基金資產(chǎn)凈值與凈收益有何區(qū)別

http://whmsebhyy.com 2005年09月14日 15:46 廣發(fā)基金管理公司

　　蘭州趙女士：基金資產(chǎn)凈值與凈收益有何區(qū)別？

　　廣發(fā)基金答：基金資產(chǎn)凈值是指資產(chǎn)總值減去各項費用后的價值。資產(chǎn)總值包括購買的各類證券、存款本息以及其他投資所形成的價值總和。

　　基金凈收益是指基金收益減去國家規(guī)定的各項費用后的余額。基金收益包括紅利、

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股息、債券利息、買賣證券價差、存款利息收入等。

　　從資產(chǎn)的角度看，基金資產(chǎn)凈值涉及到對基金資產(chǎn)如何進行估值的問題，其目的是要客觀、準確地反映基金資產(chǎn)是否保值增值。

　　從收益的角度看，基金收益主要是收入與支出的問題。基金的主要收入確認原則是：

證券買賣價差收入：在實現(xiàn)成交的當日確認。(廣發(fā)基金管理公司供稿)


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