申萬巴黎收益寶貨幣市場基金基金合同摘要(3)

　　三、基金的收益與分配

　　(一)基金收益的構成

　　基金收益包括：基金投資所得債券利息、票據投資收益、買賣證券差價、銀行存款利息以及其他收入。因運用基金財產帶來的成本或費用的節約計入收益。

　　(二)基金凈收益

　　基金凈收益為基金收益扣除按照有關規定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。

　　(三)基金收益分配原則

　　1、基金收益分配方式為紅利再投資，每日進行收益分配。

　　2、 “每日分配、按月支付”。本基金收益根據每日基金收益公告為投資者每日計算當日收益并分配，當日分配的收益參與下一工作日收益分配，每月集中支付收益。投資者當日收益的精度為0.01 元，小數點后第3位采取去尾原則，因去尾形成的余額進行再次分配，直到分完為止。

　　3、本基金根據每日收益情況，將當日收益全部分配，若當日凈收益大于零時，為投資者記正收益；若當日凈收益小于零時，為投資者記負收益；若當日凈收益等于零時，當日投資者不記收益。

　　4、本基金每日收益計算并分配時，以人民幣元方式簿記，每月累計收益支付方式只采用紅利再投資(即紅利轉基金份額)方式，投資者可通過贖回基金份額獲得現金收益；若投資者在每月累計收益支付時，其累計收益恰好為負值，則縮減投資者的基金份額。若投資者全部贖回基金份額余額時，其對應收益將立即結清，若收益為負值，則從投資者的基金份額贖回款中扣除。

　　5、當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權益；當日贖回的基金份額自下一工作日起，不享有基金的分配權益。

　　6、本基金收益每月集中支付一次。每一基金份額享有同等分配權。

　　7、在不影響投資者利益情況下，經與基金托管人協商一致并得到中國證監會批準后，基金管理人可酌情調整基金收益分配方式，此項調整不需要基金份額持有人大會決議通過。

　　8、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。

　　(四)收益分配方案的確定、公告與實施

　　本基金按日分配收益，每日分配收益由基金管理人計算，并由基金托管人復核，在每個開放日的次日，通過指定媒體、基金管理人網站、基金份額銷售網點以及其他媒體，披露開放日的每萬份基金凈收益及7日年化收益率。若遇法定節假日，應于節假日結束后第二日，披露節假日期間的每萬份基金凈收益和節假日最后一日的7日年化收益率，以及節假日后首個開放日的每萬份基金凈收益和7日年化收益率。經中國證監會同意，可以適當延遲計算或公告。對上述事項，法律法規有新的規定時，基金管理人應按新的規定作出調整。

　　(五)基金收益分配中發生的費用

　　收益分配采用紅利再投資方式，免收再投資的費用。

　　四、基金費用與稅收

　　(一)基金費用的種類

　　1、基金管理人的管理費；

　　2、基金托管人的托管費；

　　3、基金銷售服務費

　　4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

　　5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費和律師費；

　　6、基金份額持有人大會費用；

　　7、基金的證券交易費用；

　　8、銀行匯劃費用；

　　9、按照國家有關規定和《基金合同》約定，可以在基金資產中列支的其他費用。

　　本《基金合同》終止時，基金財產清算所發生的費用，按實際支出額從基金資產總值中扣除。

　　(二)基金費用計提方法、計提標準和支付方式

　　1、基金管理人的管理費

　　本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.33%年費率計提。管理費的計算方法如下：

　　H＝E×0.33%÷當年天數

　　H為每日計提的基金管理費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,支付日期順延。

　　2、基金托管人的托管費

　　本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.1%的年費率計提。托管費的計算方法如下：

　　H＝E×0.1%÷當年天數

　　H為每日計提的基金托管費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金資產中一次性支取。若遇法定節假日、公休日等,支付日期順延。

　　3、基金銷售服務費

　　本基金的銷售服務費按前一日基金資產凈值的0.25%年費率計提。銷售服務費的計算方法如下：

　　H＝E×0.25%÷當年天數

　　H為每日應計提的銷售服務費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發送銷售服務費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,支付日期順延。

　　銷售服務費主要用于支付銷售機構傭金、以及基金管理人的基金行銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等。

　　上述(一)基金費用的種類中第4-8項費用由基金托管人根據有關法規及相應協議規定,按費用實際支出金額列入當期費用,從基金資產中支付。

　　(三)不列入基金費用的項目

　　下列費用不列入基金費用：

　　1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失；

　　2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用；

　　3、《基金合同》生效前的相關費用，包括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費用等費用；

　　4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。

　　(四)費用調整

　　基金管理人和基金托管人協商一致后，可根據基金發展情況調整基金管理費率或基金托管費率、基金銷售服務費率等相關費率。調高基金管理費率、基金托管費率或基金銷售服務費率等費率，須召開基金份額持有人大會審議；調低基金管理費率、基金托管費率或基金銷售服務費率等費率，無須召開基金份額持有人大會。基金管理人必須最遲于新的費率實施日前2個工作日在至少一家指定媒體及基金管理人網站公告并報中國證監會備案。

　　(五)基金稅收

　　本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律法規執行。

　　五、基金財產的的投資方向和投資限制

　　(一)投資方向

　　本基金主要投資于以下金融工具，包括：

　　(1)現金；

　　(2)通知存款；

　　(3)1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單；

　　(4)剩余期限在397天以內(含397天)的債券；

　　(5)期限在1年以內(含1年)的債券回購；

　　(6)期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據；

　　(7)短期融資券；

　　(8)中國證監會、中國人民銀行認可并允許貨幣市場基金投資的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。

　　如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。

　　(二)投資限制

　　1、禁止行為

　　為維護基金份額持有人的合法權益，本基金禁止從事下列行為：

　　(1)、承銷證券；

　　(2)、向他人貸款或提供擔保；

　　(3)、從事可能使基金承擔無限責任的投資；

　　(4)、買賣其他基金份額，但法律法規或中國證監會另有規定的除外；

　　(5)、向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發行的債券，但法律法規或中國證監會另有規定的除外；

　　(6)、買賣與基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券，但法律法規或中國證監會另有規定的除外；

　　(7)、本基金不得與基金管理人的股東進行交易，或通過交易上的安排人為降低剩余期限的真實天數；

　　(8)、從事內幕交易、操縱證券價格及其他不正當的證券交易活動；

　　(9)、當時有效的法律法規、中國證監會有關規定及《基金合同》規定禁止從事的其他行為。

　　法律法規或監管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　2、投資組合限制

　　基金管理人應依據有關法律法規及《基金合同》及其他有關規定，運作管理本基金。本基金投資組合遵循下列規定：

　　(1)、本基金不得投資于以下金融工具：

　　1) 股票；

　　2) 可轉換債券；

　　3) 剩余期限超過397天的債券；

　　4) 信用等級在AAA級以下的企業債券；

　　5) 以定期存款為基準利率的浮動利率債券；

　　6) 中國證監會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。

　　法律法規或監管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　(2)、本基金的投資組合應當符合下列規定：

　　1)投資于同一公司發行的短期融資券及短期企業債券的比例，不得超過基金資產凈值的10%；

　　2)與本基金基金管理人管理的其他基金合計持有一家公司發行的證券，不超過該證券的10%；

　　3)存放在具有基金托管資格的同一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的30%；存放在不具有基金托管資格的同一商業銀行的存款，不得超過基金資產凈值的5%；

　　4)基金投資于定期存款的比例，不得超過基金資產凈值的30%；

　　5)除發生巨額贖回情形外，債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產凈值的20%。因發生巨額贖回導致債券正回購的資金余額超過基金資產凈值20%的，基金管理人應在5個交易日內進行調整；

　　6)投資組合的平均剩余期限在每個交易日都不得超過180天；

　　7)持有的剩余期限不超過397天但剩余存續期超過397天的浮動利率債券的攤余成本總計不得超過當日基金資產凈值的20%；

　　8)通過買斷式回購融入的基礎債券的剩余期限不得超過397天；

　　9)法律法規或中國證監會、中國人民銀行規定的其他比例限制。

　　由于證券市場波動或基金規模變動等基金管理人之外的原因導致的投資組合不符合上述約定的比例不在限制之內，但基金管理人應在10個交易日內進行調整，以達到標準。

　　法律法規或監管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　(3)、基金投資的短期融資券的信用評級應不低于以下標準：

　　1)國內信用評級機構評定的A-1級或相當于A-1級的短期信用級別；

　　2)根據有關規定予以豁免信用評級的短期融資券，其發行人最近三年的信用評級和跟蹤評級具備下列條件之一：

　　①國內信用評級機構評定的AAA級或相當于AAA級的長期信用級別；

　　②國際信用評級機構評定的低于中國主權評級一個級別的信用級別(例如，若中國主權評級為A-級，則低于中國主權評級一個級別的為BBB+級)。

　　同一發行人同時具有國內信用評級和國際信用評級的，以國內信用級別為準。

　　基金持有短期融資券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發布之日起20個交易日內予以全部減持。

　　法律法規或監管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。