李孟剛：中國(guó)外資發(fā)展悖論

　　李孟剛，新浪專欄作者，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，中國(guó)產(chǎn)業(yè)安全理論的開先河者。擁有4項(xiàng)國(guó)家級(jí)發(fā)明專利和4項(xiàng)國(guó)內(nèi)空白國(guó)際領(lǐng)先的科技成果，曾獲國(guó)家科學(xué)技術(shù)部2003年度科技成果重點(diǎn)推廣項(xiàng)目獎(jiǎng)。在國(guó)內(nèi)外發(fā)表學(xué)術(shù)論文40余篇，并應(yīng)邀為多家核心期刊撰稿，以其獨(dú)特的視角觀察和詮釋了中國(guó)的經(jīng)濟(jì)問題。

　　2月20日-2月24日，新浪財(cái)經(jīng)把一周的時(shí)間留給李孟剛。----編者按

　　             中國(guó)外資發(fā)展悖論     2月20日  星期一

　　文/李孟剛

　　25年來(lái)，中國(guó)利用外資的驕人成果和靚麗業(yè)績(jī)，引起了世人的廣泛關(guān)注，也托起了中國(guó)人的自豪和驕傲。至2004年底，中國(guó)的外資存量已達(dá)5621億美元，成為世界上吸引外資最多的國(guó)家。一方面，外資的進(jìn)入的確有力地推動(dòng)了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但同時(shí)，我們也必須看到中國(guó)在利用外資的過程中已經(jīng)暴露出來(lái)的一些深層次問題，諸如公平競(jìng)爭(zhēng)失衡、核心技術(shù)缺失、隱性成本加大、對(duì)外資依存度提高以及潛在壟斷效應(yīng)顯現(xiàn)等。有些問題已經(jīng)嚴(yán)重威脅到中國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康，并對(duì)其未來(lái)發(fā)展形成了潛在的阻礙。

　　悖論一：內(nèi)外雙軌稅制 競(jìng)爭(zhēng)有失公平

　　中國(guó)一直實(shí)行雙軌稅制，內(nèi)資企業(yè)的稅負(fù)一般在22%至24%之間，而外資企業(yè)的稅負(fù)只有10%到13%，因此，外資在中國(guó)實(shí)際上享受的是“超國(guó)民待遇”。在吸引外資的初期，考慮到外資進(jìn)入新環(huán)境所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，通過實(shí)行最醒目、最直接的稅收優(yōu)惠政策鼓勵(lì)外資進(jìn)入，的確具有十分積極的意義。但是隨著中國(guó)加入世貿(mào)組織和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，現(xiàn)在的中國(guó)最能吸引外資的早已不是簡(jiǎn)單的稅收優(yōu)惠政策，而是投資環(huán)境的優(yōu)化，包括相對(duì)廉價(jià)的生產(chǎn)要素、不斷提高的勞動(dòng)力素質(zhì)、國(guó)內(nèi)龐大的市場(chǎng)潛力以及日益成熟的市場(chǎng)環(huán)境。此時(shí)，仍實(shí)行這種內(nèi)外有別、外輕內(nèi)重的稅收政策，會(huì)導(dǎo)致資源配置的扭曲，使得中國(guó)企業(yè)即使不出國(guó)門也會(huì)面臨不公平的“國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)”，長(zhǎng)此以往，必將嚴(yán)重阻礙內(nèi)資企業(yè)的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

　　市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)公平競(jìng)爭(zhēng)，因此，應(yīng)對(duì)所有企業(yè)一視同仁，盡快統(tǒng)一稅率、稅基和執(zhí)行力度，建立一個(gè)公平、有效的稅收體系和公平、公正的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則。

　　悖論二：外資利潤(rùn)流走 留下生態(tài)失衡

　　近年來(lái)，發(fā)達(dá)國(guó)家從保護(hù)本國(guó)環(huán)境、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的目的出發(fā)，通過國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作、國(guó)際投資或跨國(guó)公司經(jīng)營(yíng)等途徑，將造紙、建材、制藥、紡織、化工等污染嚴(yán)重的行業(yè)轉(zhuǎn)移到中國(guó)等發(fā)展中國(guó)家。中國(guó)不少地方政府為了追求政績(jī)，不顧一切地吸引外資，降低準(zhǔn)入門檻，甚至不惜犧牲當(dāng)?shù)鼐用竦拈L(zhǎng)遠(yuǎn)利益，對(duì)那些污染嚴(yán)重、破壞生態(tài)平衡的項(xiàng)目也大開方便之門。項(xiàng)目產(chǎn)生的利潤(rùn)流向發(fā)達(dá)國(guó)家，而由此造成的環(huán)境污染、生態(tài)失衡卻長(zhǎng)久的留了下來(lái)。比如，印尼金光集團(tuán)亞洲漿紙業(yè)有限公司在中國(guó)南方大規(guī)模投資“林漿紙一體化”項(xiàng)目，就造成了大片樹林被毀、土地退化、地下水位下降、生態(tài)失衡等一系列嚴(yán)重后果。政府的這種短視行為，對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展以及構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)都是極為有害的。

　　為了子孫后代，保護(hù)生態(tài)環(huán)境不能有半點(diǎn)含糊；面對(duì)外來(lái)污染的侵襲，一定要筑起多層“防火墻”。政府招商引資不能只考慮短期經(jīng)濟(jì)效益，更要高度警惕外資帶來(lái)的生態(tài)環(huán)境威脅，要充分考慮本地環(huán)境的接納能力，對(duì)高污染、高能耗的項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估和論證，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)保政策，明確引資環(huán)節(jié)的環(huán)境條款，提高環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，盡快與國(guó)際接軌。

　　悖論三：市場(chǎng)換技術(shù) 核心技術(shù)缺失

　　25年來(lái)隨著FDI的迅速膨脹，中國(guó)讓出龐大市場(chǎng)空間的同時(shí)也患上了核心技術(shù)缺乏癥，這與我們“以市場(chǎng)換技術(shù)”戰(zhàn)略的初衷是存在相當(dāng)距離的。造成核心技術(shù)缺失的原因主要有兩個(gè)方面：首先是跨國(guó)公司對(duì)技術(shù)的封堵戰(zhàn)略；其次是中國(guó)企業(yè)技術(shù)消化、吸收、創(chuàng)新熱情和能力的匱乏。重新考量“市場(chǎng)換技術(shù)”的說(shuō)法，我們必須承認(rèn)，至少到目前為止，F(xiàn)DI的大量引進(jìn)并沒有帶來(lái)中國(guó)科技創(chuàng)新質(zhì)的飛躍。

　　外資控制核心技術(shù)的封堵戰(zhàn)略 技術(shù)控制尤其是核心技術(shù)的控制是在華外資企業(yè)制勝的秘密武器。首先，許多外資企業(yè)并不在華設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)或研發(fā)中心，甚至根本不開展研發(fā)活動(dòng)；其次，在華外資企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)通過加強(qiáng)控股化或獨(dú)資化運(yùn)作，很大程度上封堵了外資企業(yè)在華技術(shù)擴(kuò)散的渠道，減少了先進(jìn)技術(shù)的溢出；第三，跨國(guó)公司通過實(shí)施詳細(xì)具體的“研發(fā)分工”戰(zhàn)略，人為設(shè)定在華研發(fā)機(jī)構(gòu)在公司整體“研發(fā)鏈”上的位置，基礎(chǔ)性和原創(chuàng)性的研究大都放在其母國(guó)進(jìn)行，只將輔助性的技術(shù)研發(fā)放在中國(guó)，實(shí)現(xiàn)對(duì)核心技術(shù)的壟斷和控制。除此之外，跨國(guó)公司還利用專利權(quán)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及技術(shù)的逆向擴(kuò)散實(shí)現(xiàn)對(duì)華技術(shù)控制。

　　中國(guó)企業(yè)過低的技術(shù)投入 中國(guó)企業(yè)往往很容易滿足于靠別國(guó)技術(shù)獲得經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，在與跨國(guó)公司合作過程中也經(jīng)常處于一種依賴技術(shù)引進(jìn)的被動(dòng)地位，不能認(rèn)真消化和吸收受讓技術(shù)，也更談不上什么技術(shù)創(chuàng)新。曾有一位日本客人這樣說(shuō)，“中國(guó)人連偷技術(shù)的熱情都沒有！”。中國(guó)企業(yè)寧愿“引進(jìn)、引進(jìn)、再引進(jìn)”，對(duì)技術(shù)消化、吸收與創(chuàng)新的投入?yún)s相當(dāng)吝嗇，有的地方甚至陷入了“引進(jìn)落伍、再引進(jìn)、再落伍”的惡性循環(huán)。世界500強(qiáng)企業(yè)的研發(fā)投入一般都占到其銷售收入的5%以上，而中國(guó)企業(yè)在這方面的投入可以說(shuō)是微乎其微。僅以山東為例，山東省規(guī)模以上企業(yè)研發(fā)投入僅占銷售收入的0.28%，其他省份更是少之又少。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，企業(yè)技術(shù)投入不足很可能會(huì)使產(chǎn)業(yè)發(fā)展陷入惡性循環(huán)∶產(chǎn)業(yè)越是落后，技術(shù)投入越低；而技術(shù)投入越低，產(chǎn)業(yè)發(fā)展就越緩慢。

　　外資科技的“擠出”效應(yīng)FDI帶來(lái)的大量科技，還對(duì)中國(guó)本地原有的科技產(chǎn)生了一定的“擠出”效應(yīng)。所謂“擠出”效應(yīng)，就是從產(chǎn)業(yè)和商業(yè)化角度來(lái)說(shuō)，國(guó)外先進(jìn)科技，對(duì)中國(guó)國(guó)內(nèi)以現(xiàn)有技術(shù)生產(chǎn)的產(chǎn)品所帶來(lái)的摧毀效應(yīng)，其結(jié)果就是，要想跟跨國(guó)公司競(jìng)爭(zhēng)就必須購(gòu)買他們的技術(shù)。今后獲取先進(jìn)技術(shù)的難度會(huì)越來(lái)越大，不少國(guó)家和跨國(guó)公司都試圖壟斷主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的核心技術(shù)，以此獲得更大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和利益空間。因此，中國(guó)企業(yè)不能滿足于簡(jiǎn)單的工藝模仿和來(lái)料加工，應(yīng)加大技術(shù)創(chuàng)新投入，把引進(jìn)、消化、創(chuàng)新的激情和能力培養(yǎng)起來(lái)，盡快提升自主創(chuàng)新能力。

　　悖論四：顯性優(yōu)惠與隱性成本并存

　　中國(guó)招商引資，開出了優(yōu)惠大餐，讓外資享受超國(guó)民待遇。然而，中國(guó)經(jīng)濟(jì)所承受的成本還遠(yuǎn)不止于此。

　　外資企業(yè)偷漏稅款1千億元2004年，中國(guó)國(guó)家稅收高達(dá)2.5萬(wàn)億元，比上年增加了千億以上，總收入和增收額都創(chuàng)下了歷史新高。但是，據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局估計(jì)，外資企業(yè)利用各種手法偷漏的稅款金額至少有1千億元。盡管中國(guó)已對(duì)外資企業(yè)提供了包括所得稅“免三減二”和費(fèi)用扣除等諸多優(yōu)惠政策，其偷稅漏稅的現(xiàn)象仍十分嚴(yán)重，手法也是五花八門。許多外資企業(yè)一方面連年報(bào)稱虧損，另一方面又不斷追加投資，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。這種“假虧損”、“零利潤(rùn)”的手法，實(shí)際上是利用偷漏的稅收使企業(yè)“長(zhǎng)虧不倒”。此外，通過轉(zhuǎn)移定價(jià)、關(guān)聯(lián)交易等手段轉(zhuǎn)移利潤(rùn)也是跨國(guó)公司的普遍做法。大量利潤(rùn)移往他國(guó)相應(yīng)地減少了中國(guó)的稅收，從而變相加大了中國(guó)引資的成本。

　　土地低價(jià)招商國(guó)有資產(chǎn)大量流失 一些地方為了招商引資不惜低價(jià)出讓土地使用權(quán)，不僅造成大量國(guó)有資產(chǎn)的流失，而且導(dǎo)致了本地長(zhǎng)期投資環(huán)境的惡化和區(qū)域間的惡性競(jìng)爭(zhēng)。據(jù)2004年10月14日《外灘畫報(bào)》報(bào)道，江蘇省蘇州市各個(gè)市縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)為在招商引資上完成更多的指標(biāo)，不惜在地價(jià)等方面的政策上血拼。一畝“七通一平”后的工業(yè)用地，土地成本至少在15萬(wàn)以上，但在蘇州很多縣市，外商花5萬(wàn)元就能拿到。在蘇州，GDP每增加一個(gè)百分點(diǎn)，要消耗掉4000畝以上的耕地。在18%的高增長(zhǎng)速度下，蘇州的耕地卻在以每年近10萬(wàn)畝的速度消失。

　　另一方面，土地價(jià)格的嚴(yán)重低估，放大了外資企業(yè)的利潤(rùn)空間，也在很大程度上刺激了外資企業(yè)的投機(jī)行為。一些客商的所謂投資常常僅僅是為了拿到廉價(jià)的土地，因?yàn)槟切┎粩嗌�值的土地本身就是什么�?xiàng)目也比不上的“聚寶盆”。前些年蘇北協(xié)議出讓的土地最低每畝幾百元，一般也就幾千元，最高才5萬(wàn)元，而剛開始按照國(guó)家規(guī)定實(shí)行土地拍賣，地價(jià)就漲到了每畝50萬(wàn)元。許多很小的項(xiàng)目動(dòng)輒圈占成百上千畝地，有的地方圈占了一兩年也沒見到什么項(xiàng)目，讓人疑心所謂投資只不過是把土地圈在那里待價(jià)而沽罷了。

　　悖論五：外資依存度提高 產(chǎn)業(yè)控制力削弱

　　資本對(duì)外依存度是FDI流入存量占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總額的比重，它反映一國(guó)經(jīng)濟(jì)的生存與發(fā)展對(duì)外國(guó)資本的依賴程度，是國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全評(píng)價(jià)體系中的一項(xiàng)重要指標(biāo)。資本對(duì)外依存度過高，則一旦外資撤離而又沒有足夠的資本及時(shí)注入，或外資大量投入對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)形成壟斷，都將危及相關(guān)產(chǎn)業(yè)乃至整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的安全和發(fā)展。

　　1995年至2000年僅五年時(shí)間，中國(guó)的資本對(duì)外依存度就由19.6%上升至32.3%。到2002年，中國(guó)吸收的外國(guó)直接投資已經(jīng)占到國(guó)內(nèi)固定資產(chǎn)形成額的 10.5%，外資依存度達(dá)到36%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于美國(guó)的12.9%、日本的1.5%、俄羅斯的6.1%和印度的5.1%。至2003年底，中國(guó)利用外資的存量已經(jīng)超過5000億美元，占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總額的比重也首度突破了40%。

　　日益提高的外資依存度，對(duì)中國(guó)的國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全形成了一種潛在威脅。而從產(chǎn)業(yè)層面來(lái)看，外資對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)安全的影響主要體現(xiàn)在其對(duì)行業(yè)的控制和支配上。目前，外商投資企業(yè)在許多領(lǐng)域都已形成壟斷地位。在中國(guó)政府所認(rèn)定的四個(gè)支柱行業(yè)中，外商投資企業(yè)已在其中兩個(gè)行業(yè)有出色的表現(xiàn)。在國(guó)家重點(diǎn)行業(yè)電子和通信行業(yè)中，外商投資企業(yè)的股權(quán)份額也早已超過了國(guó)內(nèi)比例。

　　悖論六：外商獨(dú)資化的負(fù)效應(yīng)

　　近年來(lái)，外商在華投資方式，正逐漸由合資、合作為主過渡到現(xiàn)在的獨(dú)資和控股為主。2003年，中國(guó)新設(shè)立外商獨(dú)資企業(yè)26943家，占三資企業(yè)總數(shù)的65.59%，利用外資金額占利用外資總量的62.39%。2004年1—11月，新設(shè)獨(dú)資企業(yè)27746個(gè)，占外資企業(yè)總數(shù)的70%，利用外資金額占利用外資總量的比重也提升到70%。

　　外商企業(yè)獨(dú)資化趨勢(shì)的負(fù)效應(yīng)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，不利于中國(guó)“以市場(chǎng)換技術(shù)”等利用外資戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；第二，容易形成壟斷，影響中國(guó)民族產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，這一點(diǎn)在外資方核心技術(shù)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)容易形成壟斷的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)表現(xiàn)得尤為明顯；第三，容易形成外資控制，影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)的控制力；第四，外商獨(dú)資后重新整合人員，會(huì)增加中國(guó)國(guó)內(nèi)的就業(yè)壓力。

　　由于中國(guó)的梯度開放政策，F(xiàn)DI過度集聚東部地區(qū)，造成了外商投資地區(qū)分布的極度不平衡，這會(huì)進(jìn)一步拉大中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的區(qū)域差距，加劇中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不均衡。而外商投資產(chǎn)業(yè)過于集中，又造成了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的失衡。第二產(chǎn)業(yè)是外商投資的主要產(chǎn)業(yè)，截至2002年，中國(guó)實(shí)際利用外資的63.32%投向了工業(yè)領(lǐng)域，特別是低附加值的加工制造領(lǐng)域，而投向科學(xué)研究與服務(wù)的比重很小。長(zhǎng)此下去，中國(guó)有可能會(huì)被鎖定在國(guó)際分工價(jià)值鏈的底端，不利于中國(guó)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。此外，外資還會(huì)在一定程度上影響中國(guó)的貨幣供給數(shù)量，降低貨幣政策的有效性。國(guó)際直接投資已經(jīng)超過貿(mào)易，成為組織國(guó)際化生產(chǎn)、服務(wù)于國(guó)際市場(chǎng)的重要方式。因此，中長(zhǎng)期內(nèi)，在積極擴(kuò)大利用外資規(guī)模的同時(shí)，不斷提高外資質(zhì)量，應(yīng)是中國(guó)外資政策的主要目標(biāo)。

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