易觀國際：銀行業(yè)風險管理體系和信息系統(tǒng)

　　【觀點】

　　* 國內(nèi)商業(yè)銀行面臨市場開放和自身變革的雙重壓力，但風險控制的薄弱，尤其操作風險控制的薄弱是其中最大的障礙。

　　* 導入銀行業(yè)全面風險管理體系以及風險管理信息系統(tǒng)勢在必行。

　　【背景】

　　近日媒體頻繁曝光商業(yè)銀行大型案件，涉案金額達到幾個億，如中國銀行涉及按揭貸款詐騙，金額高達六億；另外，如中國建設(shè)銀行董事長張恩照案件以及中國建設(shè)銀行吉林分行被詐騙3.2億。針對中國銀行業(yè)案件頻發(fā)，中國銀監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》(業(yè)內(nèi)稱為13條意見)，銀監(jiān)會并于近期部署四大國有銀行開展風險自查工作。

　　上述事件發(fā)生在中國金融業(yè)市場進一步開放，四大國有銀行籌謀上市的關(guān)鍵時刻，引起社會各界的廣泛關(guān)注。

　　【觀點】

　　國內(nèi)商業(yè)銀行面臨市場開放和自身變革的雙重壓力，但風險控制的薄弱，尤其操作風險控制的薄弱是其中最大的障礙。基于對國內(nèi)銀行業(yè)實務(wù)的研究，導入銀行業(yè)全面風險管理體系以及風險管理信息系統(tǒng)勢在必行。

　　【產(chǎn)業(yè)分析】

　　近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行一直強調(diào)對風險管理的加強，雖然媒體也聲稱上述事件是歷史事件的暴露，但上述事件的發(fā)生，不得不讓人深思。一方面，每年商業(yè)銀行

　　易觀認為：上述改革的成果，需要信息系統(tǒng)的支持和固化。并通過信息系統(tǒng)建設(shè)加強商業(yè)銀行風險管理的透明化、精細化，實現(xiàn)實時監(jiān)控。大多數(shù)商業(yè)銀行建設(shè)了信貸風險預警系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等，主要針對信用風險。對操作風險、市場風險，缺少相應的信息系統(tǒng)支持。依據(jù)對國內(nèi)外商業(yè)銀行的分析，40%左右的損失事件由信用風險導致，25%的損失事件由操作風險引起，30%左右的損失事件由市場風險引起。因此，國內(nèi)商業(yè)銀行應加快構(gòu)建基于全面風險管理思想的風險管理信息系統(tǒng)，推動風險管理全面升級。

　　【建議】

　　商業(yè)銀行構(gòu)建風險管理信息系統(tǒng)，需要關(guān)注以下幾個方面：

　　* 在完善現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，全面系統(tǒng)的排查風險點。

　　* 策劃和實施風險控制方案，并明晰其流程和權(quán)限。

　　* 充分考慮各種意外因素，策劃應急處理方案。

　　* 建立風險管理的持續(xù)改進機制，并標準化流程。

　　* 關(guān)注內(nèi)外部風險事件庫的管理。

　　* 充分吸收Basel II協(xié)議與coso報告中的全面風險管理思想。

　　* 謀求海外上市的商業(yè)銀行要充分考慮美國薩班斯法案的要求。

　　目前商業(yè)銀行構(gòu)建風險管理信息系統(tǒng)的挑戰(zhàn)包括：

　　* 歷史數(shù)據(jù)的缺失

　　* 風險量化的模型

　　* 全面風險管理機制的構(gòu)建

　　易觀國際認為，國內(nèi)商業(yè)銀行的風險信息系統(tǒng)建設(shè)需要進一步加快，應從以往對信用風險的集中關(guān)注，逐步轉(zhuǎn)移到對操作風險、市場風險、信用風險的全面關(guān)注。參照Basel II協(xié)議，coso報告構(gòu)建符合商業(yè)銀行需要的風險識別、評估、控制模型。構(gòu)建內(nèi)外部風險事件庫，加強風險損失事件的歷史數(shù)據(jù)的管理。充分理解美國薩班斯法案的要求，以應對即將來臨的挑戰(zhàn)。而風險管理系統(tǒng)產(chǎn)品提供商則應近快開發(fā)基于全面風險管理思想的平臺化系統(tǒng)，加強在銀行業(yè)風險分析模型構(gòu)建方面研發(fā)力量。