電信科學技術研究院2009年度財務收支審計結果

　　（二○一一年五月二十日公告）

　　根據《中華人民共和國審計法》的規定，審計署于2010年對電信科學技術研究院（以下簡稱電科院）2009年度財務收支進行了審計，并對審計范圍內涉及的重大事項追溯相關年度。

　　一、基本情況

　　電科院成立于1957年，是我國第一家從事郵電通訊科學技術研究的國家級科研事業單位。2001年1月，電科院整體改制為企業；2003年7月，劃歸國資委管理。目前有13家二級單位，主要從事信息通信與安全技術、設備、軟件研發與服務以及相關產品生產和銷售等業務。據電科院的合并會計報表反映，截至2009年底，電科院資產總額205.56億元，負債總額63.73億元，所有者權益總額141.83億元，當年營業收入91.01億元，利潤總額2.34億元。

　　二、審計評價意見

　　本次重點審計了電科院本部及所屬8家企業，涉及資產額202.03億元，占電科院資產總額的98.28%。審計結果表明，電科院積極貫徹落實國家宏觀經濟政策，加大技術創新，較好地執行了國家相關法律法規，但在賬務處理、資產轉讓、對外投資等方面仍存在不夠規范和嚴格的問題。這些問題對電科院2009年度財務收支狀況的影響主要是：少計資產7989.98萬元，占資產總額的0.35%；少計負債10106.04萬元，占負債總額的1.36%；少計利潤2522.23萬元，占利潤總額的9.6%。

　　對審計發現的問題，審計署已依法出具了審計報告、下達了審計決定書，要求電科院予以整改。此外，本次審計發現并向有關部門移送以前年度發生的違法違紀問題和涉嫌犯罪案件線索2起，有關部門正在依法立案查處。

　　三、審計發現的主要問題及整改情況

　　（一）會計核算和財務管理存在的問題。

　　1. 2007年至2009年，所屬大唐移動通信設備有限公司等5戶企業會計核算不夠規范，造成多計權益1695.53萬元，少計利潤15374.49萬元，其中2009年少計利潤2522.23萬元。

　　2. 2009年，電科院未將實際控制的2家企業納入合并會計報表范圍，造成少計資產7989.98萬元、負債8410.52萬元，多計權益420.54萬元。

　　審計指出上述問題后，電科院已調整了相關會計賬目，未合并報表的2家企業將根據資產評估結果納入2011年度合并報表。

　　（二）信息系統管理存在的問題。

　　電科院的財務會計系統和辦公自動化系統與互聯網未實現有效物理隔離，存在一定安全隱患。

　　審計指出上述問題后，電科院已啟動保密安全整改工作，建立了商業秘密保護體系，對核心商業秘密和普通商業秘密實行分類保密措施；實施了非物理隔離環境下的安全防護加固，下一步將對重點單位進行監督檢查。

　　此外，審計還發現電科院及所屬單位以前年度存在的問題：2003年4月，電科院委托閩發證券有限責任公司（以下簡稱閩發證券）購買國債1億元，后因閩發證券違規經營被托管并進入清算程序，截至審計時尚有5768萬元資金未收回；2005年12月，電科院以承債及豁免債務方式收購所屬企業不良債權59972.62萬元，截至2009年底尚有54864.68萬元未收回；2007年至2008年，電科院直屬工會未將北京凱騰飛通訊技術有限公司（工會1998年組織職工參股的企業，目前已注銷）的股利按照職工實際出資比例分配，造成職工多分紅利2644.52萬元。

　　審計指出上述問題后，電科院制定了《股權投資管理暫行辦法》、《關于已置換資產有關清理和催收問題的批復》等文件，進一步加強了對參股企業的管理，并對相關責任人員作出通報批評、停職等初步處理，下一步還將組織有關單位認真查核問題，進行責任認定和責任追究，同時采取分類管理和跟蹤管理等措施，積極追討債權。