2013年，審計署對中國石油天然氣集團公司(以下簡稱“我公司”)2012年度財務收支進行了審計，并對有關事項進行了延伸審計。此次審計在 肯定我公司履行經濟責任方面取得成績的同時，指出了我公司在生產經營、內部管理等方面存在的問題，對我公司今后可持續發展和管理提升起到了重要的推動作用。

　　對于審計中發現的問題，我公司高度重視，成立了審計問題整改領導小組，制定具體整改措施和方案，層層落實責任，切實抓好整改。并以此為 契機，舉一反三，吸取教訓，強化制度建設，建立長效機制，不斷提升公司管理水平和風險防控能力。截止目前，除需要報國家相關部門審批后執行的事項外，其他 問題均已整改完畢，并追究相關人員的責任。集團層面共制定、修訂規章制度47項。審計署剛剛向社會公布了我公司2012年度財務收支審計結果，現將具體整改情況說明如下：

　　一、會計核算和財務管理方面

　　(一)多計成本費用、少計收入方面，相關單位已按審計決定調整會計賬目。

　　(二)5家所屬公司控股子公司未按規定納入合并報表方面，除1家子公司已清算外，其余4家子公司均已納入合并報表。

　　(三)未按規定將國撥資本性財政資金轉為委托貸款方面，我公司已在審計期間整改完畢。

　　上述事項對我公司財務報告無重大影響。

　　二、執行國家經濟政策和企業重大經濟決策方面

　　(一)個別單位未按國家天然氣利用政策供應天然氣方面，相關單位已嚴格按照國家新的《天然氣利用政策》執行。

　　(二)加油站證照不齊方面，相關單位已按規定進行補辦，除3座加油站證照正在辦理當中，其余加油站證照均已辦理完畢。

　　(三)未按國家價格政策銷售成品油方面，我公司成立了價格歸口管理部門，完善價格監控機制，強化政策執行，通過信息系統加強了對所屬公司價格政策執行的監管。

　　(四)項目未批先建方面，相關單位的熱電項目已于2013年2月獲得國家批復，并已制定利舊措施，追究承包商及相關人員的責任。

　　(五)儲氣庫建設方面，相關單位已于2013年11月完成項目審批程序，獲得國家核準。

　　(六)個別項目未達預期目標方面，我公司進一步完善相關制度，加強了重大建設項目的可行性研究與論證工作，細化了項目前期管理，嚴格執行基本建 設程序。相關單位結合項目的具體情況，從技術、管理等方面采取有針對性的措施，強化項目組織，優化開發方案，加強投資管控，努力實現氣田科學有效的開發。

　　三、內部管理方面

　　(一)工程項目管理方面

　　我公司積極規范和完善企業管理制度體系，查找制度漏洞，陸續修訂完善了《招標管理辦法》、《工程項目建設管理辦法》及《承包商安全監督管理辦 法》等管理制度，推進招標信息公開，加強內部監督檢查，開展了統一招標管理效能監察。完善合規管理機制，強化規章制度執行，建立健全合規教育培訓、合規審查、合規承諾、合規事項報告制度機制。

　　相關單位已采取措施，履行了未批先建項目內部審批手續；按程序解除代建加油站協議；進一步完善了招標管理制度，細化工程項目和規范物資采購的操 作流程和實施程序，界定必須招標和公開招標的范圍；按規定履行用地審批程序；追繳多支付的工程款，并追究相關人員的責任；糾正超資質開發房地產項目和違規 融資行為，停止了新的項目開發；落實了天然氣利用改造項目投用具體時間及閑置庫容利用方案。

　　(二)資金和金融業務管理方面，我公司成立了資金管理歸口部門，進一步加強了資金業務和金融業務的統籌監管。修訂資金管理制度，細化資金管理的 具體措施和金融業務風險防范措施。落實貸款風險責任制，追究相關人員的責任。相關單位已采取訴訟、財產保全等措施維護自身合法權益。

　　(三)資產、產權、股權管理方面，我公司進一步加強資產、產權、股權管理工作，出臺了《股權投資實施細則》、《股權處置實施細則》，修訂了《合 同管理辦法》，落實總部監管責任和所屬公司的直接責任，并強化制度執行落地。相關單位加強了財務監管，收回虛列咨詢費；嚴格履行協議，規避投資損失風險； 履行出資審批程序，加強對合資企業的管控，降低經營風險；落實補充協議，明確土地使用期內的稅費承擔主體，維護自身經濟利益；進一步規范多經企業職工持 股，在職職工持股已全部清退。

　　(四)油氣銷售方面，我公司成立了生產經營管理部門，強化了生產組織和運行協調，公司的產、運、銷、儲、貿銜接工作得到有效加強。相關單位采取措施，規范營銷管理，嚴格執行國家價格政策，加強了政策執行的檢查監督和銷售對象的資質審查。

　　(五)油田對外合作及職工持股方面

　　1、油田對外合作方面，我公司加強了對合資合作項目的合規性管理，出臺了《境內石油天然氣資源對外合作管理規定》，下發了《關于清理規范國內石 油資源合資合作項目的通知》，對所屬油氣田企業合資合作項目進行全面清理規范。相關單位按已通知要求制定工作方案，規范項目管理；依法追收合作方出資未到 位利息，保障自身合法權益。

　　2、集體企業、多經企業與主業經濟關系方面，我公司進一步明確了集體企業、多經企業的業務界定及在服務主業過程中的市場化定價原則。相關單位組織開展資產專項清查，明晰產權；明確業務范圍，規范結算價格，理清主業與集體企業、多經企業之間的經濟關系。

　　3、職工持股方面，我公司已責成相關單位清理注銷關聯公司或職工持股企業，除1家正在辦理注銷手續外，其余均已注銷完畢，資產納入相關單位管理，并追究相關人員的責任。

　　(六)信息化方面，我公司結合信息發展工作規劃，加強了信息系統運行風險防范，有針對地性開展了系統升級和優化，完善了相關功能，規范了業務流 程，強化了內部控制。相關單位已對有關業務系統進行改造，實現系統用戶權限分離，增加了異常交易監控功能；規范了增值稅專用發票使用的管理。

　　(七)公務用車方面，我公司年初已下發文件，開展超標用車專項治理，相關單位超標租賃用車全部清退。

　　我公司將以此次審計整改為契機，認真全面落實審計決定，持續強化制度建設，大力推進合規管理，深入開展反腐倡廉基礎工程建設，加強對權力的監督制約，嚴格執行國家法律法規，堅決維護國有權益，進一步轉變發展理念，努力實現有質量有效益可持續發展。

　　中國石油天然氣集團公司

　　2014年6月20日