廈門大洋發展股份有限公司
2000 年中報補充公告
本公司2000 年度中期報告全文已于2000 年8 月15 日指定互聯網站上披
露，現對其中部分事項作補充公告：
一、對四項資產減值準備進行調整
原中期報告未對四項資產減值準備作相應的調整，現對中報該部分內容調
整如下：
(一)四項資產減值準備調整變動情況
項 目2000 年中期調整后(元)2000 年中期調整前(元)
應收帳款減值準備 2,439,459.01 2,531,999.21
其他應收款減值準備 11,065,969.02 11,004,053.78
合 計 13,505,428.03 13,536,052.99
調整后本公司四項資產減值準備比調整前減少了30,624.96 元,使得利潤總
額增加了30,624.96 元,扣減所得稅和控股子公司少數股東應享有的權益后,凈利
潤增加了20,135.03 元。
(二)主要財務指標調整變動情況
項目2000 年中期調整后(元) 2000 年中期調整前(元)
1.資產負債指標
(1)總資產 513,112,126.34 513,081,501.38
(2)資產負債率37.22%37.23%
(3)股東權益 241,605,447.68 241,585,312.65
(4)每股凈資產2.88 2.88
(5)調整后每股凈資產2.83 2.83
2.利潤指標
(1)凈利潤 6,042,554.15 6,022,419.12
(2)扣除非經營性損益
后的凈利潤
6,472,545.71 6,452,410.68
(3)每股收益(元/股)0.072 0.072
(4)凈資產收益率2.49%2.49%
(三)公司主要財務狀況分析變動情況如下：
1 、比較資產負債表：ഊ項 目 2000 年中期調整后(元) 2000 年中期調整前(元)
總資產 513,112,126.34 513,081,501.38
股東權益 241,605,447.68 241,585,312.65
2 、比較利潤表：
項 目 2000 年中期調整后(元) 2000 年中期調整前(元)
凈利潤 6 ,042,554 .15 6,022,419.12
未分配利潤 36,678,211.52 36,658,076.49
(四)會計報表主要項目附注：
1 、應收帳款按帳齡分類：
期初數期末數帳齡
金 額百分比壞帳準備金額百分比壞帳準備
１ 年以內44,771,133.17 97.30%2,238,556.65 43,550,446.04 97.51%2,177,522.30
１－２ 年515,186.83 1.12%51,518.68 475,380.98 1.06%47,538.10
２－３ 年685,246.28 1.49%205,573.88 593,495.37 1.33%178,048.61
３ 年以上43,550.00 0.09%36,350.00 43,550.00 0.10%36,350.00
合計46,015,116.28 100%2,531,999.21 44,662,872.39 100%2,439,459.01
應收賬款中無持本公司5%及以上股份的股東單位的欠款。
2 、其他應收款按帳齡分類：
期初數期末數帳齡
金額百分比壞帳準備金額百分比壞帳準備
１ 年以內133,667,198.95 84.27%6,683,359.90 134,980,683.49 85.06%6,749,034.17
１－２ 年21,860,902.10 13.78%2,186,090.21 20,749,341.80 13.07%2,074,934.18
２－３ 年191,416.17 0.12%57,424.85 191,416.17 0.12%57,424.85
３ 年以上2,901,725.99 1.83%2,134,545.82 2,780,947.00 1.75%2,184,575.82
合計158,621,243.21 100%11,004,053.78 158,702,388.46 100%11,065,969.02
其他應收款中持本公司5%及以上股份的股東單位的欠款有:廈門大洋集
團股份有公司13,308,175.49 元、廈門杏苑養殖有限公司884,596.45 元及
廈門長農鰻業有限公司593,254.90 元。
3 、應交稅金
項 目 金 額
應交增值稅 —311,371.96
應交營業稅 755,252.09
*應交企業所得稅 3,786,786.27
應交城建稅 122,854.59
合 計 **4,353,520.99
*應交所得稅中34.33 萬元，業經稅務機關批準延期交納;
**應交稅金期末數期初數有較大幅度的減少,主要是繳交上年末未交的
增值稅所致。
二、關聯交易的詳細情況披露如下：
(1)2000 年5-6 月按市場公平交易價格以貨幣資金向大洋集團購入半成品鰻
魚156,500 公斤，價格為60.255 元/公斤，計9,429,907.50 元，占同類交易金額
的18.28%；ഊ(2)2000 年5-6 月按市場公平交易價格委托大洋集團代理出口烤鰻398,154
公斤，價格為11.24 美元/公斤，貨款為USD4 ，474 ，549.16 ，占同類銷售的49.95%，
獲主營業務利潤430.81 萬元，按正常出口收匯時間收回貨款。
三、會計報表(附后)
1 、資產負債表(合并及母公司)
2 、利潤及利潤分配表(合并及母公司)
3 、現金流量表(合并及母公司)
廈門大洋發展股份有限公司董事會
2000 年8 月18 日ഊ廈門大洋發展股份有限公司資產負債表
(未經審計) 單位：人民幣元
資 產 期末數合并 期末數母公司 期初數合并 期初數母公司
一、流動資產
貨幣資金61,096,807.45 296,212.09 66,893,949.92 1,665,655.07
應收帳款44,662,872.39 41,857,004.95 46,015,116.28 42,209,419.00
其他應收款158,702,388.46 73,428,857.18 158,621,243.21 81,038,841.59
減:壞帳準備13,505,428.03 4,210,768.35 13,536,052.99 4,219,701.07
應收款項凈額189,859,832.82 111,075,093.78 191,100,306.50 119,028,559.52
預付帳款56,841,395.23 7,203,044.81 56,622,586.04 7,330,950.79
存 貨101,708,306.63 19,546,733.94 75,358,661.30 9,379,921.74
減:存貨跌價準備417,458.62 1,947,510.07 0.00
存貨凈額101,290,848.01 19,546,733.94 73,411,151.23 9,379,921.74
待攤費用21,415.36 20,648.30 0.00
流動資產合計409,110,298.87 138,121,084.62 388,048,641.99 137,405,087.12
二、長期投資
長期股權投資18,802,576.29 142,291,162.30 19,819,233.58 136,843,833.56
長期投資合計18,802,576.29 142,291,162.30 19,819,233.58 136,843,833.56
減:長期投資減值準
備
0.00 0.00
長期投資凈額18,802,576.29 142,291,162.30 19,819,233.58 136,843,833.56
三、固定資產
固定資產原價115,492,212.35 17,039,559.46 115,835,806.73 16,702,169.80
減:累計折舊38,972,685.86 5,781,889.22 35,720,153.86 5,420,558.61
固定資產凈值76,519,526.49 11,257,670.24 80,115,652.87 11,281,611.19
在建工程2,218,267.32 1,375,075.00 2,018,267.32 1,375,075.00
固定資產合計78,737,793.81 12,632,745.24 82,133,920.19 12,656,686.19
四、無形資產及其
他資產
無形資產2,983,406.21 746,619.24 3,014,429.51 754,383.06
開 辦 費39,052.99 129,091.28
長期待攤費用3,438,998.17 3,476,998.15 0.00
無形資產及其他資
產合計
6,461,457.37 746,619.24 6,620,518.94 754,383.06
資 產 總 計513,112,126.34 293,791,611.40 496,622,314.70 287,659,989.93ഊ廈門大洋發展股份有限公司資產負債表(續)
(未經審計) 單位：人民幣元
負債和股東權益 期末數合并 期末數母公司 期初數合并 期初數母公司
一、流動負債
短期借款133,567,362.00 36,970,000.00 131,397,362.00 28,000,000.00
應付帳款25,980,719.21 5,665,162.74 22,093,236.34 9,188,656.93
預收帳款9,212,419.59 1,276,478.45
應付工資48,028.00 -7,490.00
應付福利費1,832,784.27 19,845.29 1,700,899.96 21,051.97
應交稅金4,353,520.99 512,334.43 9,182,397.92 4,131,274.46
其他應交款290,306.70 233,423.71 359,383.11 308,472.86
其他應付款6,720,727.43 95,982.35 9,482,951.00 1,758,224.98
預提費用307,236.75 307,236.75
流動負債合計182,313,104.94 43,496,748.52 175,792,455.53 43,407,681.20
二、長期負債
長期借款3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
其他長期負債5,189,415.20 5,189,415.20 5,189,415.20 5,189,415.20
長期負債合計8,689,415.20 8,689,415.20 8,689,415.20 8,689,415.20
三、遞延稅項
負債合計191,002,520.14 52,186,163.72 184,481,870.73 52,097,096.40
少數股東權益80,504,158.52 76,577,550.44
四、股東權益
股 本83,900,000.00 83,900,000.00 83,900,000.00 83,900,000.00
資本公積115,620,943.69 115,620,943.69 115,620,943.69 115,620,943.69
盈余公積5,406,292.47 5,406,292.47 5,406,292.47 5,406,292.47
其中：公益金1,802,097.49 1,802,097.49 1,802,097.49 1,802,097.49
未分配利潤36,678,211.52 36,678,211.52 30,635,657.37 30,635,657.37
股東權益合計241,605,447.68 241,605,447.68 235,562,893.53 235,562,893.53
負債和股東權益總
計
513,112,126.34 293,791,611.40 496,622,314.70 287,659,989.93ഊ廈門大洋發展股份有限公司利潤及利潤分配表
(未經審計) 單位：人民幣元
項 目200 0 年1-6 月
合并
2000 年1-6 月
母公司
1999 年1-6 月
合并
1999 年1-6 月
母公司
一、主營業務收入105,597,947.93 20,868,814.09 103,281,326.25 20,132,799.95
減:折扣與折讓
主營業務收入凈額105,597,947.93 20,868,814.09 103,281,326.25 20,132,799.95
減:主營業務成本87,429,804.60 18,040,114.63 90,044,547.44 15,627,596.10
主營業務稅金
及附加
709,585.68 9,979.79
二、主營業務利潤17,458,557.65 2,828,699.46 13,226,799.02 4,505,203.85
加:其他業務利潤2,159,652.87 48.00 1,018,707.46
減:存貨跌價損失
營業費用878,149.98 80,971.70 833,928.74 141,334.92
管理費用3,659,188.24 705,422.72 1,900,627.81 557,760.21
財務費用3,509,907.06 1,319,628.14 4,110,922.46 1,224,363.55
三、營業利潤11,570,965.24 722,724.90 7,400,027.47 2,581,745.17
加:投資收益-1,016,657.29 5,447,328.74 2,658,086.25
補貼收入85,752.00 85,752.00
營業外收入640,933.79 298,870.00
減:營業外支出140,020.06 108,246.30 71,503.30 35,371.60
四、利潤總額11,140,973.68 6,147,559.34 7,627,394.17 5,204,459.82
減:所得稅1,171,811.45 105,005.19 412,741.89 381,956.04
減:少數股東損益3,926,608.08 2,392,148.50
五、凈利潤6,042,554.15 6,042,554.15 4,822,503.78 4,822,503.78
加:年初未分配利潤30,635,657.37 30,635,657.37 18,099,039.99 18,099,039.99
六、可供分配的利
潤
36,678,211.52 36,678,211.52 22,921,543.77 22,921,543.77
減:提取法定盈余公
積金
減:提取法定公益金
七、可供股東分配
的利潤
36,678,211.52 36,678,211.52 22,921,543.77 22,921,543.77
應付普通股股利
八、未分配利潤36,678,211.52 36,678,211.52 22,921,543.77 22,921,543.77ഊ廈門大洋發展股份有限公司現金流量表
(未經審計) 單位：人民幣元
項 目 合 并 母公司
一、經營活動產生的現金流量
銷售商品、提供勞務收到的現金101,474,923.72 11,489,961.00
收到的除增值稅以外的其他稅費返還
收到的其他與經營活動有關的現金83,982,187.98 30,945,406.31
經營活動現金流入小計185,457,111.70 42,435,367.31
購買商品、接收勞務所支付的現金83,982,501.73 22,791,743.11
支付給職工以及為職工支付的現金4,175,98.43 1,104,188.28
支付的增值稅款3,507,445.48 3,036,789.42
支付的所得稅款1,761,309.36 611,623.49
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費952,044.64 143,111.68
支付的其他與經營活動有關的現金77,633,910.65 23,574,626.40
經營活動現金流出小計167,837,211.86 51,262,082.38
經營活動產生的現金流量凈額17,619,899.84 -8,826,715.07
二、投資活動產生的現金流量
處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現
金凈額
570,000.00
投資活動現金流入小計570,000.00 0.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現
金
433,813.00 187,800.00
支付的與其他投資活動有關的現金20,000,000.00
投資活動現金流出小計20,433,813.00 187,800.00
投資活動產生的現金流量凈額-19,863,813.00 -187,800.00
三、籌資活動產生的現金流量
吸收權益性投資所收到的現金
借款所收到的現金95,900,000.00 34,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計95,900,000.00 34,000,000.00
償還債務所支付的現金93,730,000.00 25,030,000.00
發生籌資費用所支付的現金
償付利息所支付的現金5,723,129.62 1,324,927.91
籌資活動現金流出小計99,453,129.62 26,354,927.91
籌資活動產生的現金流量凈額-3,553,129.62 7,645,072.09
四、匯率變動對現金流量的影響
五、現金及現金等價物凈增加額-5,797,042.78 -1,369,442.98ഊ廈門大洋發展股份有限公司現金流量表(續)
(未經審計) 單位：人民幣元
項 目合 并母公司
六、不涉及現金收支的投資和籌資活動
以固定資產償還債務
以投資償還債務
以固定資產進行長期投資
以存貨償還債務
融資租賃固定資產
七、將凈利潤調節為經營活動的現金流量
凈利潤6,042,554.15 6,042,554.15
加：少數股東損益3,926,608.08
計提的壞帳準備或轉銷的壞帳-30,624.96 -8,932.72
固定資產折舊3,252,532.00 361,330.61
無形資產攤銷159,061.57 7,763.82
待攤費用的減少（減：增加）-767.06
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減
收益 ）
-201,027.31
財務費用3,509,907.04 1,319,628.14
投資損失（減：收益）1,016,657.29 -5,447,328.74
存貨的減少（減：增加）-27,879,696.78 -10,166,812.20
經營性應收項目的減少（減：增加）27,934,490.69 8,090,304.44
經營性應付項目的增加（減：減少）1,420,256.58 -9,025,222.57
存貨跌價損失-1,530,051.45
經營活動產生的現金流量凈額17,619,899.84 -8,826,715.07
八、現金及現金等價物凈增加情況
貨幣資金的期末余額7,976,907.14 296,212.09
減：貨幣資金的期初余額13,773,949.92 1,665,655.07
現金及現金等價物凈增加額-5,797,042.78 -1,369,442.98

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