農(nóng)信社改革進(jìn)入沖刺期 第四大存款機(jī)構(gòu)謀求變身

    記者 勾曉峰

　　作為服務(wù)于世界上最龐大農(nóng)村的金融系統(tǒng)，中國農(nóng)村信用社體系已經(jīng)度過了改革的第一階段。在經(jīng)歷了兩年改革之后，這個極具有中國特色的金融系統(tǒng)究竟發(fā)生了怎樣的變化，即將來到的改革沖刺時期又意味著什么？帶著這些問題，本報記者先后前往江蘇、吉林、重慶等地進(jìn)行實(shí)地采訪。

　　中國第四大存款機(jī)構(gòu)

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2005年6月末，全國農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額達(dá)30640億元，成為了繼中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行后，中國第四個存款突破3萬億元的金融機(jī)構(gòu)，也就是中國第四大存款機(jī)構(gòu)。

　　但是，多數(shù)人并不沒有把農(nóng)信社作為一個整體的機(jī)構(gòu)。

　　幾乎與共和國同時誕生的農(nóng)村信用社，50年代是作為的三大合作(農(nóng)業(yè)合作、供銷合作、信用合作)之一在中國農(nóng)村推行。

　　1979年后，國家雖然提出將農(nóng)信社辦成群眾性的合作金融組織，但由于實(shí)際由農(nóng)業(yè)銀行管理，所以農(nóng)信社實(shí)際成為了農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)，并有大量的貸款投放給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，不少就轉(zhuǎn)化成之后的風(fēng)險。

　　1996年，農(nóng)信社為中國人民銀行托管，雖然央行加強(qiáng)了對農(nóng)信社的管理和改革進(jìn)程，但一些多年積累的問題，仍然在很大程度上限制了農(nóng)信社的發(fā)展。產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)混亂和資產(chǎn)質(zhì)量低是農(nóng)信社最突出的問題。

　　在農(nóng)信社的總資本中，股金約占20%，農(nóng)信社長期經(jīng)營所形成的集體積累約占80%，集體積累所形成的產(chǎn)權(quán)的歸屬雖然在表面上是清晰的，但實(shí)際上是模糊的，到底是由誰來行使這部分產(chǎn)權(quán)的問題，在理論上和實(shí)踐中沒有很好的解決方法。

　　另外，當(dāng)時全國約30000家農(nóng)信社均為獨(dú)立法人，擁有自主吸納存款和放貸的權(quán)力，但在法人財(cái)產(chǎn)權(quán)上，農(nóng)信社卻無法依據(jù)其法人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，這使得法人治理結(jié)構(gòu)殘缺不全的農(nóng)信社的內(nèi)部管理較為混亂，貸款審批權(quán)集中，并且一些資不抵債的農(nóng)信社也無法正常關(guān)閉。

　　產(chǎn)權(quán)不明晰和法人治理的缺失，造成農(nóng)信社積累的大量的

　　改革進(jìn)入沖刺階段

　　2003年6月27日，國務(wù)院下發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》，新一輪的農(nóng)信社全國改革開始啟動。

　　此輪改革，國務(wù)院確定的基本要求是：“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”。但最令農(nóng)信社基層興奮的，是央行承諾將用票據(jù)置換的方式，“買斷”符合改革要求的農(nóng)信社一半的資不抵債部分。

　　根據(jù)央行的規(guī)定，如果實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社與縣(市)兩級法人體制的信用社，以縣(市)為單位考核，考慮以專項(xiàng)票據(jù)置換不良貸款和彌補(bǔ)歷年掛賬虧損因素后，資本充足率達(dá)到0；實(shí)行統(tǒng)一法人體制的信用社，同樣在考慮以上兩個因素后，資本充足率達(dá)到2%；農(nóng)村合作(商業(yè))銀行的資本充足率達(dá)到8%。那么央行將用專項(xiàng)票據(jù)，置換農(nóng)村信用社2002年末實(shí)際資不抵債數(shù)額的50%。

　　同年8月19日，國家決定在浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇8省(市)率先進(jìn)行農(nóng)信社改革試點(diǎn)。并于12月30日獲國務(wù)院批準(zhǔn)后全面進(jìn)入實(shí)施階段。

　　作為首批試點(diǎn)的省市，主要將改革的重點(diǎn)集中在了兩個方面，一是明晰產(chǎn)權(quán)，增資擴(kuò)股，增加資本充足率；二是改革法人管理結(jié)構(gòu)，將以前分散獨(dú)立的法人結(jié)構(gòu)改革為省、縣兩級法人結(jié)構(gòu)，省級法人結(jié)構(gòu)由省政府負(fù)責(zé)管理，并接受銀監(jiān)會的監(jiān)督。

　　首批試點(diǎn)的八個省市，地域經(jīng)濟(jì)和農(nóng)信社的發(fā)展水平不盡相同，例如地處東部沿海的江蘇省，農(nóng)業(yè)占省內(nèi)經(jīng)濟(jì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為發(fā)達(dá)的浙江、山東和江蘇等省，農(nóng)業(yè)占區(qū)域經(jīng)濟(jì)的比重不高，農(nóng)村和農(nóng)民普遍的收入水平較高，農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量也較好。而在農(nóng)業(yè)依然占區(qū)域經(jīng)濟(jì)很大比重的吉林省，在改制前的農(nóng)信社資產(chǎn)狀況則在全國處在靠后位置。

　　經(jīng)過兩年的改革，首批試點(diǎn)的八個省市均成立了省級聯(lián)社，并按照兩級法人治理結(jié)構(gòu)安排，縣(市)聯(lián)社負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營業(yè)務(wù)，而省聯(lián)社則負(fù)責(zé)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。由于省級聯(lián)社由省政府管理，省級政府在此次的農(nóng)信社改革中表現(xiàn)出了極大的熱情，并發(fā)揮主導(dǎo)性的作用。配合中央對農(nóng)信社的改革政策，各省出臺的地方性扶持政策多達(dá)18種。同時，由于省級政府承擔(dān)了幫助農(nóng)信社清收舊貸、打擊逃廢債的職責(zé)，僅2004年，全國農(nóng)信社共清欠1194億元。 銀監(jiān)會主管農(nóng)信社工作的副主席李偉就表示，對農(nóng)信社的管理就不可能再回到人民銀行或者農(nóng)業(yè)銀行管理的體制上去了；銀監(jiān)會也不可能長期負(fù)責(zé)農(nóng)信社管理，作為過渡期并由國務(wù)院授權(quán)管理是可以的，但時間不宜過長。“明確了省級政府對農(nóng)信社管理的職責(zé)，就是將改革的一個積極性(銀監(jiān)會)轉(zhuǎn)變?yōu)槎鄠�積極性(社會、省級政府、農(nóng)信社本身)。”

　　2004年8月，國務(wù)院召開深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作會議，在會上，又有21個省、市、自治區(qū)成為了農(nóng)信社改革試點(diǎn)單位。至此，除了西藏和海南，農(nóng)信社改革在我國大陸地區(qū)的29個省、市、自治區(qū)全面啟動。

　　2004年度全國農(nóng)村信用社全行業(yè)首次實(shí)現(xiàn)了年度統(tǒng)算盈余，盈余額達(dá)104.62億元，其中有26245家農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)盈余。全國有25個省份的農(nóng)村信用社以省為單位統(tǒng)算實(shí)現(xiàn)盈余。

　　農(nóng)信社的下一步

　　按照新一輪農(nóng)信社改革確立的目標(biāo)，必須重構(gòu)農(nóng)信社管理體制，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，以加大金融支農(nóng)力度。因此，農(nóng)信社改革并不是一時之需，作為在金融系統(tǒng)中被認(rèn)為“形式初級”的農(nóng)信社，自然會有向股份制

　　8月15日，上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司創(chuàng)立大會暨第一次股東大會召開，據(jù)了解，在籌建工作完成后，上海農(nóng)村商業(yè)銀行將按有關(guān)規(guī)定和程序向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請。如果獲準(zhǔn)開業(yè)，這將是首例省級農(nóng)信社整體改制為農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行。

　　2003年，銀監(jiān)會對農(nóng)信社改制為商業(yè)銀行有明確要求：“改制為商業(yè)銀行的農(nóng)村信用社僅限于大中城市和其他經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、商業(yè)化程度較高、對支農(nóng)服務(wù)要求較少的少數(shù)地區(qū)”。并提出了具體的條件：有較強(qiáng)的管理能力；全轄農(nóng)村信用社資產(chǎn)總規(guī)模10億元以上；不良貸款比例15%以下；組建后資本金不低于5000萬元，資本充足率達(dá)到8%。

　　在改革初期全行業(yè)幾近資不抵債的中國農(nóng)信社系統(tǒng)中，符合這些條件的農(nóng)信社幾乎沒有。然而僅僅過了兩年，在由上海市政府主導(dǎo)的上海農(nóng)信社改革方案中，改制為商業(yè)銀行成為了主要目標(biāo)。并且，為了提高其資產(chǎn)質(zhì)量，上海市政府在央行11億票據(jù)置換的基礎(chǔ)上，還向上海市農(nóng)信社出資10億現(xiàn)金，并劃撥了一塊評估價值45億的土地。使得上海市農(nóng)信社的資本充足率達(dá)到了9%符合銀監(jiān)會的要求。

　　但上海農(nóng)信社并不是農(nóng)信社系統(tǒng)中首家轉(zhuǎn)制為商業(yè)銀行的單位。在經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的蘇南地區(qū)，截止2005年6月末，已成立了10家農(nóng)村商業(yè)銀行。有的農(nóng)村商業(yè)銀行的總資產(chǎn)規(guī)模超過180億元。另據(jù)消息，北京市農(nóng)村信用社近期也將轉(zhuǎn)制為北京農(nóng)村商業(yè)銀行，目前籌備工作已基本就緒，正式成立的消息將在近幾個月發(fā)布。

　　但對于大多數(shù)歷史包袱沉重的農(nóng)信社來說，商業(yè)銀行的目標(biāo)依然遙遠(yuǎn)。相對來說，門檻較低的農(nóng)村合作銀行則更受改制者的青睞。

　　2005年6月30日，天津農(nóng)村合作銀行成立，成為全國首家省級農(nóng)村合作銀行，并采取了兩極法人管理模式。據(jù)了解，這是由于天津農(nóng)信社認(rèn)為，從現(xiàn)有內(nèi)部管理、企業(yè)員工素質(zhì)、所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素考慮，“天津市還不適宜馬上組織一級法人的金融機(jī)構(gòu)。”

　　同樣，江蘇省聯(lián)社理事長王晨曦也向記者表示，江蘇省將在經(jīng)濟(jì)水平中游的蘇中地區(qū)推行農(nóng)村合作銀行模式，希望符合條件的農(nóng)信社改制為農(nóng)村合作銀行。目前，江蘇省已成立了一家農(nóng)村合作銀行。

　　當(dāng)然，并不是所有的農(nóng)信社都希望短時間內(nèi)轉(zhuǎn)制成商業(yè)銀行和合作銀行，同為首批試點(diǎn)省市的吉林省聯(lián)社理事長高繼泰和重慶市聯(lián)社理事長袁明杰就均向記者表示，由于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)比重較大，農(nóng)村人口較多，吉林省和重慶市的農(nóng)信社的工作重點(diǎn)依然要放在農(nóng)村和農(nóng)業(yè)上。他們認(rèn)為，目前的聯(lián)社-合作社形式更符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

　　國務(wù)院發(fā)展研究中心研究院陳劍波表示，如果農(nóng)信社商業(yè)化、城市化，那么就必然會出現(xiàn)股東利益最大化和國家要求農(nóng)信社支持三農(nóng)建設(shè)的初衷相矛盾的情況，屆時，農(nóng)信社就會處在一個比較尷尬的位置。