào)道 日前，銀監(jiān)會(huì)公布《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)，旨在規(guī)范股份制商業(yè)銀行董事會(huì)的運(yùn)作，有效發(fā)揮董事會(huì)的決策和監(jiān)督功能，維護(hù)商業(yè)銀行安全及穩(wěn)健運(yùn)行。
銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人表示，《指引》是《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》的具體化和延伸。目前，在監(jiān)管部門(mén)的督促和指導(dǎo)下，股份制商業(yè)銀行公司治理組織架構(gòu)建設(shè)已初見(jiàn)
成效。進(jìn)一步提升股份制商業(yè)銀行公司治理質(zhì)量，需要內(nèi)外因的共同作用，董事會(huì)是關(guān)鍵。《指引》明確了董事會(huì)的權(quán)利和職責(zé)，為董事會(huì)發(fā)揮作用提供依據(jù)，也是對(duì)董事會(huì)工作的督促。同時(shí)《指引》的發(fā)布也表明銀監(jiān)會(huì)注重公司治理，強(qiáng)化法人監(jiān)管的監(jiān)管理念，對(duì)股份制商業(yè)銀行公司治理建設(shè)有著深遠(yuǎn)意義。
《指引》要求，商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)切實(shí)保護(hù)股東的合法權(quán)益，并關(guān)注和維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的利益。董事會(huì)應(yīng)充分掌握信息，對(duì)商業(yè)銀行重大事務(wù)作出獨(dú)立的判斷和決策，不應(yīng)以股東或高級(jí)管理層的判斷取代董事會(huì)的獨(dú)立判斷。
《指引》對(duì)商業(yè)銀行董事會(huì)職責(zé)范圍作出了明確規(guī)定，強(qiáng)調(diào)董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。根據(jù)《指引》要求，董事會(huì)與高級(jí)管理層權(quán)利責(zé)任應(yīng)以書(shū)面形式清晰界定，并作為董事會(huì)和管理層有效履行職責(zé)的依據(jù)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行制定發(fā)展戰(zhàn)略，并監(jiān)督商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的貫徹實(shí)施，定期對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行重新審議，確保發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)環(huán)境的變化相一致。
《指引》要求，董事會(huì)負(fù)責(zé)審議商業(yè)銀行的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，重大投資應(yīng)當(dāng)獲得董事會(huì)的批準(zhǔn)。此外，董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行資本充足率管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行在測(cè)算、衡量資本與業(yè)務(wù)發(fā)展匹配狀況的基礎(chǔ)上，制定合理的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。如果商業(yè)銀行的資本不能滿足經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要或不能達(dá)到監(jiān)管要求的，董事會(huì)應(yīng)制定資本補(bǔ)充計(jì)劃并監(jiān)督執(zhí)行等。
《指引》就商業(yè)銀行內(nèi)部人和關(guān)聯(lián)股東的交易問(wèn)題也給出明確規(guī)范：董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通過(guò)下設(shè)的關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行管理，重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)審查后提交董事會(huì)審批。
此外，《指引》對(duì)董事會(huì)會(huì)議規(guī)則與程序、董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)設(shè)立、董事會(huì)盡職工作監(jiān)督等各項(xiàng)事宜均進(jìn)行了規(guī)范。
按照《指引》要求，各股份制商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束4個(gè)月內(nèi)向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交董事會(huì)盡職情況報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將于每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束6個(gè)月內(nèi)約見(jiàn)董事會(huì)全體成員，交流銀行的年度經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)管理情況及監(jiān)管注意事項(xiàng)。
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