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證監(jiān)會發(fā)布基金監(jiān)察稽核報告內(nèi)容與格式指引
北京消息 證監(jiān)會日前向各基金管理公司發(fā)布了《證券投資基金管理公司監(jiān)察稽核報告內(nèi)容與格式指引(試行)》(簡稱《指引》)。指引要求投資、銷售、后臺運營等重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)必須每季度進(jìn)行核查。在董事會定期會議上應(yīng)安排督察長報告公司監(jiān)察稽核情況。
《指引》要求，監(jiān)察稽核報告內(nèi)容應(yīng)包括督察長評估報告、季度監(jiān)察稽核項目表、公司本季度的基本情況統(tǒng)計表等內(nèi)容。
證監(jiān)會要求，各基金公司應(yīng)當(dāng)高度重視監(jiān)察稽核工作。督察長可以根據(jù)監(jiān)察稽核計劃確定每季度的監(jiān)察稽核重點，并在季度監(jiān)察稽核報告中予以說明。投資、銷售、后臺運營等重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)必須每季度進(jìn)行核查。公司應(yīng)當(dāng)自每季度結(jié)束之日起15日內(nèi)將季度監(jiān)察稽核報告提交公司全體董事審閱，同時以電子文件形式抄報公司經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)；自每年度結(jié)束之日起30日內(nèi)將年度監(jiān)察稽核報告提交公司全體董事審閱，同時以電子文件形式抄報公司經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。
作者：記者 周翀
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