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本報記者 李濤 發(fā)自北京
銀監(jiān)會《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》下發(fā)已滿月，所面臨的真正考驗是，如何使這個窗口指導(dǎo)傳導(dǎo)鏈末端的信貸經(jīng)理行動起來。一些銀行信貸經(jīng)理向記者抱怨說，在銀行還沒有制定可以量化的風險控制標準之前，他們不會一窩蜂似地向小企業(yè)貸款。
而工商銀行新聞發(fā)言人王珍軍上周五對記者說，他們目前已經(jīng)建成了一整套適應(yīng)小企業(yè)風險特點的信用風險評級體系，以確保在有效防范信貸風險的前提下理性開拓小企業(yè)信貸市場。該體系首次突出以擔保能力評價為中心。
工商銀行一改以往過多依賴企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)和定量評價的做法，將定性與定量評價置于同等重要的地位，并將擔保能力評價作為重要的評價內(nèi)容首次引入到評價體系中。由此，形成了以擔保能力評價為中心，突出企業(yè)的信用狀況和所處經(jīng)濟環(huán)境的評價體系。
在這個評價體系中，由于經(jīng)營期不滿一年的小企業(yè)的財務(wù)狀況、納稅情況等經(jīng)營活動相對不穩(wěn)定，因此，評級中減少了對其財務(wù)指標的分析和納稅情況的評價，而相對增加了對其股東、管理層及擔保能力等方面的計分權(quán)重，并收集有關(guān)經(jīng)營者家庭收支和信用情況的第一手信息。
對于經(jīng)營期滿一年的新開戶小企業(yè)，考慮到其經(jīng)營活動已經(jīng)相對穩(wěn)定，則側(cè)重于對其財務(wù)狀況、納稅情況及擔保能力的評價。但是由于評級人員對這部分企業(yè)的了解還是非常有限，經(jīng)營狀況的真實性無法得到有效證實，因此對其擔保能力的計分權(quán)重相對較高。
對經(jīng)營期一年以上的非新開戶企業(yè)，由于評級人員對這類客戶已經(jīng)有了比較全面的認識，獲得了較為詳盡的信息，企業(yè)也有了比較穩(wěn)定的發(fā)展，因此，工商銀行的評級辦法主要注重對其財務(wù)狀況、管理水平、擔保能力、信譽狀況等的全面評價。
在對以上三類客戶的信用等級進行劃分時，根據(jù)各類客戶的風險程度，分別設(shè)定第一和第二類客戶共有八個等級，最高為A＋級；第三類客戶共有十個等級，最高為AA級。
為避免信息不對稱而導(dǎo)致評級結(jié)果失真，在資料搜集方面，除了企業(yè)正式的財務(wù)報表、商業(yè)計劃或各類書面文件外，工商銀行更加注重現(xiàn)場調(diào)查，注意收集非財務(wù)信息和軟信息。通過深入小企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和銷售的現(xiàn)場實地調(diào)查和與借款企業(yè)管理人員交流等方式，評級人員了解借款人的經(jīng)營動態(tài)和資信情況，從多方面、多渠道收集有關(guān)借款企業(yè)及其經(jīng)營者家庭收支和信用情況的第一手信息。
小企業(yè)信用風險評級體系是工行13類借款人評級指標體系的“最后落子”。王珍軍向記者介紹說，工行已建立了獨立的評級審核監(jiān)督機制，分別制定了工業(yè)、商業(yè)、房地產(chǎn)、銀行、小企業(yè)等13類借款人評級指標體系。
在這一機制中，借鑒國際最新債項評級理念，工商銀行建立了貸前的中長期債項評級和貸后的貸款十二級分類，正在積極地研究制定全面的債項評級辦法，該辦法將充分考慮借款人風險和交易本身的特定風險，包括抵押、償還優(yōu)先性和產(chǎn)品類別等，同一借款人的不同交易可能處于不同檔次的評級，分別反映不同交易的違約損失。為了保證評級所考慮的因素具有細分風險的能力，具備預(yù)測和判斷能力，并且要既直觀又可信，工商銀行采用了專家判斷法、主成分統(tǒng)計分析法和層次分析法等方法對評級的風險要素和指標權(quán)重進行合理確定。
據(jù)工商銀行新聞發(fā)言人透露，在內(nèi)部評級法工程建設(shè)中，該行二期項目《非零售信用風險內(nèi)部評級項目》是內(nèi)部評級法工程的核心項目，是未來全面風險管理建設(shè)的基礎(chǔ)。符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法兩維評級(客戶評級和債項評級)的要求。
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