銀華優(yōu)質增長股票型證券投資基金招募說明書4

　　十、基金的財產

　　(一)基金資產總值

　　本基金基金資產總值包括基金所持有的各類有價證券、銀行存款本息、基金的應收款項和其他投資所形成的價值總和。

　　(二)基金資產凈值

　　本基金基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。

　　(三)基金財產的賬戶

　　本基金根據相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件開立基金資金賬戶以及證券賬戶，與基金管理人和基金托管人自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶獨立。

　　(四)基金財產的保管及處分

　　1、本基金財產獨立于基金管理人及基金托管人的固有財產，并由基金托管人保管�；�金管理人、基金托管人不得將基金財產歸入其固有財產。

　　2、基金管理人、基金托管人因基金財產的管理、運用或者其他情形而取得的財產和收益，歸基金財產。

　　3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因進行清算的，基金財產不屬于其清算范圍。

　　4、基金財產的債權不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷；不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執(zhí)行。

　　十一、基金資產估值

　　(一)估值目的

　　基金資產的估值目的是客觀、準確地反映基金資產的價值，并為基金份額的申購與贖回提供計價依據。

　　(二)估值日

　　本基金合同生效后，每個開放日對基金財產進行估值。

　　(三)估值對象

　　基金所持有的股票、債券和銀行存款本息、應收款項和其他投資等資產。

　　(四)估值方法

　　1、股票估值方法

　　(1)上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。

　　(2)未上市股票的估值：

　　送股、轉增股、配股和增發(fā)等方式發(fā)行的股票，按估值日在交易所掛牌的同一股票的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。

　　首次發(fā)行的股票，按成本價估值。

　　(3)配股權證，從配股除權日起到配股確認日止，若收盤價高于配股價，則按收盤價和配股價的差額進行估值；若收盤價等于或低于配股價，則估值為零。

　　(4)認購/認沽權證的估值：

　　上市交易權證按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易或無市價的，按照證券交易所相關規(guī)定和計算方法估值，并與基金托管人商定后確定。

　　(5)在任何情況下，基金管理人如采用本項第(1)、(2)、(3)小項規(guī)定的方法對基金財產進行估值，均應被認為采用了適當的估值方法。但是，如果基金管理人認為按本項第(1)、(2)、(3)小項規(guī)定的方法對基金財產進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

　　(6)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。

　　2、債券估值辦法：

　　(1)證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值。

　　(2)證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值，估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價計算得到的凈價估值。

　　(3)未上市債券按其成本價估值；

　　(4)在銀行間債券市場交易的債券按其成本價估值；

　　(5)在任何情況下，基金管理人如采用本項第(1)-(4)小項規(guī)定的方法對基金財產進行估值，均應被認為采用了適當的估值方法。但是，如果基金管理人認為按本項第(1)-(4)小項規(guī)定的方法對基金財產進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎上形成的債券估值，基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；

　　(6)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。

　　(五)估值程序

　　基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同進行�；�金份額凈值由基金管理人完成估值后，將估值結果以書面形式報給基金托管人，基金托管人按《基金合同》規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復核，基金托管人復核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。

　　(六)暫停估值的情形

　　1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

　　2、占基金相當比例的投資品種的價值出現重大轉變，而基金管理人為保障投資者的利益，決定延遲估值；

　　3、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、托管人無法準確評估基金財產價值時；

　　4、中國證監(jiān)會認定的其他情形。

　　(七)基金份額凈值的確認

　　基金份額凈值的計算，精確到0.0001 元，小數點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　(八)估值錯誤的處理

　　當基金資產的估值導致基金份額凈值小數點后四位(含第四位)內發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值估值錯誤。

　　差錯處理的原則和方法如下：

　　1、基金管理人和基金托管人將采取必要、適當合理的措施確保基金資產估值的準確性、及時性。當基金份額凈值出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。

　　2、因基金份額凈值計算錯誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權向其他當事人追償；

　　3、基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差，以基金管理人計算結果為準；

　　4、前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。

　　(九)特殊情形的處理

　　1、基金管理人按本條第(四)款有關估值方法規(guī)定的第1項中的第(4)小項條款、第2項中的第(5)小項條款進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。

　　2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結算公司發(fā)送的數據錯誤，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

　　十二、基金的收益與分配

　　(一)收益的構成

　　基金收益包括：基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券差價、銀行存款利息以及其他收入。因運用基金財產帶來的成本或費用的節(jié)約應計入收益。

　　基金凈收益為基金收益扣除按照有關法律法規(guī)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用等項目后的余額。

　　(二)收益分配原則

　　1、基金收益分配采用現金方式或紅利再投資方式，基金份額持有人可選擇現金方式或紅利再投資方式；基金份額持有人事先未做出選擇的，默認的分紅方式為現金紅利；

　　2、每一基金份額享有同等分配權；

　　3、基金當期收益先彌補上期虧損后，方可進行當期收益分配；

　　4、基金收益分配后每份基金份額的凈值不能低于面值；

　　5、如果基金當期出現虧損，則不進行收益分配；

　　6、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金收益分配每年至多6次；

　　7、全年基金收益分配比例不得低于年度基金已實現凈收益的60%�；�金合同生效不滿3個月，收益可不分配；

　　8、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　(三)收益分配方案

　　基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數額及比例、分配方式及有關手續(xù)費等內容。

　　(四)收益分配方案的確定與公告

　　基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實后確定，基金管理人按法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會備案并公告。

　　(五)收益分配中發(fā)生的費用

　　1、收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費用。

　　2、收益分配時發(fā)生的銀行轉賬等手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔；如果基金份額持有人所獲現金紅利不足支付前述銀行轉賬等手續(xù)費用，注冊登記機構自動將該基金份額持有人的現金紅利按分紅實施日的基金份額凈值轉為基金份額。

　　十三、基金的費用與稅收

　　(一)基金費用的種類

　　1、基金管理人的管理費；

　　2、基金托管人的托管費；

　　3、基金的證券交易費用；

　　4、基金合同生效以后的信息披露費用；

　　5、基金份額持有人大會費用；

　　6、基金合同生效以后的會計師費和律師費；

　　7、按照國家有關法律法規(guī)規(guī)定可以列入的其他費用。

　　(二)基金費用計提方法、計提標準和支付方式

　　1、基金管理人的管理費

　　基金管理人的基金管理費按基金資產凈值的1.5%年費率計提。

　　在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產凈值的1.5%年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×1.5%÷當年天數

　　H為每日應計提的管理費

　　E為前一日基金資產凈值

　　管理費每日計提，逐日累計。

　　對于已確認的管理費，由基金托管人按月劃付�；�金管理人應于次月前5個工作日內將上月已確認管理費的計算結果通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應在次月前10個工作日內完成復核，并從該基金財產中一次性支付已確認管理費給該基金管理人。

　　在首期支付管理費前，基金管理人應向托管人出具正式函件指定管理費的收款賬戶。此賬戶原則上一旦指定不可變更。如確有需要變更，基金管理人應提前10個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。

　　2、基金托管人的基金托管費

　　基金托管人的基金托管費按基金資產凈值的0.25%年費率計提。

　　在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產凈值的0.25%年費率計提。計算方法如下：

　　H=E×0.25%÷當年天數

　　H為每日應計提的基金托管費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　基金托管費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付，基金管理人應于次月前5個工作日內將上月基金托管費的計算結果書面通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應在次月前10個工作日內完成復核，并從該基金財產中一次性支付托管費給該基金托管人。

　　3、本條第(一)款第3 至第8項費用由基金管理人和基金托管人根據有關法規(guī)及相應協議的規(guī)定，列入當期基金費用。

　　(三)不列入基金費用的項目

　　本條第(一)款約定以外的其他費用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失等不列入基金費用。

　　(四)基金管理費和基金托管費的調整

　　基金管理人和基金托管人可協商酌情調低基金管理費和基金托管費，無須召開基金份額持有人大會�；�金管理人必須最遲于新的費率實施日前三個工作日在至少一種指定媒體上刊登公告。

　　(五)稅收

　　本基金運作過程中涉及的各納稅主體，依照國家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務。

　　十四、基金的會計與審計

　　(一)基金會計政策

　　1、基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日。

　　2、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。

　　3、會計核算制度按國家有關的會計核算制度執(zhí)行。

　　4、本基金獨立建賬、獨立核算。

　　5、本基金會計責任人為基金管理人。

　　6、基金管理人應保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關法律法規(guī)規(guī)定編制基金會計報表，基金托管人定期與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確認。

　　(二)基金年度審計

　　1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相獨立的、具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所及其注冊會計師等對基金年度財務報表及其他規(guī)定事項進行審計；

　　2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意；

　　3、基金管理人(或基金托管人)認為有充足理由更換會計師事務所，須經基金托管人(或基金管理人)同意，并報中國證監(jiān)會備案�；�金管理人應在更換會計師事務所后兩日內公告。

　　十五、基金的信息披露

　　基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊和基金管理人、基金托管人的互聯網網站等媒介披露，并保證投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。

　　(一)基金招募說明書、基金合同、基金托管協議

　　基金募集申請經中國證監(jiān)會核準后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報刊和網站上；基金管理人、基金托管人應當將基金合同、基金托管協議登載在各自公司網站上。

　　基金合同生效后，基金管理人應當在每6個月結束之日起45日內，更新招募說明書并登載在網站上，將更新后的招募說明書摘要登載在指定報刊上。基金管理人應當在公告的15日前向中國證監(jiān)會報送更新的招募說明書，并就有關更新內容提供書面說明。

　　(二)基金份額發(fā)售公告

　　基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書的當日登載于指定報刊和網站上。

　　(三)基金合同生效公告

　　基金管理人應當在基金合同生效的次日在指定報刊和網站上登載基金合同生效公告。

　　(四)基金資產凈值、基金份額凈值公告

　　基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周公告一次基金資產凈值和基金份額凈值。

　　在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應當在每個開放日的次日，通過網站、基金份額發(fā)售網點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

　　基金管理人應當公告半年度和年度最后一個市場交易日基金資產凈值和基金份額凈值�；�金管理人應當在前述最后一個市場交易日的次日，將基金資產凈值、基金份額凈值和基金份額累計凈值登載在指定報刊和網站上。

　　(五)定期報告

　　基金定期報告由基金管理人按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會頒布的有關證券投資基金信息披露內容與格式的相關文件的規(guī)定單獨編制，由基金托管人按照法律法規(guī)的規(guī)定對相關內容進行復核�；�金定期報告，包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告�；�金管理人應當在每個開放日的次日，通過網站、基金份額發(fā)售網點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。基金管理人應當在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告半年度和年度最后一個市場交易日的基金資產凈值和基金份額凈值。

　　1、基金年度報告：基金管理人應當在每年結束之日起90日內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載于網站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上�；�金年度報告的財務會計報告應當經過審計后方可披露。

　　2、基金半年度報告：基金管理人應當在上半年結束之日起60日內，編制完成基金半年度報告，并將半年度報告正文登載在網站上，將半年度報告摘要登載在指定報刊上。

　　3、基金季度報告：基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。

　　基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。

　　(六)臨時報告與公告

　　基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在兩日內編制臨時報告書，予以公告，并在公開披露日分別報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。

　　前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響的下列事件:

　　1、基金份額持有人大會的召開；

　　2、終止基金合同；

　　3、轉換基金運作方式；

　　4、更換基金管理人、基金托管人；

　　5、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

　　6、基金管理人股東及其出資比例發(fā)生變更；

　　7、基金募集期延長；

　　8、基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基金經理和基金托管人基金托管部門負責人發(fā)生變動；

　　9、基金管理人的董事在一年內變更超過50%；

　　10、基金管理人、基金托管人基金托管部門的主要業(yè)務人員在一年內變動超過30%；

　　11、涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟；

　　12、基金管理人、基金托管人受到監(jiān)管部門的調查；

　　13、基金管理人及其董事、總經理及其他高級管理人員、基金經理受到嚴重行政處罰，基金托管人及其基金托管部門負責人受到嚴重行政處罰；

　　14、重大關聯交易事項；

　　15、基金收益分配事項；

　　16、管理費、托管費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；

　　17、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值0.5%；

　　18、基金改聘會計師事務所；

　　19、基金變更、增加、減少基金代銷機構；

　　20、基金更換基金注冊登記機構；

　　21、基金開始辦理申購、贖回；

　　22、基金申購、贖回費率及其收費方式發(fā)生變更；

　　23、基金發(fā)生巨額贖回并延期支付；

　　24、基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請；

　　25、基金暫停接受申購、贖回申請后重新接受申購、贖回；

　　26、基金份額上市交易；

　　27、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

　　(七)公開澄清

　　在基金合同期限內，任何公共媒體中出現的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關情況立即報告中國證監(jiān)會。

　　(八)信息披露文件的存放與查閱

　　招募說明書公布后，應當分別置備于基金管理人、基金托管人和基金代銷機構的住所，投資者可免費查閱。在支付工本費后，可在合理時間內取得上述文件復印件。

　　基金定期報告公布后，應當分別置備于基金管理人和基金托管人的住所， 投資者可免費查閱。在支付工本費后，可在合理時間內取得上述文件復印件。

　　十六、基金的風險揭示

　　(一)市場風險

　　本基金主要投資于證券市場，而各種證券的市場價格受到經濟因素、政治因素、投資者心理和交易制度等各種因素的影響，導致基金收益的不確定性。市場風險主要包括：政策風險、利率風險、上市公司經營風險、購買力風險。

　　(二)管理風險

　　在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經驗、判斷、決策、技能等，會影響其對信息的占有和對經濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。因此，本基金可能因為基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術等因素影響基金收益水平。

　　(三)流動性風險

　　本基金投資組合的證券可能會因為各種原因使交易的執(zhí)行難度提高，買入成本或變現成本增加。出現部分品種的交投不活躍、成交量不足的情形，此時如果基金贖回金額較大，可能因流動性風險的存在導致基金凈值出現波動。本基金產品設計時充分考慮了基金流動性問題。針對巨額申購和贖回設定限制條款，在資產配置中適當加大期限短、流動性好的資產配置比例。通過上述管理措施，最大限度地減低本基金的流動性風險。

　　(四)其他風險

　　除以上主要風險以外，基金還可能遇到以下風險：

　　1.技術因素而產生的風險，如基金在交易時所采用的電腦系統可能因突發(fā)性事件或不可抗原因出現故障，由此給基金投資帶來風險；

　　2.因人為因素而產生的風險，如基金經理違反職業(yè)操守的道德風險，以及因內幕交易、欺詐等行為產生的違規(guī)風險；

　　3.人才流失風險，公司主要業(yè)務人員的離職如基金經理的離職等可能會在一定程度上影響工作的連續(xù)性，并可能對基金運作產生影響；

　　4.因為業(yè)務競爭壓力可能產生的風險；

　　5.其他不可預見或不可抗力因素導致的風險，如戰(zhàn)爭、自然災害等會導致基金資產損失，影響基金收益水平。

　　(五)本基金的特定風險

　　本基金作為積極型的股票基金，在投資理念上以企業(yè)優(yōu)質增長方式或階段為出發(fā)點，通過嚴格的評估流程構造投資組合。在具體投資管理中，可能會由于股票投資比例較高而帶來較高的系統性風險。鑒于我國股市目前仍處于發(fā)展階段，仍具有波動性較大的特征，因而本基金管理人在必要時將通過輔助性的類別資產配置，力求降低系統性風險。

　　十七、基金合同的變更、終止與基金財產的清算

　　(一)基金合同的變更

　　1、基金合同變更涉及基金合同第九節(jié)第(二)項規(guī)定的對基金合同當事人權利、義務產生重大影響的事項，應經基金份額持有人大會決議同意。

　　2、變更基金合同的基金份額持有人大會決議應報中國證監(jiān)會核準或備案，并自中國證監(jiān)會核準或出具無異議意見之日起生效。

　　3、但如因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于基金合同必須遵照進行修改的情形，或者基金合同的修改不涉及基金合同當事人權利義務關系發(fā)生變化或對基金份額持有人利益無實質性不利影響的，可不經基金份額持有人大會決議，而經基金管理人和基金托管人同意修改后對基金合同進行變更，該等變更應當在兩日內由基金管理人進行公告并報中國證監(jiān)會備案。

　　(二)基金合同的終止

　　有下列情形之一的，基金合同終止：

　　1、基金份額持有人大會決定終止；

　　2、因重大違法、違規(guī)行為，被中國證監(jiān)會責令終止的；

　　3、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、基金托管人承接的；

　　4、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。

　　基金合同終止后，基金管理人和基金托管人有權依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，行使請求給付報酬、從基金資產中獲得補償的權利。

　　(三)基金財產的清算

　　1、基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關法律法規(guī)規(guī)定對基金財產進行清算。

　　2、基金財產清算組

　　(1)自基金合同終止事由之日起30個工作日內由基金管理人組織成立基金財產清算組，在基金財產清算組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照基金合同和托管協議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全的職責。

　　(2)基金財產清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成�；�金財產清算組可以聘用必要的工作人員。

　　(3)基金財產清算組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配�；�金財產清算組可以依法進行必要的民事活動。

　　3、清算程序

　　(1)基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財產清算組統一接管基金財產；

　　(2)基金財產清算組根據基金財產的情況確定清算期限；

　　(3)基金財產清算組對基金財產進行清理和確認；

　　(4)對基金財產進行評估和變現；

　　(5)制作清算報告；

　　(6)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

　　(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

　　(8)對基金財產進行分配。

　　4、清算費用

　　清算費用是指基金財產清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產清算組優(yōu)先從基金財產中支付。

　　5、基金剩余財產的分配

　　基金財產按下列順序清償：

　　(1)支付清算費用；

　　(2)交納所欠稅款；

　　(3)清償基金債務；

　　(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

　　基金財產未按前款(1)、(2)、(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

　　6、基金財產清算的公告

　　基金財產清算組做出的清算報告經會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告。

　　7、基金財產清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。

　　十八、基金合同的內容摘要

　　(一)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；

　　1、基金管理人

　　(1)基金管理人的權利

　　1)依法募集基金，辦理基金備案手續(xù)；

　　2)自基金合同生效之日起，依照法律法規(guī)和基金合同獨立管理基金財產；

　　3)根據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關基金認購、申購、贖回、轉托管、基金轉換、非交易過戶、凍結、收益分配等方面的業(yè)務規(guī)則；

　　4)根據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定決定本基金的相關費率結構和收費方式，獲得基金管理費，收取認購費、申購費、贖回費及其他事先批準或公告的合理費用以及法律法規(guī)規(guī)定的其他費用；

　　5)根據法律法規(guī)和基金合同之規(guī)定銷售基金份額；

　　6)依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了法律法規(guī)或基金合同規(guī)定對基金財產、其他基金合同當事人的利益造成重大損失的，應及時呈報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會，以及采取其他必要措施以保護本基金及相關基金合同當事人的利益；

　　7)根據基金合同的規(guī)定選擇適當的基金代銷機構并有權依照代銷協議對基金代銷機構行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

　　8)自行擔任基金注冊登記機構或選擇、更換基金注冊登記代理機構，辦理基金注冊登記業(yè)務，并按照基金合同規(guī)定對基金注冊登記代理機構進行必要的監(jiān)督和檢查；

　　9)在基金合同約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購和贖回的申請；

　　10)在法律法規(guī)允許的前提下，為基金份額持有人的利益依法為基金進行融資；

　　11)依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂基金收益分配方案；

　　12)按照法律法規(guī)，代表基金對被投資企業(yè)行使股東權利，代表基金行使因投資于其他證券所產生的權利；

　　13)在基金托管人職責終止時，提名新的基金托管人；

　　14)依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，召集基金份額持有人大會；

　　15)以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；

　　16)選擇、更換律師、審計師、證券經紀商或其他為基金提供服務的外部機構并確定有關費率；

　　17)法律法規(guī)、基金合同以及依據基金合同制訂的其他法律文件所規(guī)定的其他權利。

　　(2)基金管理人的義務

　　1)依法募集基金，辦理基金備案手續(xù)；

　　2)自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產；

　　3)配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經營方式管理和運作基金財產；

　　4)配備足夠的專業(yè)人員辦理基金份額的認購、申購和贖回業(yè)務或委托其他機構代理該項業(yè)務；

　　5)配備足夠的專業(yè)人員和相應的技術設施進行基金的注冊登記或委托其他機構代理該項業(yè)務；

　　6)建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產和基金管理人的資產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理、分別記賬，進行證券投資；

　　7)除依據《基金法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定外，不得以基金財產為自己及任何第三人謀取不當利益，不得委托第三人運作基金財產；

　　8)接受基金托管人依法進行的監(jiān)督；

　　9)采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回價格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定，按照有關法律法規(guī)規(guī)定計算并公告基金份額凈值，確定基金份額申購、贖回的價格；

　　10)嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定，履行信息披露及報告義務；

　　11)保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前，應予以保密，不得向他人泄露；

　　12)按基金合同確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；

　　13)按照法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回和分紅款項；

　　14)不謀求對上市公司的控股和直接管理；

　　15)依據《基金法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定召集基金份額持有人大會，或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

　　16)按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

　　17)進行基金會計核算并編制基金的財務會計報告，編制中期和年度基金報告；

　　18)確保需要向基金份額持有人提供的各項文件或資料在規(guī)定時間內發(fā)出，保證投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并得到有關資料的復印件；

　　19)組織并參加基金財產清算組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

　　20)面臨解散、依法被撤銷、破產或者由接管人接管其資產時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托管人；

　　21)因違反基金合同導致基金財產的損失或損害基金份額持有人的合法權益，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

　　22)基金托管人違反基金合同造成基金財產損失時，應為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

　　23)不從事任何有損基金財產及本基金其他當事人利益的活動；

　　24)公平對待所管理的不同基金，防止在不同基金間進行有損本基金份額持有人利益的資源分配；

　　25)以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為；

　　26)法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務。

　　2、基金托管人

　　(1)基金托管人的權利

　　1)依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財產；

　　2)依照基金合同的約定獲得基金托管費；

　　3)監(jiān)督本基金的投資運作，如托管人發(fā)現基金管理人的投資指令違反基金合同或有關法律法規(guī)的規(guī)定的，不予執(zhí)行并向中國證監(jiān)會報告；

　　4)在基金管理人職責終止時，提名新的基金管理人；

　　5)依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會；

　　6)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他權利。

　　(2)基金托管人的義務

　　1)以誠實信用、勤勉盡責的原則安全保管基金財產；

　　2)設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產托管事宜；

　　3)確�；�金財產的安全，保證所托管的基金財產與基金托管人自有資產以及不同的基金財產相互獨立；對不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

　　4)除依據《基金法》、本基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定外，不以基金財產為自己及任何第三人謀取不當利益，不得委托第三人托管基金財產；

　　5)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

　　6)按規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；

　　7)按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

　　8)保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予以保密，不得向他人泄露；

　　9)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值及基金份額申購、贖回價格；

　　10)辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

　　11)按照法律法規(guī)的規(guī)定對基金財務會計報告、中期和年度基金報告的相關內容出具意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應說明基金托管人是否采取了適當的措施；

　　12)按法律法規(guī)妥善保存基金份額持有人名冊以及有關基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；

　　13)按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

　　14)依據基金管理人的指令或有關法律法規(guī)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

　　15)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會；

　　16)按照法律法規(guī)的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

　　17)參加基金財產清算組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

　　18)面臨解散、依法被撤銷、破產或者由接管人接管其資產時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構，并通知基金管理人；

　　19)基金管理人因違反基金合同造成基金財產損失時，基金托管人應為基金向基金管理人追償；

　　20)因違反基金合同導致基金財產的損失，應承擔賠償責任，其責任不因其退任而免除；

　　21)不從事任何有損基金及基金其他當事人利益的活動；

　　22)法律法規(guī)、本基金合同和依據本基金合同制定的其他法律文件所規(guī)定的其他義務。

　　3、基金份額持有人

　　(1)基金投資者購買本基金基金份額的行為即視為對基金合同的承認和接受，基金投資者自依據基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當事人�；�金份額持有人作為當事人并不以在基金合同上書面簽章為必要條件。每份基金份額具有同等的合法權益。

　　(2)基金份額持有人的權利

　　1)分享基金財產收益；

　　2)參與分配清算后的剩余基金財產；

　　3)依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；

　　4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；

　　5)出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；

　　6)查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

　　7)對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法要求賠償；

　　8)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他權利。

　　(3)基金份額持有人的義務

　　1)遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定；

　　2)繳納基金認購、申購款項及基金合同規(guī)定的費用；

　　3)在持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；

　　4)不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法利益的活動；

　　5)執(zhí)行基金份額持有人大會的決議；

　　6)返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及基金管理人的代理人處獲得的不當得利；

　　7)法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務。

　　(二)基金份額持有人大會

　　1、本基金的基金份額持有人大會，由本基金的基金份額持有人組成。

　　2、有以下事由情形之一時，應召開基金份額持有人大會：

　　(1)修改或終止基金合同，但基金合同另有約定的除外；

　　(2)轉換基金運作方式，但基金合同另有約定的除外；

　　(3)更換基金托管人；

　　(4)更換基金管理人；

　　(5)提高基金管理人、基金托管人的報酬標準，但根據法律法規(guī)的要求提高該等報酬標準的除外；

　　(6)本基金與其他基金的合并；

　　(7)變更基金類別；

　　(8)變更基金投資目標、范圍或策略；

　　(9)變更基金份額持有人大會程序；

　　(10)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的事項。

　　3、以下情況不需召開基金份額持有人大會：

　　(1)調低基金管理費率、基金托管費率；

　　(2)在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內變更本基金的申購費率、贖回費率或收費方式；

　　(3)因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對基金合同進行修改；

　　(4)對基金合同的修改不涉及基金合同當事人權利義務關系發(fā)生變化；

　　(5)對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響；

　　(6)除法律法規(guī)或基金合同規(guī)定應當召開基金份額持有人大會以外的其他情形。

　　4、召集方式：

　　(1)除法律法規(guī)或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集。

　　(2)基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議�；�金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知基金托管人。

　　基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當自行召集。

　　(3)代表基金份額10%以上的基金份額持有人(該比例以提出提議之時提請人所持有的基金份額與基金總份額之比例計算，下同)認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議�；�金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。

　　基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。

　　基金托管人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開。

　　(4)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。

　　(5)基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

　　(6)基金份額持有人大會的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。

　　5、通知

　　召開基金份額持有人大會，召集人應當于會議召開前30天，在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告通知�；�金份額持有人大會不得就未經公告的事項進行表決�；�金份額持有人大會通知將至少載明以下內容：

　　(1)會議召開的時間、地點、方式；

　　(2)會議擬審議的主要事項、議事程序和表決方式；

　　(3)代理投票授權委托書送達時間和地點；

　　(4)會務常設聯系人姓名、電話；

　　(5)權益登記日；

　　(6)如采用通訊表決方式，還應載明具體通訊方式、委托的公證機關及其聯系方式和聯系人、書面表達意見的寄交和收取方式、投票表決的截止日以及表決票的送達地址等內容。

　　6、開會方式

　　基金份額持有人大會的召開方式包括現場開會和通訊方式開會�，F場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委派其代理人出席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席；通訊方式開會指按照基金合同的相關規(guī)定以通訊的書面方式進行表決。會議的召開方式由召集人確定，但決定基金管理人更換或基金托管人的更換、轉換基金運作方式和終止基金合同事宜必須以現場開會方式召開基金份額持有人大會。

　　現場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：

　　(1)親自出席會議者持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權委托書等文件符合法律法規(guī)、本基金合同和會議通知的規(guī)定；

　　(2)經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，全部有效的基金份額不少于權益登記日基金總份額的50%(含50%)。

　　在符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

　　(1)召集人按基金合同規(guī)定公布會議通知后，在兩個工作日內連續(xù)公布相關提示性公告；

　　(2)召集人按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；

　　(3)本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額不少于權益登記日基金總份額的50%(含50%)；

　　(4)直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其他代表，同時提交的持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定；

　　(5)會議通知公布前已報中國證監(jiān)會備案。

　　采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則表明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決;表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

　　7、議事內容與程序

　　(1)議事內容及提案權

　　1)議事內容限為本條前述第(2)款規(guī)定的基金份額持有人大會召開事由范圍內的事項及召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

　　2)基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權益登記日本基金總份額10%或以上的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。

　　3)對于基金份額持有人提交的提案，大會召集人應當按照以下原則對提案進行審核：

　　a、關聯性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。

　　b、程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題作出決定。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會作出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行審議。

　　4)單獨或合并持有權益登記日基金總份額10%或以上的基金份額持有人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，未獲得基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　5)基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

　　(2)議事程序

　　在現場開會的方式下，首先由召集人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議，報中國證監(jiān)會批準或備案；在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30天公布提案，在所通知的表決截止日期第2個工作日在公證機構監(jiān)督下由召集人統計全部有效表決并形成決議，報經中國證監(jiān)會批準或備案后生效。

　　8、表決

　　(1)基金份額持有人所持每份基金份額享有平等的表決權。

　　(2)基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

　　1)特別決議

　　對于特別決議應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上(含三分之二)通過。

　　2)一般決議

　　對于一般決議應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的50%以上(含50%)通過。

　　更換基金管理人或者基金托管人、轉換基金運作方式或終止基金合同應當以特別決議通過方為有效。

　　基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

　　采取通訊方式進行表決時，符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決。

　　基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐項表決。

　　9、計票

　　(1)現場開會

　　1)基金份額持有人大會的主持人為召集人授權出席大會的代表，如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉3名基金份額持有人擔任監(jiān)票人。

　　2)監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結果。

　　3)如果大會主持人對于提交的表決結果有懷疑，可以對所投票數進行重新清點；如果大會主持人未進行重新清點，而出席大會的基金份額持有人或者基金份額持有人代理人對大會主持人宣布的表決結果有異議，其有權在宣布表決結果后立即要求重新清點，大會主持人應當立即重新清點并公布重新清點結果。重新清點僅限一次。

　　(2)通訊方式開會

　　在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權代表(如果基金托管人為召集人，則為基金管理人授權代表)的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。如基金管理人或基金托管人經通知但拒絕到場監(jiān)督，則大會召集人可自行授權3名監(jiān)督員進行計票，并由公證機構對其計票過程予以公證。

　　10、生效與公告

　　(1)基金份額持有人大會按照《基金法》有關法律法規(guī)規(guī)定表決通過的事項，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)會核準或者備案�；�金份額持有人大會決定的事項自中國證監(jiān)會依法核準或者出具無異議意見之日起生效。

　　(2)生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有法律約束力�；�金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定。

　　(3)基金份額持有人大會決議應當自生效后兩日內，由基金份額持有人大會召集人在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。

　　(三)基金合同解除和終止的事由、程序

　　1、基金合同的終止

　　有下列情形之一的，本基金合同終止：

　　(1)基金份額持有人大會決定終止；

　　(2)因重大違法、違規(guī)行為，被中國證監(jiān)會責令終止的；

　　(3)基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、基金托管人承接的；

　　(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。

　　基金合同終止后，基金管理人和基金托管人有權依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，行使請求給付報酬、從基金資產中獲得補償的權利。

　　2、基金財產的清算

　　(1)基金合同終止，應當按法律法規(guī)和本基金合同的有關法律法規(guī)規(guī)定對基金財產進行清算。

　　(2)基金財產清算組

　　1)自基金合同終止事由之日起30個工作日內由基金管理人組織成立基金財產清算組，在基金財產清算組接管基金財產之前，基金管理人和基金托管人應按照基金合同和托管協議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全的職責。

　　2)基金財產清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成�；�金財產清算組可以聘用必要的工作人員。

　　3)基金財產清算組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配�；�金財產清算組可以依法進行必要的民事活動。

　　(3)清算程序

　　1)基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財產清算組統一接管基金財產；

　　2)基金財產清算組根據基金財產的情況確定清算期限；

　　3)基金財產清算組對基金財產進行清理和確認；

　　4)對基金財產進行評估和變現；

　　5)制作清算報告；

　　6)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

　　7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

　　8)對基金財產進行分配。

　　(4)清算費用

　　清算費用是指基金財產清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產清算組優(yōu)先從基金財產中支付。

　　(5)基金剩余財產的分配

　　基金財產按下列順序清償：

　　1)支付清算費用；

　　2)交納所欠稅款；

　　3)清償基金債務；

　　4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

　　基金財產未按前款1)、2)、3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

　　(6)基金財產清算的公告

　　基金財產清算組做出的清算報告經會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告。

　　(7)基金財產清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。

　　(四)爭議解決方式

　　1、本基金合同適用中華人民共和國法律并從其解釋。

　　2、本基金合同的當事人之間因本基金合同產生的或與本基金合同有關的爭議可通過友好協商解決，但若自一方書面提出協商解決爭議之日起60日內爭議未能以協商方式解決的，則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經濟貿易仲裁委員會，根據提交仲裁時該會的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。

　　3、除爭議所涉內容之外，本基金合同的其他部分應當由本基金合同當事人繼續(xù)履行。

　　(五)基金合同的效力、存放地和存放方式

　　1、本基金合同是基金合同當事人之間的法律文件。基金合同于投資者繳納認購的基金份額的款項時成立，自基金募集結束報中國證監(jiān)會備案并獲中國證監(jiān)會書面確認后生效。

　　2、本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金財產清算結果報中國證監(jiān)會批準并公告之日止。

　　3、本基金合同自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內的基金合同各方當事人具有同等的法律約束力。

　　4、本基金合同正本一式六份，除上報有關監(jiān)管機構一式二份外，基金管理人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。

　　5、基金合同可印制成冊，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投資者查閱，基金合同條款及內容應以基金合同正本為準。

　　十九、基金托管協議的內容摘要

　　(一)托管協議當事人

　　1、基金管理人(或簡稱“管理人”)

　　名稱：銀華基金管理有限公司

　　住所：深圳市深南大道6008號報業(yè)大廈19層

　　法定代表人: 彭越

　　成立時間：2001年5月28日

　　批準設立機關：中國證券監(jiān)督管理委員會

　　批準設立文號：證監(jiān)基字[2001]7號

　　組織形式：有限責任公司

　　注冊資本：1億元人民幣

　　經營范圍：發(fā)起設立基金、基金管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務

　　存續(xù)期間：持續(xù)經營

　　2、基金托管人(或簡稱“托管人”)

　　名稱：中國銀行股份有限公司

　　住所：北京市西城區(qū)復興門內大街1號

　　法定代表人: 肖鋼

　　成立時間：1983年10月31日

　　批準設立機關：中華人民共和國國家工商行政管理總局

　　批準設立文號：1000001000134(營業(yè)執(zhí)照號碼)

　　基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【1998】24號

　　組織形式：股份有限公司

　　注冊資本：人民幣壹仟捌佰陸拾叁億玖仟零叁拾伍萬貳仟肆佰玖拾柒元捌角叁分

　　經營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據貼現；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據的承兌和貼現；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構經營與當地法律許可的一切銀行業(yè)務；在港澳地區(qū)的分行依據當地法令可發(fā)行或參與代理發(fā)行當地貨幣；經中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

　　存續(xù)期間：持續(xù)經營

　　(二)基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務監(jiān)督、核查；

　　1、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查

　　(1)基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關的技術系統，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：

　　1)對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督；

　　2)對基金投融資比例進行監(jiān)督；

　　3)對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。為對基金禁止從事的關聯交易進行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單；

　　4)基金管理人向基金托管人提供其銀行間債券市場交易的交易對手庫，交易對手庫由銀行間交易會員中財務狀況較好、實力雄厚、信用等級高的交易對手組成。基金管理人可以根據實際情況的變化，及時對交易對手庫予以更新和調整，并通知基金托管人。基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易對手應符合交易對手庫的范圍�；�金托管人對基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進行監(jiān)督；

　　5)基金托管人對銀行間市場交易的交易方式的控制按如下約定進行監(jiān)督。

　　基金管理人在銀行間市場交易的交易方式主要包括以下幾種：

　　a.銀行間現券買賣，買入時實行見券付款、賣出時實行見款付券；

　　b. 銀行間回購交易，正回購時實行見款押券，逆回購時實行先押券后付款；

　　c. 如遇特殊情況無法按照以上方式執(zhí)行交易，基金經理需報本基金管理人的投資總監(jiān)批準。

　　6)基金如投資銀行存款，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進行監(jiān)督；

　　7)對法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其他方面進行監(jiān)督。

　　(2)基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進行監(jiān)督和核查。

　　(3)基金托管人在上述第(1)、(2)項的監(jiān)督和核查中發(fā)現基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應及時向中國證監(jiān)會報告。

　　(4)基金托管人發(fā)現基金管理人的投資指令違反《基金法》、基金合同、基金托管協議及其他有關規(guī)定，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告�；�金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。

　　(5)基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。

　　2、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查

　　(1)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

　　(2)基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本托管協議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。

　　(3)基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。

　　(三)基金財產的保管

　　1、基金財產保管的原則

　　(1)基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

　　(2)基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、基金合同及本協議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。

　　(3)基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。

　　(4)基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確�；�金財產的完整與獨立。

　　(5)除依據《基金法》、《運作辦法》、基金合同及其他有關法律法規(guī)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。

　　2、基金合同生效前募集資金的驗證和入賬

　　(1)基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人在法定期限內聘請具有從事相關業(yè)務資格的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的兩名以上(含兩名)中國注冊會計師簽字方為有效。

　　(2)基金管理人應將屬于本基金財產的全部資金劃入在基金托管人處開立的基金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。

　　3、基金的銀行賬戶的開設和管理

　　(1)基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。

　　(2)基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒，由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。

　　(3)本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要�；�金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

　　(4)基金銀行賬戶的管理應符合《中華人民共和國票據法》、《人民幣結算銀行賬戶管理辦法》、《現金管理條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《關于大額現金支付管理的通知》、《支付結算辦法》以及其他有關規(guī)定。

　　4、基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理

　　基金托管人根據基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網點開立存款賬戶，并負責該賬戶的日常管理以及銀行預留印鑒的保管和使用�；�金管理人應派專人協助辦理開戶事宜。在上述賬戶開立和賬戶相關信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關資料，并對基金托管人給予積極配合和協助。

　　5、基金證券賬戶和資金賬戶的開設和管理

　　(1)基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責任公司開設證券賬戶。

　　(2)本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要�；�金托管人和基金管理人不得出借和未經另一方同意擅自轉讓本基金的證券賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

　　(3)基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉及的資金結算業(yè)務。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。

　　(4)基金證券賬戶和資金賬戶的開設和管理可以根據當時相關規(guī)定或市場的通行做法辦理，而不限于上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。

　　(5)在本托管協議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。

　　6、債券托管專戶的開設和管理

　　基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行債券和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行報備。

　　7、基金財產投資的有關有價憑證的保管

　　實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，但要與非本基金的其他有價憑證分開保管。保管憑證由基金托管人持有。

　　8、與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管

　　基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及有關憑證�；�金管理人代表基金簽署有關重大合同后應及時將合同正本提交給基金托管人。除本協議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。

　　(四)基金資產凈值的計算和復核

　　1、基金資產凈值是指基金財產總值減去負債后的價值�；�金份額凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日該基金份額總數后的價值。

　　2、基金管理人應每開放日對基金財產估值。估值原則應符合基金合同、《證券投資基金會計核算辦法》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核�；�金管理人應于每個開放日結束后計算得出當日的該基金份額凈值，并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人應在收到上述傳真后對凈值計算結果進行復核，并在蓋章后以傳真方式將復核結果傳送給相應的基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。

　　3、當相關法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產公允價值時，基金管理人可根據具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

　　4、基金管理人、基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應及時進行協商和糾正。

　　5、當基金資產的估值導致基金份額凈值小數點后四位內發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。

　　6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數據錯誤，導致該基金財產或基金份額持有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數據正確，則基金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人的凈值數據也不正確，則基金托管人也應承擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產或基金份額持有人的不當得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金管理人應負責向不當得利之主體主張返還不當得利。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。

　　7、 由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數據錯誤,或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發(fā)現該錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

　　8、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方經協商未能達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結果對外予以公布，基金托管人可以將相關情況報中國證監(jiān)會備案。

　　(五)基金份額持有人名冊的登記與保管

　　1、基金份額持有人名冊的內容

　　基金份額持有人名冊的內容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金分額。

　　基金份額持有人名冊包括以下幾類：

　　(1)基金募集期結束時的基金份額持有人名冊

　　(2)基金權益登記日的基金份額持有人名冊

　　(3)基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊

　　(4)每月最后一個交易日的基金份額持有人名冊。

　　2、基金份額持有人名冊的提供

　　對于每月最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在每月結束后5個工作日內定期向基金托管人提供。對于基金募集期結束時的基金份額持有人名冊、基金權益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在相關的名冊生成后5個工作日內向基金托管人提供。

　　3、基金份額持有人名冊的保管

　　基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊。如基金托管人無法妥善保存持有人名冊，基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基金份額持有人名冊的職責�；�金托管人應對基金管理人由此產生的合理費用給予補償。

　　(六)爭議解決方式

　　本協議適用中華人民共和國法律并從其解釋。

　　基金管理人與基金托管人之間因本協議產生的或與本協議有關的爭議可通過友好協商解決，但若自一方書面提出協商解決爭議之日起60日內爭議未能以協商方式解決的，則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經濟貿易仲裁委員會，根據提交仲裁時該會的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除提交仲裁的爭議之外，各方當事人仍應履行本協議的其他規(guī)定。

　　爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金/基金管理人和基金/基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和托管協議規(guī)定的義務，維護各基金份額持有人的合法權益。

　　(七)托管協議的變更與終止

　　1、托管協議的變更

　　本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行變更。變更后的新協議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協議，應當報中國證監(jiān)會核準。

　　2、托管協議的終止

　　發(fā)生以下情況，本托管協議終止：

　　(1)基金合同終止；

　　(2)本基金更換基金托管人；

　　(3)本基金更換基金管理人；

　　(4)發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。

　　二十、對基金份額持有人的服務

　　本基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列服務。本基金管理人將根據基金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內容如下：

　　(一)資料寄送

　　1.基金投資者對賬單

　　基金管理人為基金投資者每季度寄送對賬單，在每季度結束后的10個工作日內向持有人以書面或電子文件形式寄送，年度對賬單在每年度結束后15個工作日內對所有持有人以書面或電子文件形式寄送。

　　2.其他相關的信息資料

　　(二)咨詢、查詢服務

　　1.信息查詢密碼

　　注冊登記人為投資者預設基金查詢密碼，預設的基金查詢密碼為投資者開戶證件號碼的后6位數字，不足6位數字的，前面加“0”補足�；�金查詢密碼用于投資者查詢基金賬戶下的賬戶和交易信息。投資者請在其知曉基金賬號后，及時撥打銀華基金管理有限公司客戶服務中心電話010-85186558或登錄公司網站www.yhfund.com.cn修改基金查詢密碼。

　　2.信息咨詢、查詢

　　投資者若想了解認購、申購和贖回等交易情況、基金賬戶余額、基金產品與服務等信息，可撥打銀華基金管理有限公司客戶服務中心電話或登錄公司網站進行咨詢、查詢。

　　(三)在線服務

　　基金管理人利用自已的網站定期或不定期為基金投資者提供投資咨詢及基金經理(或投資顧問)交流服務。

　　(四)網上開戶與交易服務

　　投資者通過基金管理人的網上基金直銷交易系統開戶與交易，詳情請查看公司網站或相關公告。

　　二十一、招募說明書存放及查閱方式

　　招募說明書存放在基金管理人的辦公場所，投資者可在辦公時間查閱；投資者在支付工本費后，可在合理時間內取得上述文件復制件或復印件。對投資者按此種方式所獲得的文件及其復印件，基金管理人保證文本的內容與所公告的內容完全一致。

　　投資者還可以直接登錄基金管理人的網站www.yhfund.com.cn查閱和下載招募說明書。

　　二十二、備查文件

　　1、中國證監(jiān)會核準銀華優(yōu)質增長股票型證券投資基金募集的文件；

　　2、《銀華優(yōu)質增長股票型證券投資基金基金合同》；

　　3、《銀華優(yōu)質增長股票型證券投資基金托管協議》；

　　4、法律意見書；

　　5、基金管理人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照；

　　6、基金托管人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照；

　　7、中國證監(jiān)會要求的其他文件。

　　《基金合同》、《托管協議》存放在基金管理人和基金托管人處 ；基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照存放在基金托管人處；其余備查文件存放在基金管理人處。投資者可在營業(yè)時間免費到存放地點查閱，也可按工本費購買復印件。