招商引資謹(jǐn)防假外資

　　通訊員 陳向東 余佑學(xué) 記者 林之詮

　　改革開放以來，我國(guó)已成為全球最大的外國(guó)直接投資(FDI)流入國(guó)之一，中國(guó)的FDI存量已經(jīng)超過4000億美元,招商引資已經(jīng)成為影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、就業(yè)、技術(shù)進(jìn)步的重要因素。但隨著大量資金的涌入，其中一些熱錢、非法集資款也以投資者的名義相繼進(jìn)入我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活領(lǐng)域，以騙取外資企業(yè)待遇，給國(guó)家外匯管理工作帶來困惑。因此，招商引資過程中的

“假外資”問題不容忽視，應(yīng)該引起各級(jí)人民銀行、外匯管理部門、金融監(jiān)管當(dāng)局及社會(huì)各界的高度關(guān)注。

　　“假外資”的表現(xiàn)形式

　　外露型“假外資”。這類假外資表現(xiàn)直接，容易判斷，其主要特點(diǎn)是用人民幣投資，沒有外匯投資款，純屬內(nèi)資企業(yè)。前些年外匯管理不完善時(shí)，對(duì)人民幣投資問題重視不夠，被一些企業(yè)鉆了空子，遺留了一批“假外資”問題。

　　隱蔽型“假外資”。它基本具備外資企業(yè)的特征，成立時(shí)按外資進(jìn)行登記、設(shè)立，有外匯投資款入境，但外匯投資款只是為了取得外資企業(yè)名稱而通過各種非正常手段獲得。這種類型企業(yè)隱藏了人民幣出資的真實(shí)面目，通過外匯投資款打入，取得表面的合法性，這種情況在經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)較多存在。

　　虛增資本型“假外資”。這是近年來出現(xiàn)的新問題，一些企業(yè)用少量人民幣通過地下錢莊、金融公司等渠道，從境外非法買進(jìn)外匯并匯回境內(nèi)作為投資款，結(jié)匯款又從相同渠道購(gòu)進(jìn)外匯，通過循環(huán)打數(shù)，多次操作，虛增注冊(cè)資本，造成企業(yè)超大規(guī)模、外匯投資款大量增加的表象，實(shí)際上無多少真實(shí)資金進(jìn)來，外匯投資款只是一種虛增的結(jié)果。

　　投機(jī)型“假外資”。以投資為背景掩蓋真實(shí)的意圖，從事金融投機(jī)，操縱外匯買賣，謀取暴利，這類企業(yè)有的在境外離岸金融中心或其它地方進(jìn)行登記，參與境內(nèi)企業(yè)并購(gòu)、重組，用較低的價(jià)格轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或經(jīng)過多次設(shè)立、合并、再投資，大量玩弄資金轉(zhuǎn)移、進(jìn)出境游戲，以求表面上符合各項(xiàng)管理要求，最終達(dá)到非法謀利的目的。

　　洗錢型“假外資”。這類外資企業(yè)資金來源途徑不正常，有的與境內(nèi)外黑社會(huì)組織相勾結(jié)進(jìn)行販毒等犯罪活動(dòng)，并利用設(shè)立投資公司將違法所得變成合法收入。

　　空殼型“假外資”。與投機(jī)型假外資相配套，設(shè)立公司不是為了生產(chǎn)、投資，無經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，只是等待時(shí)機(jī)從事投機(jī)、營(yíng)利活動(dòng)。

　　“假外資”對(duì)外匯市場(chǎng)的干擾

　　加大外界對(duì)人民幣的預(yù)期。近年來，人民幣被普遍看好，隨著人民幣的小幅升值，雖對(duì)提高我國(guó)綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力有好處，但另一方面也誘發(fā)針對(duì)人民幣的投機(jī)行為，一些熱錢、異常資金、非法資金乘機(jī)打入，過去滯留境外的外匯也相機(jī)匯回，一些企業(yè)、個(gè)人通過離岸中心、地下錢莊等取得資金匯回進(jìn)行投資，資金大量集中入境，投資只是外衣，目的是干預(yù)我外匯市場(chǎng)，賭

　　為洗錢犯罪提供條件。假外資的大量出現(xiàn)與國(guó)際洗錢犯罪有著天然的聯(lián)系，他們正好利用了一些地方急于引進(jìn)資金、項(xiàng)目的心理，投其所好，取得保護(hù)，更好地實(shí)施犯罪。

　　造成數(shù)據(jù)虛增，統(tǒng)計(jì)失真，增加宏觀調(diào)控的難度。一是潛伏著未來外匯流失的可能，特別是當(dāng)外匯資源緊缺時(shí)，不利影響增大。二是造成外匯儲(chǔ)備虛增，大量異常資金的集中頻繁進(jìn)出或待機(jī)而動(dòng)，引起國(guó)家外匯儲(chǔ)備的急增驟減，儲(chǔ)備處于不穩(wěn)定、不安全狀態(tài)，使外匯信息失真。三是造成外商投資數(shù)據(jù)的虛增，助長(zhǎng)了“政績(jī)工程”和表面文章，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展毫無益處。

　　給外匯管理帶來困難。部分隱蔽型假外資企業(yè)純粹為了取得外資待遇，通過其它途徑買進(jìn)外匯進(jìn)行投資，取得外資企業(yè)頭銜后，不遵守外資企業(yè)管理有關(guān)規(guī)定，游離于外匯監(jiān)管、外匯統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)之外，經(jīng)營(yíng)上無外匯收支，投資款也不想以購(gòu)匯匯回，對(duì)外匯管理法規(guī)不遵守，不參加外匯年檢，給監(jiān)管檢查增加難度。

　　助長(zhǎng)投機(jī)行為，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)。虛增資本，給人以漂亮外觀，轉(zhuǎn)移人們視線，因此也就更具欺騙性。一些人通過把形勢(shì)搞得復(fù)雜化后，從中渾水摸魚，謀取不正當(dāng)利益。空殼型假外資的出現(xiàn)，使辨別難度加大，他們正好借機(jī)掏空上市公司資產(chǎn)，抽逃資金，造成國(guó)有資產(chǎn)的流失。

　　完善法規(guī)，加強(qiáng)管理制止“假外資”行為

　　招商引資要講求實(shí)效。各地區(qū)在實(shí)施招商引資過程中，應(yīng)從注重“量多”向注重“質(zhì)優(yōu)”轉(zhuǎn)變，切實(shí)提高招商引資質(zhì)量，避免損害國(guó)家整體利益。

　　在外資流入、批準(zhǔn)環(huán)節(jié)上加強(qiáng)管理。一要管住源頭，外經(jīng)部門要加強(qiáng)真實(shí)性審查，在批準(zhǔn)設(shè)立外商投資企業(yè)時(shí)要了解企業(yè)資信、投資貿(mào)易背景，辨別真假，堵住“假外資”的來路。工商部門要加強(qiáng)管理，清理吊銷不遵守有關(guān)規(guī)定的企業(yè)執(zhí)照，公布假外資企業(yè)名單，提供信息交流共享。二要強(qiáng)化驗(yàn)資管理。引資考核要以銀行實(shí)際到資、結(jié)匯數(shù)作為標(biāo)準(zhǔn)，并通過驗(yàn)資詢證來加以確認(rèn)，要增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)中介部門的責(zé)任意識(shí)，切實(shí)履行好外資企業(yè)外方出資驗(yàn)資詢證工作職責(zé)，堅(jiān)決制止虛假驗(yàn)資行為。銀行機(jī)構(gòu)作為跨境資金入境的第一線，要加強(qiáng)監(jiān)測(cè)，及時(shí)報(bào)告異常信息，嚴(yán)格執(zhí)行金融外匯管理政策，積極配合有關(guān)部門開展案件檢查。

　　完善外匯管理法規(guī)。資源緊缺時(shí)期外匯管理模式不適應(yīng)當(dāng)前外匯增加、外匯資源充足的外匯管理需要，從政策法規(guī)上要進(jìn)行調(diào)整。過去管流出，現(xiàn)在既要管流出，又要管流入。因此，在引進(jìn)外資上，要體現(xiàn)管流入的思想，制止假外資要從政策源頭上做起。對(duì)人民幣出資問題，法規(guī)在處理上也不夠明確，要?jiǎng)澐謺r(shí)間界限，進(jìn)行清理和規(guī)范，經(jīng)過清理整改，符合條件的給予重新辦理登記手續(xù)，不符合的摘掉“假外資”帽子。對(duì)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)出具驗(yàn)資報(bào)告的行為,要作出嚴(yán)肅處理。對(duì)外商投資企業(yè)并購(gòu)、重組過程中的外匯管理，要加強(qiáng)研究，進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)操作規(guī)程，解決政策設(shè)計(jì)上存在的相互矛盾之處，加強(qiáng)外匯管理的針對(duì)性和有效性。

　　加強(qiáng)