專家呼吁關注個人帳戶 嚴防養老保險基金被挪用

　　2005中國國際金融論壇于12月15日至16日在上海國際會議中心召開。本次論壇主題為“開放合作、創新發展與風險監管——中國金融迎接2006年”。論壇主要活動包括開幕式暨中國金融改革與發展主題報告和金融產業、中國證券市場峰會、企業與金融、金融與區域經濟發展等專題論壇和新浪網友“最信賴銀行”及“最滿意銀行卡”頒獎等。新浪財經對本次論壇進行全程圖文直播。以下為復旦大學經濟學院保險系主任徐文虎教授在論壇上的精彩發言：

　　徐文虎：謝謝主持人的介紹，剛才講了留下來的都是精英都是骨干，也特別反映一個問題，現在保險行業還比較弱小，受到媒體、公眾的關注程度還是比較低，特別是我們運營商存在的一些問題也造成了目前的狀況，這不是今天我們討論的。我想這個局面會隨著發展改變，保險業在中國是一個處女地，在國際國內都是被公認的，但是現在問題不少。今天要講的題目是根據組委會的要求，我選擇了商業保險在在社會保障體系中的作用，這個課題我們已經了兩遍了，一遍是2003年的時候朱總理要求保監會主席來完成這個課題，去年中國保監局做規劃的前提課題中又確立了這個課題也是我們承擔的。

　　所以我想今天開放保險業主題是講保障體系跟

　　第一個觀點我想

　　在近幾年發展的過程中很突出的矛盾就是養老保險，老年人已經退休了，養老保險基金面臨非常嚴峻的形勢，我想基金匱乏是大家需要共同關注的問題，當然在想辦法解決。養老保險制度是一定要有的，沒有就會成社會問題。第一個觀點我想基金匱乏是個很重要的問題。

　　第二個觀點就是養老保險基金被挪用。我們客觀的說一下，這也是必然的一個現象，

　　這樣就是現有的現收現付制不可能擴大，那基金從哪里來變成一個很大的矛盾，特別是要發展國家保障體系，穩定社會經濟發展，矛盾的解決需要有創新的路子，這是第三點。

　　第四點就是實施好前兩天講的國務院發言人特別提到的關于完善職工基本養老保險制度的決定，我個人認為這是一個戰略舉措，核心就是要充實個人的帳戶，但是我覺得更重要的意義是防止養老保險制度改革的倒退，為什么會講這樣的話，我個人覺得現在養老保險制度的空帳非常厲害，如果個人帳戶是空帳的話，很多企業交不起養老保險費用，這個改革就是一種倒退。

　　所以在著種嚴峻的形勢面前，應該看到要充實個人帳戶這塊嚴格的管理起來，這是非常重要的戰略舉措，這個錢不能再挪用了，所以現在出臺這么一個政策看起來11%降到8%，國家還要增加負擔，不縮小每個人的保障程度，不斷擴張保障面，這是一個非常重要的舉措，也涉及到養老保險制度的完善和改革的發展的問題，所以我想這是一個很重要的信號，所以我們很關注現在的個人帳戶的發展。養老保險也好，企業年金也好，他可以分為國家統籌部分，以及個人帳戶還是有層次應該區分開的，國家現在能承擔的統籌部分是很低的，有很大的困難，所以說基金不足，空帳嚴重。

　　但是在另一方面，老百姓和比較好的企業中間還是有比較好的養老保險的能力，怎么把這一塊轉化好，它的層次一分開，國家給政策，不存在國家掏錢的問題，就可以迅速的把養老保險政策企業年金做起來，三部分都要掏錢，增加都是負擔，如果把它分開層次的話就比較好辦，區別對待給予不同的政策對于發展中國的社會保障制度非常有好處，這是第五個認識。

　　當然我們在目前的情況下需要打破企業年金養老保險一家統辦的局面，一方面應該有一個競爭機制以后，適度競爭有利于健康發展，同時也不能失控，一旦失控的話后果是很研究的，但是怎么把這部分資金組織好，迅速把個人帳戶發展起來，這也是很重要的。

　　第六點我覺得發展企業年金、充實企業帳戶、國家的養老保險，迅建設養老體系，一個是要做好統籌的養老保險基礎上，有條件的開放企業年金的購買，現在在管制方面是比較嚴厲的，一段時間如果突破限期買養老保險的玖，不光從稅收還是其他方面，有把國有資產化為私有的嫌疑。避免貧富不均的情況，把有效益的企業的養老保險、企業年金發展起來，要區別對待�，F在各個省市情況不一樣，江蘇、上海都在研究，我覺得這塊也是需要發展的。

　　同時應該鼓勵個人帳戶，這塊除了國家規定現在加8%以外，應該有政策鼓勵他，讓他把一些閑置的資金運用于個人帳戶里去，這樣比較安全，只要有政策出臺就會過去，我們知道在很多比較發達的國家里，日本、韓國、歐洲、美國等等這些國家，社會出現一些動蕩但是不會出現很大的問題，因為他的養老保險和社會保障制度非常完善，對某一問題可以有不同的看法和很大的爭議，但是基本保障面不會出現大的問題，所以迅速發展我國的保險保障體系是非常重要的。第二層面第三層面的保障建設中，個人帳戶可以實現參與管理，這些其他國家都有經驗，帶動中國國家的保障制度，這是應該聯動的。

　　第七，現有銀行儲蓄應該部分轉變功能，這個問題的提出已經好幾年了，2000年的時候在經貿大廈開了一個閉門會議，這個會議有100人，有銀行、證券、保險的等等，這個會議上我有個發言，當時預測銀行的儲蓄金額應該下降，保險業證券業蓬勃發展，但是現在現在發展的結果儲蓄余額還在上升，這說明我們保險服務沒有得到社會的認可，很多保險資源還沒有發展起來，分析一下儲蓄里面余額至少有5萬億可以轉移，但從個人來說他要對付養老、醫療、教育、買房子、買車子…，總而言之都是有目的的進行儲備，是中國傳統兩千多年來老百姓的心理，長期發展銀行是不科學的，總是要轉變功能，循環完全變成個人抵御自然災害的模式。

　　商業保險在起著很大的作用，從我們自己的時機來看，商業保險現有的網點比較多，現有的人才也比較多，特別是對產品的開發能力，所以在經營中出現很多問題，中國保險業已經發展到了很高的層面，比較實現轉型，因為原有的、粗放式、以保費為中心的經營模式已經不行了，必須轉移成為老百姓真正歡迎以風險控制為中心的效益型的企業。所以我想企業年金養老保險制度的改革都是應該發揮商業保險的作用，這樣的話會有低成本的介入。

　　商業保險最后我所要說明的就是一方面應該防止現有的傳統的模式上排擠和自傷的社會保障體系狹隘的概念。在有限度開放的競爭的環境里面，我們的國家企業年金制度、養老保險制度、社會保障制度才會得到健康快速的發展，這是我的看法。另外一方面，商業保險公司確實要依法辦事，也要提高自己的經營水平，建立專業化的公司，今后還要向這方面發展，特別是還要引進國際的專業的養老保險公司，把國際的經驗化為我們自己需要的，讓他們來參與，同時也要加強這塊的監管，確確實實這塊如果出問題的話，因為在WTO談判中間，始終不放這塊也是有道理，這塊涉及到國計民生、社會經濟的穩定，沒法放，一放萬一出現大面積的資金流失和企業倒閉會產生很大的阻礙，總而言之我的觀點就是商業保險應該進入企業年金和養老保險發展的領域，有利于國家的商業保險建設，同時提高自己的技能，使我們有能力開發適應老百姓需求的產品。我就講這些下來，謝謝大家！